行政事業(yè)單位合同管理內(nèi)部控制制度模版

1、XXXX協(xié)議管理內(nèi)部監(jiān)控制度20XX年XX月目 錄TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc470738273 第一章 總 則 PAGEREF _Toc470738273 h 3 HYPERLINK l _Toc470738274 第二章 管理機(jī)構(gòu)及其職責(zé) PAGEREF _Toc470738274 h 4 HYPERLINK l _Toc470738275 第三章 合同訂立與審批 PAGEREF _Toc470738275 h 5 HYPERLINK l _Toc470738276 第四章 合同的履行及跟蹤 PAGEREF _Toc470738276 h 7 HYPER

2、LINK l _Toc470738277 第五章 合同監(jiān)督檢查 PAGEREF _Toc470738277 h 9 HYPERLINK l _Toc470738278 第六章 合同檔案管理 PAGEREF _Toc470738278 h 10 HYPERLINK l _Toc470738279 第七章 責(zé)任追究 PAGEREF _Toc470738279 h 11 HYPERLINK l _Toc470738280 第八章 附 則 PAGEREF _Toc470738280 h 13第一章 總 則第一條 為進(jìn)一步規(guī)范本局協(xié)議管理，根據(jù)中華人民共和國(guó)協(xié)議法、行政事業(yè)單位內(nèi)部監(jiān)控規(guī)范（試行）（財(cái)會(huì)

3、X號(hào)）、XX財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)的通知（X號(hào)）等相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，結(jié)合本廳實(shí)際與協(xié)議業(yè)務(wù)管控要求，制定本制度。第二條 本制度所稱協(xié)議指本局與自然人、法人以及其他單位等平等主體之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。協(xié)議管理是指針對(duì)協(xié)議的簽訂、履行、變更、糾紛處理、存檔等環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，確定相關(guān)的監(jiān)控措施，強(qiáng)化協(xié)議全過(guò)程、動(dòng)態(tài)管控，防范協(xié)議風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)單位合法權(quán)益的管理行為。第三條 協(xié)議管理的原則是依法簽訂、綜合管理、程序規(guī)范、歸口負(fù)責(zé)、分工協(xié)作以降低協(xié)議風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)協(xié)議管理與預(yù)算管理、收支管理相結(jié)合?！咀ⅲ焊鶕?jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部監(jiān)控規(guī)范（試行）五十四條第二款】第四條 根據(jù)本局業(yè)務(wù)性質(zhì)，為方便日常管理，把

4、涉及的主要協(xié)議分為：（一）辦公設(shè)備、設(shè)備、專用設(shè)備、辦公用品等貨物采購(gòu)類協(xié)議；（二）審計(jì)、鑒證、信息化、咨詢等服務(wù)類協(xié)議；（三）xx規(guī)劃、可行性研究、勘察、設(shè)計(jì)、工程造價(jià)、工程施工、工程監(jiān)理等基本xx相關(guān)類協(xié)議；（四）勞務(wù)用工、人事管理類協(xié)議；（五）其他協(xié)議。第五條 本制度適用與本局的協(xié)議管理工作，下級(jí)單位參照?qǐng)?zhí)行。第二章 管理機(jī)構(gòu)及其職責(zé)第六條 管理機(jī)構(gòu)及其職責(zé)本局協(xié)議由政策法規(guī)處歸口管理、相關(guān)處室負(fù)責(zé)具體執(zhí)行、計(jì)劃財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)與協(xié)議關(guān)于的資金管理。（一）協(xié)議歸口管理處室，主要職責(zé)有：1.組織制定、完善本局協(xié)議管理制度和實(shí)施辦法；2.負(fù)責(zé)示范協(xié)議文本的制定、修訂及推行工作；3.參加本局協(xié)議的談

