典當行業(yè)科目報表

1、公司會計核算科目匯總以下表所示:序號會計科目類型報表項目會計科目財產(chǎn)類科目1528欠賬類科目21所有者權(quán)益科目67一財產(chǎn)欠賬表科目共計351二利潤表共計1316所有項目共計詳細科目編號及會計科目名稱以下表：報表序號財產(chǎn)欠賬表列報項目科目序號科目編號會計科目名稱一、財產(chǎn)類1101庫存現(xiàn)金1錢幣資本202銀行存款201其他錢幣資本2交易性金融財產(chǎn)3110交易性金融財產(chǎn)3衍生金融財產(chǎn)(共同類)43101衍生工具(暫不使用)4買入返售金融財產(chǎn)511買入返售金融財產(chǎn)（波及投資暫不使用）應(yīng)收賬款112應(yīng)收賬款6應(yīng)收利息7112應(yīng)收利息819絕當物品7存貨1411周轉(zhuǎn)資料(低值易耗品)101471存貨降價準

2、備8發(fā)放貸款和墊款1303貸款11304貸款損失準備9可供銷售金融財產(chǎn)1103可供銷售金融財產(chǎn)10擁有至到期投資450擁有至到期投資15150擁有至到期投資減值準備16長久股權(quán)投資（波及投資、暫不1511合用)長久股權(quán)投資17長久股權(quán)投資減值準備（波及投1512資、暫不合用)861固定財產(chǎn)12固定財產(chǎn)9160累計折舊2003固定財產(chǎn)減值準備13無形財產(chǎn)21171無形財產(chǎn)-1-2270累計攤銷21703無形財產(chǎn)減值準備14遞延所得稅財產(chǎn)481遞延所得稅財產(chǎn)2111應(yīng)收單據(jù)15其他財產(chǎn)6131應(yīng)收股利211其他應(yīng)收款二、欠賬類1短期借錢92001短期借錢交易性金融欠賬3010交易性金融欠賬3衍生金

3、融欠賬1101衍生工具（暫不使用)4賣出回購金融財產(chǎn)款322111賣出回購金融財產(chǎn)款33202應(yīng)付賬款5應(yīng)付賬款203預收賬款1123預付賬款6應(yīng)付員工薪酬3511應(yīng)付員工薪酬7應(yīng)交稅費36221應(yīng)交稅費8應(yīng)付利息7221應(yīng)付利息9長久借錢8250長久借錢預計欠賬392801預計欠賬1遞延所得稅欠賬02901遞延所得稅欠賬412201應(yīng)付單據(jù)其他欠賬42220預收賬款432232應(yīng)付股利4421其他應(yīng)付款三、所有者權(quán)益類1實收資本（或股本)44001實收資本2資本公積46402資本公積3減：庫存股420庫存股盈余公積48401盈余公積5一般風險準備4412一般風險準備(典當公司不用）6未分派利

4、潤5010今年利潤51404利潤分派報表序號利潤表列報項目科目序號科目編號會計科目名稱利息凈收入6011利息收入26411利息支出2手續(xù)費及傭金凈收入362手續(xù)費及傭金收入4641手續(xù)費及傭金支出3投資利潤56111投資利潤(股票等絕當利潤)-2-4公允價值改正利潤66101公允價值改正損益匯兌利潤76061匯兌損益(外幣業(yè)務(wù))其他業(yè)務(wù)收入8601其他業(yè)務(wù)收入（辦理動產(chǎn)、房地產(chǎn))7營業(yè)稅金及附加96403營業(yè)稅金及附加8業(yè)務(wù)及管理費106601業(yè)務(wù)及管理費9財產(chǎn)減值損失167財產(chǎn)減值損失(所有損失）10其他業(yè)務(wù)成本126402其他業(yè)務(wù)成本11營業(yè)外收入36301營業(yè)外收入12營業(yè)外支出1467

