投資計劃書寫作技巧與格式

1、 SHAPE * MERGEFORMAT 投資計劃書寫作作技巧及格式式創(chuàng)設(shè)新事業(yè)者透透過現(xiàn)金流量量表檢核投資資計劃可行性性后，并對合合資條件（如如技術(shù)股）、投投資策略（計計劃定位）、股股權(quán)安排等有有了盤算之后后，再來就是是請財務(wù)顧問問或投資專家家撰寫“投資資計劃書”，以以作為向投資資者籌募資金金的工具。本本章依次介紹紹對投資計劃劃書的基本認認識，如何撰撰寫投資計劃劃書，最后以以永輝投資股股份有限公司司為者所擬訂訂的投資計劃劃書為參考格格式。一、對創(chuàng)業(yè)業(yè)投資計劃書書之基本認識識（一）投資資計劃書是創(chuàng)創(chuàng)設(shè)新事業(yè)時時籌措資金必必備的文件工商界人士士，大家都很很忙，有潛力力的投資者更更忙，尤其要要向大

2、老板解解釋投資構(gòu)想想，大約允許許1小時左右右，在這1小小時當中，僅僅能做摘要報報告，引起他他的注意，讓讓他了解交給給何單位，何何人辦理而已已。因此必須須準備好詳細細的投資計劃劃書交給大老老板，讓他帶帶回去給幕僚僚評估，有了了正面的評估估意見后，能能作出投資決決策。目前中中國大陸地區(qū)區(qū)私人或各類類企業(yè)想要向向外界籌募資資金，有900%以上缺乏乏投資計劃書書，這些沒有有投資計劃書書的投資案，籌籌募到資金的的概率很底很很底。（二）投資資計劃書是節(jié)節(jié)省時間的利利器創(chuàng)設(shè)新事業(yè)業(yè)投資構(gòu)想通通常相當復(fù)雜雜，要以口頭頭解釋讓投資資者完全清楚楚，可能要好好幾天，很少少投資者有這這耐性，但不不完全清楚整整個投資構(gòu)

3、想想，投資者又又不敢投資。最最輕松理想的的方式是請投投資者吃個飯飯，稍加解釋釋，交給投資資者已寫妥之之書面“投資資計劃書”，俟俟一段時間后后，再問有什什么不清楚的的地方，再征征詢投資的意意愿，省時又又省力。（三）投資資計劃書是溝溝通協(xié)調(diào)的利利器 投資計劃劃書如需要較較多的資金，勢勢必接觸可能能投資者的數(shù)數(shù)目會超過220個，因并并非百發(fā)百中中而要將眾多多投資者召集集在一起，不不但時間不容容易找，且與與會人數(shù)眾多多，會前未有有共識，會中中討論容易失失控，無法達達成決議。對對眾多投資者者于短時間內(nèi)內(nèi)達成共識的的方法，便是是準備一份清清楚易懂的“投投資計劃書”同同時發(fā)給眾多多的投資者，再再個別稍加解解

4、釋。讓有共共識的人聚集集在一起開會會，才能很快快達成決議。創(chuàng)設(shè)新事業(yè)業(yè)籌劃者應(yīng)了了解投資計劃劃書是溝通協(xié)協(xié)調(diào)的利器，如如不用此工具具面對眾多的的投資者，可可能無法負荷荷，深感疲累累，這也是讓讓許多創(chuàng)設(shè)新新事業(yè)計劃踏踏不出第一步步的原因。（四）好的的投資計劃必必須正確、清清楚所謂正確，即即必須注意數(shù)數(shù)字品質(zhì)，只只要提到數(shù)字字必須有根據(jù)據(jù)，如為參考考別人的數(shù)據(jù)據(jù)，注明出處處；如為假設(shè)設(shè)，必須說明明假設(shè)條件。例例如，某項產(chǎn)產(chǎn)品現(xiàn)在臺灣灣市場為2億億元，必須注注明出處。投投資計劃書中中如第一年銷銷貨收入預(yù)計計為2千2百百萬元，必須須說明如下的的假設(shè)：該產(chǎn)產(chǎn)品在臺灣市市場的增長率率為10%，且且市場占有