5、判工作；4.審核、監(jiān)督本局各類協(xié)議，建立協(xié)議評(píng)價(jià)電子臺(tái)賬和分類協(xié)議臺(tái)賬；5.對(duì)協(xié)議的合法性、有效性及風(fēng)險(xiǎn)因素提出評(píng)價(jià)建議或意見(jiàn)；6.統(tǒng)籌負(fù)責(zé)協(xié)議履行過(guò)程中的進(jìn)度跟蹤、履約情況分析及問(wèn)題處理等風(fēng)險(xiǎn)管理工作，組織研究協(xié)議風(fēng)險(xiǎn)管控措施并監(jiān)督實(shí)施；7.負(fù)責(zé)協(xié)議法律糾紛的處理；8.負(fù)責(zé)對(duì)各處室協(xié)議經(jīng)辦崗進(jìn)行培訓(xùn)、指導(dǎo)其協(xié)議管理工作；9.負(fù)責(zé)協(xié)議的歸檔、保管、借閱及銷毀等檔案管理工作。（二）各處室作為本局協(xié)議管理的具體執(zhí)行機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)有：1.負(fù)責(zé)協(xié)議相對(duì)方主體資格/資質(zhì)、客戶信用信息、履約能力等信息的收集、初審工作；2.負(fù)責(zé)協(xié)議文本的草擬、組織評(píng)價(jià)及具體簽訂工作；3.具體負(fù)責(zé)協(xié)議履行過(guò)程中的進(jìn)度跟蹤、履

6、約情況分析及問(wèn)題反饋與應(yīng)急處理等風(fēng)險(xiǎn)管理，并對(duì)初始資料文件資料的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)；4.負(fù)責(zé)所經(jīng)辦協(xié)議的登記、管理及歸檔工作。（三）財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)協(xié)議預(yù)算資金支付審核等相關(guān)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，避免經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)與預(yù)算管理、資金管理及會(huì)計(jì)核算脫節(jié)，實(shí)現(xiàn)協(xié)議管理與預(yù)算管理、收支管理相結(jié)合。（四）局紀(jì)檢組作為本局協(xié)議監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)協(xié)議管理全過(guò)程的監(jiān)督與檢查，促進(jìn)協(xié)議業(yè)務(wù)管理工作的不斷改善?！咀ⅲ?jiǎn)挝粦?yīng)當(dāng)合理設(shè)置協(xié)議管理相關(guān)崗位，明確協(xié)議的授權(quán)和審核和簽署權(quán)限。依據(jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部監(jiān)控規(guī)范（試行）第五十四條?！康谌?協(xié)議訂立與審批第七條 本局訂立協(xié)議，應(yīng)遵守國(guó)家的法律、法規(guī)和本局相關(guān)管理規(guī)定，協(xié)議條款明

7、確、完備，協(xié)議形式符合要求，嚴(yán)格履行審批程序，維護(hù)本局合法權(quán)益。第八條 協(xié)議訂立審批流程（一）經(jīng)辦處室收集對(duì)方資料文件資料，對(duì)協(xié)議相對(duì)方的主體資格/資質(zhì)、資信情況進(jìn)行審查；（二）執(zhí)行處室牽頭組織協(xié)議談判；（三）執(zhí)行處室草擬協(xié)議文本；（四）政策法規(guī)處對(duì)協(xié)議合法性進(jìn)行審核；（五）執(zhí)行處室對(duì)政策法規(guī)處審核過(guò)的協(xié)議進(jìn)行修改完善，處室負(fù)責(zé)人審核通過(guò)后，報(bào)執(zhí)行處室分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審核；（六）計(jì)劃財(cái)務(wù)處對(duì)協(xié)議審核。主要審核協(xié)議是否有資金來(lái)源、協(xié)議付款時(shí)間、付款條件等，簽署審核建議或意見(jiàn)；（七）協(xié)議簽字。審核履行后的協(xié)議報(bào)請(qǐng)局長(zhǎng)審批簽字；（八）協(xié)議用印備案。重大經(jīng)濟(jì)協(xié)議的簽訂，由局長(zhǎng)辦公會(huì)研究決定。協(xié)議關(guān)于事項(xiàng)需