5、11營業(yè)外支出1所得稅花銷56801所得稅花銷6901從前年度損益調(diào)整財產(chǎn)欠賬表會典01表編制單位：年月日單位：元期末年初欠賬和所有者權(quán)益期末年初財產(chǎn)余額余額（或股東權(quán)益)余額余額財產(chǎn):欠賬：錢幣資本短期借錢交易性金融財產(chǎn)交易性金融欠賬衍生金融財產(chǎn)衍生金融欠賬買入返售金融財產(chǎn)賣出回購金融財產(chǎn)款應(yīng)收賬款應(yīng)付賬款應(yīng)收利息應(yīng)付員工薪酬-3-存貨應(yīng)交稅費發(fā)放貸款和墊款應(yīng)付利息可供銷售金融財產(chǎn)長久借錢擁有至到期投資預計欠賬長久股權(quán)投資遞延所得稅欠賬固定財產(chǎn)其他欠賬無形財產(chǎn)欠賬共計遞延所得稅財產(chǎn)所有者權(quán)益(或股東權(quán)益）：其他財產(chǎn)實收資本(或股本）資本公積減：庫存股盈余公積一般風險準備未分派利潤所有者權(quán)益（

6、或股東權(quán)益)共計欠賬和所有者權(quán)益財產(chǎn)總計(或股東權(quán)益）總計?利潤表會典2表編制單位：年月單位：元項目本期金額上期金額一、營業(yè)收入-4-利息凈收入利息收入利息支出手續(xù)費及傭金凈收入手續(xù)費及傭金收入手續(xù)費及傭金支出投資利潤（損失以“”號填列）其中:春聯(lián)營公司和合營公司的投資利潤公允價值改正利潤（損失以“-”號填列)匯兌利潤（損失以“-”號填列）其他業(yè)務(wù)收入二、營業(yè)支出營業(yè)稅金及附加業(yè)務(wù)及管理費財產(chǎn)減值損失其他業(yè)務(wù)成本三、營業(yè)利潤(損失以“-”號填列）加:營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出四、利潤總數(shù)(損失總數(shù)以“-”號填列）減：所得稅花銷五、凈利潤(凈損失以“-”號填列)-5-六、每股利潤:(一)基本每股利

7、潤(二)稀釋每股利潤七、其他綜合利潤八、綜合利潤總數(shù)-6-現(xiàn)金流量表會典3表編制單位:年月單位:元項目本期金額上期金額一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:買賣交易性金融財產(chǎn)凈增加額獲取借錢收到的現(xiàn)金收取利息、綜合費、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計客戶貸款及墊款凈增加額支付手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金支付給員工以及為員工支付的現(xiàn)金支付的各項稅費支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:回收投資收到的現(xiàn)金獲取投資利潤收到的現(xiàn)金辦理固定財產(chǎn)、無形財產(chǎn)和其他長久財產(chǎn)回收的現(xiàn)金凈額收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流入小

8、計投資支付的現(xiàn)金購建固定財產(chǎn)、無形財產(chǎn)和其他長久財產(chǎn)支付的現(xiàn)金支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金投資活動現(xiàn)金流出小計投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量:吸取投資收到的現(xiàn)金收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動現(xiàn)金流入小計償還債務(wù)支付的現(xiàn)金分派股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動現(xiàn)金流出小計籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額四、匯率改正對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額加:期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額-7-項目本期金額上期金額六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額-8-會典4表編制單位:單位:元項目一、上年年關(guān)余額加：會計政策改正先期差錯改正二、今年年初余額三

9、、今年增減改正金額(減少以“-”號填列）所有者權(quán)益改正表年度今年金額上年金額實收所有實收所有未未資本資本減：庫盈余者權(quán)資本資本減:庫盈余者權(quán)分派分派(或股公積存股公積益合(或股公積存股公積益合利潤利潤本）計本)計-9-(一)凈利潤(二)直接計入所有者權(quán)益的利得和損失1.可供銷售金融財產(chǎn)公允價值改正凈額1）計入所有者權(quán)益的金額2）轉(zhuǎn)入當期損益的金額.現(xiàn)金流量套期工具公允價值改正凈額1)計入所有者權(quán)益的金額(2）轉(zhuǎn)入當期損益的金額(3）計入被套期項目初始確認金額中的金額3權(quán)益法下被投資單位其他所有者權(quán)益改正的影響4與計入所有者權(quán)益項目有關(guān)的所得稅影響5.其他上述(一）和（二)小計(三)所有者投入和減少資本1所有者投入資本-1