5、率率假設(shè)為100%，即2億億元（110%）10%=22200萬元元。所謂清楚就就是容易懂，讓讓拿到投資計計劃書的人不不必再經(jīng)口頭頭解釋，就可可以容易地了了解整個投資資構(gòu)想。要清清楚，需注意意下列三項。1、投資計計劃書要有目目錄，目錄里里要指明各章章節(jié)及附件、附附表之頁數(shù)，以以方便投資者者很快就可以以找到他所要要的資料。此此外，必須有有“投資案匯匯總”章，這這是專門給大大老板或高階階人員看的，讓讓他們了解投投資計劃的大大概構(gòu)想，并并知道交給哪哪個單位或哪哪個人去評估估。2、此外，段段落要有標題題才能清楚，最最好每5000字以內(nèi)就要要有個標題，讓讓投資者只看看標題就約略略了解下面5500個字是是要

6、說什么，并并決定要不要要看詳細內(nèi)容容。例如本段段主要在說明明“好的投資資計劃書必須須正確清楚”。3、段落之之結(jié)構(gòu)要清楚楚，一般秩序序是“一”，（一一）、1、（11）；甲、（甲甲）。亦即“一一”里面要分分段落時用（一一）（二）（三三）；（一一）里面要分分段落時用11.2.3.；1、里里面要分段落落時用（1）（2）（3），以此類推。本書之附件5-1可做為參考。 （五）投資資計劃書最好好委由有經(jīng)驗驗的財務(wù)顧問問或投資專家家撰寫常看到許多多創(chuàng)設(shè)新企業(yè)業(yè)的投資計劃劃書，簡直不不知從何看起起，頂多只能能了解產(chǎn)品或或技術(shù)是什么么，即使有簡簡單的財務(wù)預(yù)預(yù)算，數(shù)字大大部分來自直直覺，沒有根根據(jù)，不足采采信，表達

7、的的名詞不符合合財務(wù)會計術(shù)術(shù)語，易生混混淆，投資條條件不容易了了解，即使了了解亦不符合合商業(yè)習(xí)慣。這這樣的投資計計劃書引不起起投資者興趣趣，籌募不到到資金是不足足為奇的。最好的解決決之道便是委委由有經(jīng)驗的的財務(wù)顧問或或投資專家撰撰寫。將擬好好之“現(xiàn)金流流量表及附表表”提出來當當作參考資料料交給財務(wù)顧顧問或投資專專家操刀。有有經(jīng)驗的財務(wù)務(wù)顧問或投資資專家不只被被動代擬，更更可積極為創(chuàng)創(chuàng)設(shè)新事業(yè)投投資計劃位定定，擬出投資資者可接受投投資條件，并并可進一步代代為尋找投資資者。私人創(chuàng)業(yè)者者應(yīng)不吝惜給給財務(wù)顧問或或投資專家適適當?shù)膱蟪?。所所謂“天下沒沒有白吃的午午餐”，私人人創(chuàng)業(yè)者由于于仍然窮或不不富有

8、，處處處都要省錢，但但這筆錢是必必須且值得付付的。行行有有專業(yè)，創(chuàng)設(shè)設(shè)新事業(yè)往往往是人生的重重大抉擇，不不宜拿這種事事自行摸索，而而應(yīng)該減少決決策失誤到最最低。通常必須付付給財務(wù)顧問問或投資專家家之報酬，一一般系由他們們所花的時間間乘于每小時時應(yīng)計算費用用而得，但因因為較難客觀觀計算，也有有采取每個字字新臺幣25元為計算算基礎(chǔ)作為代代撰“投資計計劃書”之酬酬勞。寫出來來的“投資計計劃書”所有有權(quán)為委托者者所有，他們們可以拿出來來向投資者作作報告，因此此無論該投資資案籌募資金金成功或失敗敗，都必須支支付這些酬勞勞。另外，財務(wù)務(wù)顧問或投資資專家可能要要求全部或部部分投資者由由其代找，如如籌募資金成