8、報(bào)關(guān)于主管部門批準(zhǔn)的，必須經(jīng)批準(zhǔn)后才能簽訂正式協(xié)議。業(yè)務(wù)處室依照相關(guān)規(guī)定的審批程序提請(qǐng)履行協(xié)議簽訂流程。第九條 協(xié)議訂立關(guān)鍵環(huán)節(jié)監(jiān)控措施協(xié)議訂立的主要監(jiān)控點(diǎn)是：協(xié)議調(diào)查、協(xié)議談判、協(xié)議文本的擬定、協(xié)議審核、法人審批簽字、協(xié)議用印、協(xié)議備案。（一）協(xié)議調(diào)查。協(xié)議訂立前，業(yè)務(wù)處室應(yīng)當(dāng)進(jìn)行協(xié)議調(diào)查，了解協(xié)議對(duì)方的主體資格/資質(zhì)、資信情況，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照是否有效、擬簽訂的協(xié)議內(nèi)容是否在對(duì)方的經(jīng)營(yíng)范圍之內(nèi)、對(duì)方是否具有履約能力。（二）協(xié)議談判。業(yè)務(wù)處室組織協(xié)議談判小組，根據(jù)實(shí)際情況及協(xié)議規(guī)模選擇恰當(dāng)?shù)那⒄劮绞?，與招投標(biāo)、政府采購(gòu)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、定點(diǎn)采購(gòu)、詢價(jià)等方式確定的協(xié)議單位進(jìn)行協(xié)議談判，確定實(shí)質(zhì)性條款、

9、內(nèi)容。（三）協(xié)議文本的擬定。在協(xié)議談判后，需要根據(jù)協(xié)商談判結(jié)果，擬訂協(xié)議文本。協(xié)議文本應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確表達(dá)各方談判的真實(shí)意思。 (四)協(xié)議審核。協(xié)議文本擬訂履行后，政策法規(guī)處應(yīng)當(dāng)對(duì)協(xié)議文本進(jìn)行嚴(yán)格的審核。 (五)協(xié)議簽署。對(duì)于經(jīng)審核同意簽訂的協(xié)議，本局應(yīng)當(dāng)與對(duì)方當(dāng)事人正式簽署協(xié)議，并加蓋法人章。【注：?jiǎn)挝粦?yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)協(xié)議訂立的管理。依據(jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部監(jiān)控規(guī)范（試行）第五十五條。】第四章 協(xié)議的履行及跟蹤第十條 協(xié)議執(zhí)行部門為履行協(xié)議權(quán)利義務(wù)的實(shí)施主體。協(xié)議簽訂后，執(zhí)行處室應(yīng)該依照協(xié)議商定牽頭溝通協(xié)調(diào)協(xié)議的履行，相關(guān)處室應(yīng)給予配合，確保協(xié)議得到全面履行。第十一條 協(xié)議的簽約承辦處室與協(xié)議的執(zhí)行處室為不同

10、處室的，簽約承辦處室應(yīng)當(dāng)在協(xié)議執(zhí)行處室確定后10日內(nèi)向協(xié)議執(zhí)行部門進(jìn)行協(xié)議交底，重大協(xié)議應(yīng)形成書面協(xié)議交底紀(jì)要。第十二條 協(xié)議執(zhí)行處室應(yīng)及時(shí)掌握協(xié)議履行情況，達(dá)到協(xié)議款支付條件，應(yīng)及時(shí)籌備相關(guān)資料文件資料，依照規(guī)定流程審批，提請(qǐng)財(cái)務(wù)部門付款；財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)協(xié)議履行情況辦理價(jià)款結(jié)算和進(jìn)行賬務(wù)處理。未依照協(xié)議條款履約的，財(cái)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)在付款前向分管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。【注：財(cái)會(huì)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)協(xié)議履行情況辦理價(jià)款結(jié)算和進(jìn)行賬務(wù)處理，依據(jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部監(jiān)控規(guī)范（試行）第五十七條。】第十三條 如發(fā)現(xiàn)對(duì)方有不履行或不完全履行協(xié)議的情況，應(yīng)當(dāng)催促、提示對(duì)方按協(xié)議商定繼續(xù)履行，并將對(duì)方不履行或不完全履行協(xié)議的情況上報(bào)主

