SAPCOPA盈利能力分析

1、 TOC o 1-4 h z u HYPERLINK l _Toc200878873 1.術(shù)語 PAGEREF _Toc200878873 h 1 HYPERLINK l _Toc200878874 1.1盈利能力分析 PAGEREF _Toc200878874 h 1 HYPERLINK l _Toc200878875 1.2經(jīng)營范圍 PAGEREF _Toc200878875 h 1 HYPERLINK l _Toc200878876 1.3特性（征） PAGEREF _Toc200878876 h 1 HYPERLINK l _Toc200878877 2.盈利能力分析 PAGEREF

2、_Toc200878877 h 2 HYPERLINK l _Toc200878878 2.1設(shè)置經(jīng)營范圍 PAGEREF _Toc200878878 h 2 HYPERLINK l _Toc200878879 2.2主數(shù)據(jù)維護(hù) PAGEREF _Toc200878879 h 2 HYPERLINK l _Toc200878880 2.2.1維護(hù)特征值 PAGEREF _Toc200878880 h 2 HYPERLINK l _Toc200878881 2.2.2顯示特征值 PAGEREF _Toc200878881 h 4 HYPERLINK l _Toc200878882 2.2.3定義

3、特征層次結(jié)構(gòu) PAGEREF _Toc200878882 h 5 HYPERLINK l _Toc200878883 2.2.4維護(hù)特征值派生規(guī)則 PAGEREF _Toc200878883 h 9 HYPERLINK l _Toc200878884 2.3業(yè)務(wù)處理 PAGEREF _Toc200878884 h 10 HYPERLINK l _Toc200878885 2.3.1創(chuàng)建分?jǐn)傃h(huán) PAGEREF _Toc200878885 h 10 HYPERLINK l _Toc200878886 2.3.2顯示分?jǐn)傃h(huán) PAGEREF _Toc200878886 h 19 HYPERLINK

4、 l _Toc200878887 2.3.3修改分?jǐn)傃h(huán) PAGEREF _Toc200878887 h 20 HYPERLINK l _Toc200878888 2.3.4刪除分?jǐn)傃h(huán) PAGEREF _Toc200878888 h 22 HYPERLINK l _Toc200878889 2.3.5成本中心向COPA分?jǐn)?PAGEREF _Toc200878889 h 23 HYPERLINK l _Toc200878890 2.3.6創(chuàng)建COPA行項目（暫無） PAGEREF _Toc200878890 h 26 HYPERLINK l _Toc200878891 2.3.7重過賬會計憑

5、證 PAGEREF _Toc200878891 h 26 HYPERLINK l _Toc200878892 2.3.8匯總報表更新 PAGEREF _Toc200878892 h 30 HYPERLINK l _Toc200878893 2.3.9顯示獲利分析行項目 PAGEREF _Toc200878893 h 31- PAGE 44 -術(shù)語盈利能力分析盈利能力分析是企業(yè)治理層對細(xì)分市場進(jìn)行分析評估的重要的治理會計工具。 通過對銷售收入、成本、利潤和邊際貢獻(xiàn)的分析，來評估由產(chǎn)品(產(chǎn)品類型、產(chǎn)品組)、客戶(類型、國家、地區(qū))、戰(zhàn)略組織(公司、業(yè)務(wù)范圍、銷售機(jī)構(gòu)、銷售方式)的組合劃分的細(xì)分市場

6、。能夠從市場導(dǎo)向的視角為公司的銷售、市場、打算、財務(wù)等治理部門的決策提供必要的信息。 經(jīng)營范圍經(jīng)營范圍是獲利分析的最高組織結(jié)構(gòu)，它界定了市場獲利分析的范圍。通常整個集團(tuán)公司下的不同行業(yè)分不設(shè)置經(jīng)營范圍，每個行業(yè)所有公司(總公司、分公司、中支公司)都屬于同一個經(jīng)營范圍。本系統(tǒng)中，經(jīng)營范圍設(shè)定為一個即“中國人壽保險股份有限公司經(jīng)營范圍”，編碼為CLIC；也確實是講在任何操作中“經(jīng)營范圍”那個字段都填寫CLIC即可。特性（征）在獲利分析中，不管是分析經(jīng)營成果，依舊制定打算數(shù)據(jù)，都有其獨特的視角-即市場導(dǎo)向視角。所有的分析是以構(gòu)成市場的各種因素(組織結(jié)構(gòu)、客戶、產(chǎn)品)-即特性為方向的。例如，能夠分析各