9、成功時必須付付傭金（中間間介紹服務(wù)費費），傭金的的計算可能是是所有投入資資金的155%，或無償償取得新公司司某個比例之之股份，或取取得創(chuàng)設(shè)新事事業(yè)者所得權(quán)權(quán)益之1020%。（六）創(chuàng)設(shè)設(shè)新公司投資資計劃書必須須以電腦作輔輔助工具投資計劃書書之修改乃是是必然的，無無法一次就擬擬妥，較大的的投資案，必必須集合眾人人的意見，更更需多次的修修改。當策略略改變時，整整個投資計劃劃書全部改變變。例如本來來要做兩樣產(chǎn)產(chǎn)品，改為一一樣產(chǎn)品；或或本來自行銷銷售，改為僅僅接受委托制制造，皆會使使投資計劃書書改變。此外外，資訊不斷斷地明朗化，計計劃書內(nèi)容亦亦會不斷地更更新，例如投投資組合與經(jīng)經(jīng)營組合漸漸漸確定，市場場

10、、銷售漸漸漸更清楚等等等。透過不斷地地溝通協(xié)調(diào)并并修改投資計計劃書，可集集結(jié)眾人智慧慧，使投資構(gòu)構(gòu)想更合理，更實際，更可行。估計這樣的文字修改達50次以上，才能使一家公司創(chuàng)設(shè)。這種性質(zhì)的的文件唯有電電腦處理，才才能減輕負擔(dān)擔(dān)。個人電腦腦的使用已相相當普遍，在在文字方面可可由其中的文文書處理之電電腦軟件如WWordsttar,PEE2來處理，在在數(shù)字方面可可用電子試算算表軟件來處處理，如Lootvs-11-2-3。財務(wù)顧問或或投資專家如如涵蓄接受委委托撰寫“投投資計劃書”的的業(yè)務(wù)，最好好使用個人電電腦處理，否否則將會苦不不堪言或則工工作效率奇差差。二、創(chuàng)業(yè)投投資計劃書之之撰寫步驟這里雖然是是對幫

11、忙撰寫寫之財務(wù)顧問問或投資專家家的建議，但但創(chuàng)設(shè)新事業(yè)業(yè)者仍應(yīng)了解解本節(jié)并充分分配合。步驟一 取取得創(chuàng)設(shè)新事事業(yè)者認可的的現(xiàn)金流量表表及全部附表表。步驟二 首首先請創(chuàng)設(shè)新新事業(yè)者提供供有關(guān)銷貨收收入的背景資資料。產(chǎn)品是是什么？產(chǎn)品品給誰用的？產(chǎn)品的市場場區(qū)隔在哪里里？全世界的的市場？銷售售目標是如何何估算出來的的（亦即其假假設(shè)條件為何何）？ 步驟三 請請創(chuàng)設(shè)新事業(yè)業(yè)者提供關(guān)鍵鍵技術(shù)說明書書；產(chǎn)品生產(chǎn)產(chǎn)制造及質(zhì)量量管制流程圖圖，競爭者資資料，并逐一一檢視廠房投投資、生產(chǎn)或或?qū)嶒炘O(shè)備等等與所列數(shù)字字來源合理否否？步驟四 研研擬生產(chǎn)成本本，包括直接接人工，直接接材料、工廠廠費用之估算算是否合理？步驟

12、五 研研擬銷售及管管理人員之人人事費用。步驟六 銷銷售及管理費費用是否低估估？一般技術(shù)術(shù)人員都會低低估此項費用用。步驟七 上上電腦建立電電子試算表或或修改創(chuàng)設(shè)新新事業(yè)者所提提供在磁碟上上之電子試算算表，并不斷斷擬修正找出出可行的投資資計劃。步驟八 重重新確定資本本金額。請參參考第三章之之五。步驟九 編編出未來5年年預(yù)計損益表表及股東權(quán)益益變動表，未未來5年預(yù)計計資產(chǎn)負債表表。步驟十 依依照投資機構(gòu)構(gòu)法人所規(guī)定定的格式或本本書建議之投投資計劃書格格式（附件55-1）撰寫寫本文。三、實例研研討：創(chuàng)設(shè)新新公司投資計計劃書格式（一）背景景永輝投資股股份有限公司司系一家資本本額新臺幣22億元之公司司，專門從事事對策略性工工業(yè)之投資，該該公司為幫助助投資案之進進行，特擬定定“創(chuàng)設(shè)案投投資計劃書格格式給創(chuàng)設(shè)設(shè)新事業(yè)者作作參考。該格格式適用于制制