西安公司大額資金使用管理制度

1、西安公司大額資金使用管理制度為進(jìn)一步加強(qiáng)西安公司大額資金使用管理，提高資金管 理效率，促進(jìn)地區(qū)公司內(nèi)控管理，現(xiàn)在財(cái)務(wù)管理制度及各業(yè) 務(wù)線相關(guān)管理制度的基礎(chǔ)上制定本管理制度：一、大額資金使用的內(nèi)容本制度所指大額資金使用為各業(yè)務(wù)線超過地區(qū)公司支 付審批權(quán)限金額的資金支付，屬于日常資金使用范疇，不是 “三重一大”事項(xiàng)所特指的大額資金。二、大額資金支出的審批權(quán)限1、根據(jù)XX工程合約管理方法、XX 物資管理方法的規(guī)定，工程進(jìn)度到達(dá)合同規(guī)定的付 款條件時，由合約管理部發(fā)起付款審批，其中單筆實(shí) 際付款額小于200萬的款項(xiàng)支付由地區(qū)公司審批，200 萬元以上的由地區(qū)公司審核、區(qū)域公司審批。2、根據(jù)xx規(guī)劃設(shè)計(jì)

2、管理制度的規(guī)定，工程 設(shè)計(jì)費(fèi)用支付（單筆）50萬元以上（含50萬元）的， 由區(qū)域公司總經(jīng)理審批，50萬元以下的由地區(qū)公司總 經(jīng)理審批。3、根據(jù)XX營銷管理制度的規(guī)定，預(yù)算內(nèi)的 單項(xiàng)營銷費(fèi)投放、單筆50萬元以下（含50萬元）的 營銷合同及支付、無合同零星支付由地區(qū)公司總經(jīng)理審批，單筆50萬元以上的營銷合同（或非標(biāo)合同）及 單筆營銷費(fèi)用支付，由區(qū)域公司總經(jīng)理審批。4、根據(jù)xx報(bào)事及賠付管理方法的規(guī)定，由 公司承當(dāng)賠付支出的，賠付額不超過5萬元時，由總 部客服分管領(lǐng)導(dǎo)審批，賠付額大于5萬元（不含5萬） 時，由集團(tuán)行政總裁審批；由責(zé)任單位承當(dāng)賠付支出 的，賠付額不超過5萬時，由地區(qū)公司總經(jīng)理審批， 賠

3、付額大于5萬元（不含5萬）且不超過100萬時， 由總部客服分管領(lǐng)導(dǎo)審批，賠付額大于100萬（不含 100萬）時，由集團(tuán)行政總裁審批。5、合營、聯(lián)營工程公司大額支出必須滿足各業(yè)務(wù)線管理 要求，在此基礎(chǔ)上可根據(jù)合作協(xié)議的約定補(bǔ)充合營、 聯(lián)營方審批手續(xù)。三、大額資金支出的財(cái)務(wù)管理1、所有本錢類大額資金支出必須執(zhí)行西安公司年度開發(fā) 本錢支出預(yù)算限額管理，且必須列入付款當(dāng)月的資金 計(jì)劃，無預(yù)算、無計(jì)劃不得付款。工程合同及物資合 同付款還必須滿足合同約定的付款期限要求。2、所有營銷類大額資金支出必須嚴(yán)格執(zhí)行營銷費(fèi)預(yù)算與 投放管理要求，西安公司年度營銷費(fèi)率不得超預(yù)算， 無預(yù)算、無投放不得付款。3、所有客服報(bào)

4、事賠付支出不得出現(xiàn)將同時發(fā)生的同一報(bào) 事（涉及多套房屋）的賠償事項(xiàng)或同一套房屋同時發(fā) 生的多個賠付事項(xiàng)分拆單個報(bào)批的情形。4、各主管會計(jì)在審核大額資金支付單據(jù)時，應(yīng)重點(diǎn)檢查 付款審批流程是否符合制度授權(quán)要求，需要有前置審 批的，是否已完成并提供前置審批文件，付款金額是 否符合合同付款節(jié)點(diǎn)要求，付款期限是否符合集團(tuán)規(guī) 定，是否包含在工程當(dāng)期資金計(jì)劃內(nèi)，如有涉及例外 事項(xiàng)的付款的，是否有專項(xiàng)申請報(bào)告，并經(jīng)集團(tuán)審批 同意。5、出納應(yīng)根據(jù)各工程公司資金計(jì)劃調(diào)撥、籌集資金，以 保證公司賬戶資金余額足以支付當(dāng)期款項(xiàng)支出需求。 出納進(jìn)行付款制單時應(yīng)重點(diǎn)復(fù)核付款金額及收款賬戶 是否正確，是否為當(dāng)期計(jì)劃內(nèi)付款，是否到達(dá)付款期 限。6、在不違反合同條款、不影響工程正常開發(fā)建設(shè)的前提 下，財(cái)務(wù)人員應(yīng)關(guān)注工程現(xiàn)金流與資金本錢，所有大 額資金支出盡量延遲支付。、大額資金支付的合規(guī)性管理1、大額資金支付的合規(guī)性責(zé)任主體為發(fā)起支付的部門， 財(cái)務(wù)部門負(fù)有從財(cái)務(wù)管理角度進(jìn)行監(jiān)督管理的職責(zé)。2、未按審批程序確認(rèn)的大額資金使用，財(cái)務(wù)部門必須拒 付。對大額資金使用中出現(xiàn)的違規(guī)行為，財(cái)務(wù)部有權(quán)予 以