7、種險種的獲利能力，能夠比較不同銷售渠道的獲利狀況，也能夠分析各地區(qū)公司的打算執(zhí)行情況等等，這些分析分不以險種、渠道、組織結(jié)構(gòu)三類特性為其分析方向。盈利能力分析設(shè)置經(jīng)營范圍主題設(shè)置經(jīng)營范圍表視圖菜單路徑治理會計盈利能力分析設(shè)置經(jīng)營范圍T-CodeKEBC注：輸入經(jīng)營范圍CLIC，點保存為用戶默認(rèn)后，只要使用該用戶登錄系統(tǒng)，操作中凡是需要必輸?shù)慕?jīng)營范圍系統(tǒng)都已默認(rèn)是CLIC。主數(shù)據(jù)維護(hù)維護(hù)特征值主題維護(hù)特征值表視圖菜單路徑治理會計盈利能力分析主數(shù)據(jù)維護(hù)維護(hù)特征值T-CodeKES1雙擊事務(wù)代碼后，進(jìn)入第一屏：上屏中顯示的是系統(tǒng)中用戶定義（即中國人壽依照自己業(yè)務(wù)需求所定義）的特征全集。點擊其中任何一

8、個特征后，進(jìn)入對該特征的特征值進(jìn)行維護(hù)的界面，且維護(hù)功能均一樣，下面僅針對“承保方式”那個特征為例做介紹。點擊“承保方式”后，進(jìn)入下一屏：點后，可在更改、顯示兩種狀態(tài)間切換，默認(rèn)狀態(tài)為更改。圖標(biāo)名稱用途備注創(chuàng)建一個特征值，承保方式下寫編碼復(fù)制為復(fù)制選定的條目，相當(dāng)于參照創(chuàng)建刪除刪除選定的條目撤銷更改選擇條目后，可放棄未保存的更改全選 全部選擇已有條目也可用鼠標(biāo)點擊條目，逐條選擇選擇塊選擇若干條目取消全選取消全部選擇條目點保存后即可。顯示特征值主題顯示特征值表視圖菜單路徑治理會計盈利能力分析主數(shù)據(jù)維護(hù)成本中心主數(shù)據(jù)匯總更改成本中心T-CodeKES2雙擊后，進(jìn)入第一屏：點擊其中任何一個特征后都可

9、查詢該特征的特征值。定義特征層次結(jié)構(gòu)主題定義特征層次結(jié)構(gòu)表視圖菜單路徑治理會計盈利能力分析主數(shù)據(jù)維護(hù)定義特征層次結(jié)構(gòu)T-CodeKES3雙擊事務(wù)代碼后，進(jìn)入第一屏：此處，可創(chuàng)建左側(cè)特性表中某個特性的值的一個層次結(jié)構(gòu)，該層次結(jié)構(gòu)的作用是在執(zhí)行COPA報表時可按層次結(jié)構(gòu)進(jìn)行查詢，具體操作如下：首選，選定左側(cè)的一個特性，如公司代碼然后，在“變式”中寫入變式的編號，在該編號下，保存一個特征的值的一個層次結(jié)構(gòu)。，點后進(jìn)入下一屏：在“簡短描述”中輸入層次結(jié)構(gòu)的一個簡短描述，如“公司代碼層次結(jié)構(gòu)”，然后點進(jìn)入下一屏：在左端的選擇框中，打，即可針對選中的節(jié)點進(jìn)行相應(yīng)的操作。其中，創(chuàng)建與當(dāng)前節(jié)點同級的節(jié)點時，點