11、管領(lǐng)導(dǎo)和歸口管理部門，同時(shí)注意收集、保存關(guān)于證據(jù)?！咀ⅲ阂罁?jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部監(jiān)控規(guī)范（試行）五十六條規(guī)定；】第十四條 本局遇有不可抗力等客觀因素影響協(xié)議履行、未能完全履行協(xié)議的情況時(shí)，協(xié)議執(zhí)行處室應(yīng)當(dāng)立即將相關(guān)情況報(bào)告主管領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)議歸口管理部門，并積極采取補(bǔ)救措施，與對(duì)方協(xié)商，減少損失。第十五條 對(duì)協(xié)議條款在執(zhí)行過(guò)程中發(fā)生的糾紛，協(xié)議執(zhí)行處室應(yīng)及時(shí)查明原因，提出解決辦法，并報(bào)請(qǐng)主管領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)議歸口管理機(jī)構(gòu)，及時(shí)與對(duì)方溝通協(xié)調(diào)解決，若協(xié)商解決不成，根據(jù)協(xié)議商定，在規(guī)定時(shí)效內(nèi)向仲裁機(jī)關(guān)或向人民法院提起訴訟。第十六條 對(duì)協(xié)議履行過(guò)程中的違約情況或違反協(xié)議的事件，協(xié)議執(zhí)行處室應(yīng)及時(shí)及時(shí)收集相關(guān)資料文件資

12、料報(bào)送協(xié)議歸口管理機(jī)構(gòu)。協(xié)議歸口管理結(jié)構(gòu)收到執(zhí)行處室反饋信息后3個(gè)工作日內(nèi)應(yīng)組織執(zhí)行處室、法律咨詢顧問(wèn)、相應(yīng)業(yè)務(wù)歸口管理處室及執(zhí)行處室分管領(lǐng)導(dǎo)研究應(yīng)對(duì)方案，經(jīng)本處室分管局領(lǐng)導(dǎo)審核、報(bào)局長(zhǎng)或局長(zhǎng)辦公會(huì)審批后指導(dǎo)執(zhí)行處室實(shí)施。【注：依據(jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部監(jiān)控規(guī)范（試行）第五十七條規(guī)定；】第十七條 協(xié)議執(zhí)行處室應(yīng)該建立協(xié)議管理臺(tái)帳，及時(shí)做好協(xié)議履行情況記錄，定時(shí)向協(xié)議歸口管理機(jī)構(gòu)匯報(bào)協(xié)議進(jìn)度、履行情況?！咀ⅲ阂罁?jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部監(jiān)控規(guī)范（試行）第五十八條規(guī)定；】第十八條 協(xié)議歸口管理部門要定時(shí)對(duì)協(xié)議履行情況及效果進(jìn)行檢查、分析，對(duì)協(xié)議履行中出現(xiàn)的問(wèn)題給予說(shuō)明、解決，對(duì)經(jīng)常出現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行研究，在以后簽訂