10、即可創(chuàng)建；創(chuàng)建與當(dāng)前節(jié)點相比較低層次的節(jié)點時，點創(chuàng)建；用于刪除差不多創(chuàng)建好的節(jié)點；用于刪除未輸入信息的節(jié)點。如下圖，創(chuàng)建了一個三層的公司代碼層次結(jié)構(gòu)。點后能夠切換狀態(tài)至顯示狀態(tài)，如下圖：點彈出下圖：填入需要查看的等級能夠按等級方便的查詢，如填寫“2”，則顯示如下圖：維護(hù)特征值派生規(guī)則主題維護(hù)特征值派生規(guī)則表視圖菜單路徑治理會計盈利能力分析主數(shù)據(jù)維護(hù)維護(hù)特征值派生規(guī)則T-CodeKEDE雙擊事物代碼后，進(jìn)入第一屏：倘若后臺配置中，特性派生的規(guī)則選擇的是推導(dǎo)規(guī)則（其他規(guī)則如：表格查詢、移動、清除、增強(qiáng)），則需要在此處進(jìn)行維護(hù)。目前，本系統(tǒng)中的派生規(guī)則沒有采納“推導(dǎo)規(guī)則”，故暫不需要進(jìn)行前臺維護(hù)。業(yè)

11、務(wù)處理創(chuàng)建分?jǐn)傃h(huán)主題創(chuàng)建分?jǐn)傃h(huán)表視圖菜單路徑治理會計盈利能力分析業(yè)務(wù)處理創(chuàng)建分?jǐn)傃h(huán)T-CodeKEU1 雙擊事物代碼后，進(jìn)入第一屏：字段名稱輸入類型用途備注循環(huán)必輸循環(huán)代碼A+公司代碼中間2位+3位順序碼開始日期必輸確定該循環(huán)的最早有效日期，且通過分配不同的開始日期能夠為一個循環(huán)定義不同的變式一般輸入XXXX.01.01，則該循環(huán)可對該會計年度的所有期間有效復(fù)制 循環(huán)可選可復(fù)制自系統(tǒng)中已創(chuàng)建的循環(huán)開始日期可選復(fù)制循環(huán)的開始日期通常是當(dāng)一個循環(huán)存在兩個變式，即針對不同時刻范圍有效時需要填寫回車后，進(jìn)入下一屏：字段名稱輸入類型用途備注開始日期至必輸文本必輸發(fā)送方選擇類型必輸將實際成本從成本中

12、心或業(yè)務(wù)處理轉(zhuǎn)移到獲利能力分析時使用該標(biāo)識指定發(fā)送方成本轉(zhuǎn)移時系統(tǒng)讀取的成本數(shù)據(jù)類型選擇“1未劃分成本(全部成本)”，本系統(tǒng)未劃分固定和可變集合跟蹤因素可選勾選則系統(tǒng)向發(fā)送方分?jǐn)偦趶钠陂g1以來累積的未分?jǐn)偢櫼蛩亟痤~成本操縱域必輸唯一的識不成本操縱范圍輸入CLIC跟蹤因子基礎(chǔ)必輸確定分?jǐn)偢櫼蛩氐膬深惈@利能力分析選擇“1基于成本核算獲利能力分析”輸入完畢后，點擊，進(jìn)入下一屏“CO-PA創(chuàng)建實際分配周期：段”，在此屏幕中維護(hù)具體的分?jǐn)傄?guī)則：注：SAP系統(tǒng)支持在一個循環(huán)中定義不同的“段”，每個“段”中指定了一組發(fā)送方和接收方，且處理時采納一致的分?jǐn)傄?guī)則，但不同的“段”能夠采納不一樣的分?jǐn)傄?guī)則，需

13、要時點擊即可進(jìn)入下一個段內(nèi)進(jìn)行維護(hù)。點用于鎖定當(dāng)前的“段”，被鎖定的段將不與循環(huán)一起處理。字段名稱輸入類型用途備注段名必輸輸入段名，作為識不依據(jù)通常前一個框中輸入序號，后一個框中輸入段的文本信息分?jǐn)偝杀疽乜蛇x選擇分?jǐn)偹玫拇渭壋杀疽匾话悴惠斔兄底侄慰蛇x選擇成本要素賬戶分?jǐn)偟将@利能力段的值字段一般不輸分配結(jié)構(gòu)必輸指定分?jǐn)偟念愋?，這一類型決定了科目（初級成本要素）與次級成本要素的對應(yīng)關(guān)系選擇“Z1中國人壽結(jié)算分配結(jié)構(gòu)”PA傳輸結(jié)構(gòu)必輸項指定傳輸?shù)紺OPA的數(shù)據(jù)來源，即次級成本要素與COPA值字段之間的關(guān)系選擇“Z1中國人壽COPA 分?jǐn)偨Y(jié)構(gòu)”發(fā)送者值規(guī)則必輸指定發(fā)送方分?jǐn)倲?shù)據(jù)類型“記賬金額”

14、：發(fā)送方過帳金額用作發(fā)送方值“固定金額”：在發(fā)送方值屏幕上輸入固定金額，將這些金額直接貸記到發(fā)送方“固定比例”：在發(fā)送方值屏幕上輸入在選擇標(biāo)準(zhǔn)中已輸入的發(fā)送方固定價格，將這些價格乘以接收方跟蹤因素，并將結(jié)果被分配到接收方通常選擇“1記賬金額”%股份必輸指定發(fā)送方分?jǐn)倲?shù)據(jù)比例決定了發(fā)送方值的百分之多少貸記到發(fā)送方上，剩余的則留在發(fā)送方中 不同意輸入大于100的百分?jǐn)?shù)，假如一個發(fā)送方同時出現(xiàn)在多個組中，那么系統(tǒng)會檢查以確保百分比的總和不超過100接收方追蹤因素規(guī)則必輸指定接收方接收數(shù)據(jù)方式，即如何確定接收方追蹤因素“可調(diào)整份額”：依照總記錄文件自動確定追蹤因素，在追蹤因素屏幕中定義該數(shù)據(jù)庫存取的標(biāo)

15、準(zhǔn)“固定金額”：在追蹤因素屏幕中定義固定金額“固定百分比”：在追蹤因素屏幕中定義接收方的固定百分比“固定份額”：在追蹤因素屏幕中定義接收方的固定部分，功能該進(jìn)程與固定百分比類似，不同的是其值不限定于100值字段/指標(biāo)必輸系統(tǒng)使用該字段來確定每一分?jǐn)偟慕邮辗阶粉櫼蛩匾话氵x擇“060ZREV保費(fèi)收入合計”量度負(fù)方向跟蹤因素必輸決定了系統(tǒng)如何處理一旦出現(xiàn)的負(fù)跟蹤因素通常選擇“1沒刻度”即可點后，進(jìn)入下一屏：發(fā)送者：字段名稱輸入類型用途備注成本中心必輸識不發(fā)送方成本中心的唯一標(biāo)識支持按單個、范圍和成本中心組的方式輸入成本要素必輸識不發(fā)送方成本要素的唯一標(biāo)識，即能夠是初級成本要素也能夠是次級成本要素支持

16、按單個、范圍和成本要素組的方式輸入接收者：（此處未介紹本系統(tǒng)中不使用的字段，且“險種類不1”、“險種類不2”、“險種類不3”可由“字段名稱輸入類型用途備注公司代碼可選指定接收費(fèi)用方所屬的公司代碼除非是總公司跨公司分?jǐn)?，否則選單值，例如1310利潤中心可選指定接收費(fèi)用方所屬的利潤中心一般選范圍，例如從31003199銷售渠道可選指定成本中心的費(fèi)用分?jǐn)偟侥膫€銷售渠道假如分到所有渠道，則錄入00ZZ點可見“接收者”中后十個可選填的字段項，如下圖：險種可選指定成本中心的費(fèi)用分?jǐn)偟侥膫€險種假如分?jǐn)偟剿须U種，則輸入0000000ZZZZZZZ險種類不1不輸由險種派生險種類不2不輸由險種派生險種類不3不輸

17、由險種派生承保方式不輸由險種派生承保期限不輸由險種派生縣支公司不輸不需要的分?jǐn)偰繕?biāo)點后，進(jìn)入下一屏：“接收方追蹤因素”實際在“段表頭”中差不多輸入，此處也可修改，“段表頭”中相應(yīng)字段會跟著變動?！斑x擇標(biāo)準(zhǔn)”中字段講明如下：字段名稱輸入類型用途備注記錄類型必輸決定傳輸?shù)?CO-PA 的數(shù)據(jù)來自于什么類型的交易業(yè)務(wù)選擇“B從FI直接記帳”打算/實際標(biāo)識必輸從中讀取跟蹤因素的數(shù)據(jù)類型一般選擇“0實際數(shù)據(jù)”參考版本可選從中讀取跟蹤因素數(shù)據(jù)的 CO-PA 版本打算/實際標(biāo)識中若選擇“0實際數(shù)據(jù)”，此處不需要選擇注：“參考加權(quán)因素”屏?xí)何词褂茫瑢嶋H含義同成本中心分配中的一樣。定義“周期運(yùn)行組”：不同的周期