13、協(xié)議中加以改進(jìn)。第十九條 協(xié)議的擔(dān)保、變更、解除以及爭(zhēng)議解決方式，依照協(xié)議法和協(xié)議商定方式處理?！咀ⅲ?jiǎn)挝粦?yīng)當(dāng)對(duì)協(xié)議履行情況實(shí)施有效監(jiān)控，依據(jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部監(jiān)控規(guī)范（試行）第五十六條?！康谖逭?協(xié)議監(jiān)督檢查第二十條 協(xié)議執(zhí)行部門在協(xié)議執(zhí)行完畢后，組織對(duì)協(xié)議履行過(guò)程中的情況作出最終評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)相對(duì)方的履約能力、產(chǎn)品/服務(wù)、履行進(jìn)度、技術(shù)水平、售后服務(wù)、環(huán)境與職業(yè)健康安全、合作誠(chéng)信等情況并建立供應(yīng)商庫(kù)檔案。評(píng)價(jià)較高的相對(duì)方作為今后單位同類項(xiàng)目招標(biāo)的優(yōu)先選擇單位。第二十一條 本局設(shè)立由紀(jì)檢組、政策法規(guī)處等部門組建的協(xié)議監(jiān)督檢查工作小組，定時(shí)對(duì)單位各職能部門所訂立的協(xié)議以及協(xié)議管理情況進(jìn)行監(jiān)督和檢查。

14、協(xié)議監(jiān)督檢查的主要內(nèi)容有：（一）協(xié)議管理制度的制定和落實(shí)情況；（二）協(xié)議資料文件資料保管和協(xié)議管理臺(tái)賬建立情況；（三）協(xié)議形式、內(nèi)容的合法性與適宜性；（四）協(xié)議的簽訂和履行情況；（五）協(xié)議糾紛的處理情況；（六）協(xié)議管理人員的設(shè)置、教育培訓(xùn)情況；（七）對(duì)于在簽訂、履行和管理協(xié)議工作中，因違反協(xié)議管理制度，造成重大經(jīng)濟(jì)損失的人員的責(zé)任追究情況；（八）與協(xié)議事務(wù)相關(guān)的其他情況。第二十二條 在協(xié)議監(jiān)督檢查過(guò)程中，被檢查處室應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供與檢查事項(xiàng)關(guān)于的資料文件、資料文件資料，并對(duì)關(guān)于檢查事項(xiàng)涉及的問(wèn)題做出說(shuō)明和說(shuō)明。第二十三條 協(xié)議監(jiān)督檢查小組有權(quán)在檢查終止后的15日內(nèi)向被檢查處室送達(dá)檢查建議或意見(jiàn)書。

15、檢查建議或意見(jiàn)書中包括監(jiān)督檢查小組建員姓名和職位，被檢查處室協(xié)議管理情況，存在的問(wèn)題及對(duì)加強(qiáng)協(xié)議管理的建議或意見(jiàn)等。第二十四條 被檢查處室應(yīng)當(dāng)自收到檢查建議或意見(jiàn)書之日起30日內(nèi)，將落實(shí)整改情況書面報(bào)告監(jiān)督檢查小組。第六章 協(xié)議檔案管理第二十五條 本廳各處室所簽協(xié)議，由協(xié)議歸口管理部門對(duì)協(xié)議進(jìn)行編號(hào)，實(shí)行統(tǒng)一編號(hào)管理。協(xié)議檔案由各執(zhí)行處室指派專人依照單位的檔案管理辦法進(jìn)行分類、整理、立卷、歸檔?！咀ⅲ阂罁?jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部監(jiān)控規(guī)范（試行）第五十八條】第二十六條 協(xié)議簽訂后，應(yīng)當(dāng)將簽約各方簽字、蓋章齊全的協(xié)議原件副本一份及協(xié)議審查表、協(xié)議登記表原件，以及其他相關(guān)附件、資料文件資料整理提交協(xié)議歸口管