18、運(yùn)行組（或者叫循環(huán)運(yùn)行組）能夠保證不同的隸屬于不同的周期運(yùn)行組的循環(huán)在運(yùn)行時可不能互相鎖定。因此我們規(guī)定每一個省分（公司代碼）建立一個與公司代碼編碼相同的循環(huán)運(yùn)行組，并在建立循環(huán)時，將循環(huán)賦給相應(yīng)的周期運(yùn)行組。周期運(yùn)行組創(chuàng)建的操作：在循環(huán)創(chuàng)建屏幕，從菜單點轉(zhuǎn)到周期運(yùn)行組系統(tǒng)彈出屏幕如下：如上圖，假如周期運(yùn)行組屬于1310公司代碼，則此處填1310，點，系統(tǒng)彈出界面如下：輸入文字描述，點，系統(tǒng)提示講明周期運(yùn)行組創(chuàng)建成功。點即可。在保存數(shù)據(jù)前能夠點按鈕檢查主數(shù)據(jù)的正確性。假如檢查成功，系統(tǒng)的消息欄會出現(xiàn)如下信息：。假如檢查不成功，則需要雙擊信息欄，可依照信息欄提示修正循環(huán)數(shù)據(jù)。點保存即創(chuàng)建分?jǐn)傃h(huán)

19、成功。顯示分?jǐn)傃h(huán)主題顯示分?jǐn)傃h(huán)表視圖菜單路徑治理會計盈利能力分析業(yè)務(wù)處理顯示分?jǐn)傃h(huán)T-CodeKEU3 雙擊事務(wù)代碼后，進(jìn)入第一屏：字段名稱輸入類型用途備注循環(huán)必輸唯一識不的循環(huán)代碼開始日期可選循環(huán)的開始日期通常輸入循環(huán)代碼后，會自動帶出；若一個循環(huán)存在兩個不同開始日期的變式，則會提示選擇一個開始日期回車后，進(jìn)入下一屏“CO-PA 顯示實際評估周期：抬頭數(shù)據(jù)”：點能夠只讀方式查看已有的分?jǐn)傄?guī)則，若存在幾個段，可點在不同的段之間切換，點可回到最初的抬頭數(shù)據(jù)即上圖。修改分?jǐn)傃h(huán)主題修改分?jǐn)傃h(huán)表視圖菜單路徑治理會計盈利能力分析業(yè)務(wù)處理修改分?jǐn)傃h(huán)T-CodeKEU2雙擊事務(wù)代碼后，進(jìn)入第一屏

20、：字段名稱輸入類型用途備注循環(huán)必輸唯一識不的循環(huán)代碼開始日期可選循環(huán)的開始日期通常輸入循環(huán)代碼后，會自動帶出；若一個循環(huán)存在兩個不同開始日期的變式，則會提示選擇一個開始日期回車后，進(jìn)入下一屏“CO-PA 顯示實際評估周期：抬頭數(shù)據(jù)”：點能夠查看已有的分?jǐn)傄?guī)則，點后能夠增加一個段，系統(tǒng)所支持的功能和“2.3.1創(chuàng)建分?jǐn)傃h(huán)”中一樣，此處不再贅述。此外，如下左圖所示點菜單欄中的編輯，能夠執(zhí)行“前一段”、“后一段”、“拷貝段”、“刪除段”和“取消”的功能。其中，“前一段”、“后一段”指的是在不同的段間切換著編輯；執(zhí)行“拷貝段”時會彈出下右圖，能夠方便的在不同的循環(huán)間將指定的段拷貝至另一指定的段；“刪

21、除段”能夠刪除當(dāng)前所處的段；“取消”則是當(dāng)你點新增一個段后卻又不想接著的時候執(zhí)行能夠取消這次段處理，功能同。 點保存后，即對分?jǐn)傃h(huán)修改成功。刪除分?jǐn)傃h(huán)主題刪除分?jǐn)傃h(huán)表視圖菜單路徑治理會計盈利能力分析業(yè)務(wù)處理刪除分?jǐn)傃h(huán)T-CodeKEU4雙擊事務(wù)代碼后，進(jìn)入第一屏：字段名稱輸入類型用途備注循環(huán)必輸唯一識不的循環(huán)代碼開始日期可選循環(huán)的開始日期通常輸入循環(huán)代碼后，會自動帶出；若一個循環(huán)存在兩個不同開始日期的變式，則會提示選擇一個開始日期回車后，彈出如下對話框提示“是否刪除全部周期”，選擇“是”即刪除循環(huán)成功。成本中心向COPA分?jǐn)傊黝}成本中心向COPA分?jǐn)偙硪晥D菜單路徑治理會計盈利能力分析業(yè)

22、務(wù)處理成本中心向COPA分?jǐn)俆-CodeKEU5 雙擊事務(wù)代碼后，進(jìn)入第一屏：字段名稱輸入類型用途備注期間必輸決定了分?jǐn)偺幚淼臅r刻范圍例如，若只處理當(dāng)月數(shù)，則開始期間與結(jié)束期間一樣會計年度必輸輸入待處理的分?jǐn)偽挥谀膫€會計年度后臺處理可選為了幸免在忙時使系統(tǒng)超載，能夠通過選擇后臺處理功能，使用后臺處理一般不使用測試運(yùn)行可選勾選則測試運(yùn)行，否則正式運(yùn)行正式運(yùn)行必須得到相關(guān)人員的審批后方可執(zhí)明細(xì)清單可選決定了分?jǐn)倛?zhí)行后看見的清單的內(nèi)容勾選后，點“清單選擇”可進(jìn)一步選擇清單的內(nèi)容，默認(rèn)是“差不多清單”循環(huán)必輸唯一識不循環(huán)的代碼開始日期及文本必輸自動由循環(huán)代碼帶出，同時也由執(zhí)行期間范圍決定分?jǐn)傃h(huán)的開始

23、日期要早于分?jǐn)偲陂g的選擇 例如：若循環(huán)A31000存在兩個變式，一個對2008.01.01-2008.05.31有效，一個對2008.06.01-2008.12.31有效，那么對會計期間6而言，則需要使用后面那個變式點執(zhí)行分?jǐn)?，如下圖所示：點可查詢發(fā)送者的明細(xì)信息，如下圖：點可查詢接收者的明細(xì)信息，如下圖：注：假如不是第一次運(yùn)行選定的循環(huán)，系統(tǒng)將彈出如下對話框：選擇，可執(zhí)行沖銷往常的分?jǐn)偅瑥棾鋈缦聦υ捒颍簞?chuàng)建COPA行項目（暫無）主題創(chuàng)建COPA行項目表視圖菜單路徑治理會計盈利能力分析業(yè)務(wù)處理創(chuàng)建COPA行項目T-CodeKE21N本功能用于手工創(chuàng)建COPA的行項目數(shù)據(jù)，目前在中國人壽暫不使用

24、。重過賬會計憑證主題重過帳會計憑證表視圖菜單路徑治理會計盈利能力分析業(yè)務(wù)處理重過帳會計憑證T-CodeKE26 - 重過帳會計憑證適用于財務(wù)會計記帳后，發(fā)覺記錄到錯誤的險種、渠道等COPA的維度，需要做相應(yīng)更改，同時不使用財務(wù)會計憑證調(diào)整或者沖銷功能。例如公司代碼1330/2008/ 100000020憑證第一行的保費(fèi)收入記入錯誤的險種，如下圖：如下圖，該保費(fèi)收入記入到險種70004，實際應(yīng)該記入到70001。雙擊事務(wù)代碼后，進(jìn)入第一屏：字段名稱輸入類型用途備注憑證編號必輸財務(wù)憑證編號可選擇一張或多張財務(wù)憑證公司代碼必輸會計年度必輸分配給利潤段不需錄入假如有更復(fù)雜的選擇條件，則可點左上方按鈕。 點執(zhí)行，進(jìn)入下一屏如上圖，假如是第一行記錄需要修正，雙擊該行，進(jìn)入到下一屏：點新的科目分配屏幕中的獲利能力段按鈕；進(jìn)入明細(xì)屏幕，然后將險種更改為