16、理部門備案。協(xié)議中商定了抵押、擔(dān)保、公證或見(jiàn)證等事項(xiàng)的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)將抵押、擔(dān)保、公證或見(jiàn)證等法律文書提交協(xié)議歸口管理部門備案。第二十七條 對(duì)于已經(jīng)履行完畢的協(xié)議，每年1月10日前，協(xié)議執(zhí)行處室應(yīng)將協(xié)議、以及所有往來(lái)文書、變更記錄等所有資料文件資料交協(xié)議歸口管理部門審查后，裝訂成冊(cè)，送交協(xié)議歸口管理機(jī)構(gòu)存檔。協(xié)議資料文件資料包括但不限于：協(xié)議對(duì)方的資信資料文件資料、法定代表人身份證明書、法定代表人授權(quán)委托書、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、從業(yè)資格/資質(zhì)要求的相關(guān)證書、來(lái)往函件、數(shù)據(jù)電文、招標(biāo)投標(biāo)資料文件、協(xié)議、補(bǔ)充協(xié)議、會(huì)議紀(jì)要、來(lái)往函件的簽收單據(jù)、協(xié)議評(píng)價(jià)表（記錄）、協(xié)議登記表、協(xié)議交底紀(jì)要、協(xié)議履行信息表

17、、財(cái)務(wù)結(jié)算憑證、起訴狀、答辯狀等，以及各類協(xié)議中相關(guān)的資料文件、資料文件資料等。第二十八條 協(xié)議資料文件資料中除技術(shù)性資料文件資料原件和財(cái)務(wù)憑證原件依照關(guān)于規(guī)定保管歸檔外，各關(guān)于處室應(yīng)當(dāng)做好其他資料文件資料的保管和移交工作。檔案管理協(xié)議簽訂審核流程表為協(xié)議簽訂的前置性要件，需作為協(xié)議附件由承辦部門妥善保管。第二十九條 協(xié)議資料文件資料是涉及商業(yè)秘密的重要資料文件，原件必須歸檔保存，日常工作中應(yīng)當(dāng)使用復(fù)印件。嚴(yán)禁涂改、毀損協(xié)議資料文件資料。如確需使用協(xié)議資料文件資料原件的，應(yīng)建立嚴(yán)格的審批、催還、歸檔制度。嚴(yán)禁個(gè)人擅自保管協(xié)議資料文件資料；嚴(yán)禁隨意出借協(xié)議資料文件資料；嚴(yán)禁泄露協(xié)議資料文件資料中

18、的內(nèi)容。第三十條 協(xié)議檔案的保存期限：按協(xié)議分類規(guī)定時(shí)限保存，原則上按協(xié)議終止后不得低于15年。第三十一條 協(xié)議檔案保管期滿后，由協(xié)議歸口管理部門編制擬銷毀協(xié)議檔案目錄并做出書面鑒定報(bào)告，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后方可銷毀。鑒定報(bào)告由執(zhí)行處室存查?！咀ⅲ?jiǎn)挝粦?yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)協(xié)議登記的管理。依據(jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部監(jiān)控規(guī)范（試行）第五十八條?！康谄哒?責(zé)任追究第三十二條 各處室在對(duì)外簽訂協(xié)議中，應(yīng)當(dāng)遵守本辦法，認(rèn)真履行職責(zé)，維護(hù)單位的權(quán)益。因?yàn)^職、失職給本廳造成損失的，單位將依照關(guān)于規(guī)定追究責(zé)任。第三十三條 有下列行為之一的，本廳將視其情節(jié)輕重，依法追究當(dāng)事人責(zé)任，給本廳造成損失的，依法追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任，構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)處理：（一）違反國(guó)家法律、法規(guī)、規(guī)章簽訂協(xié)議的；（二）應(yīng)當(dāng)簽訂書面協(xié)議而沒(méi)有簽訂的；（三）超越代理權(quán)限或?yàn)E用代理權(quán)的簽訂協(xié)議的；（四）將協(xié)議印章提供給其他單位或個(gè)人使用的；（五）未按本辦法規(guī)定履行協(xié)議審批、登記或備案手續(xù)的；（六）在協(xié)議簽訂和履行中未盡義務(wù)，或者未依照本辦法規(guī)定處理，致使單位或單位下級(jí)各單位權(quán)益受到損害的；（七）因在簽訂協(xié)議時(shí)，未對(duì)對(duì)方提供的相關(guān)證照、資質(zhì)、履約能力和委