關(guān)于某有限責(zé)任公司的清算報(bào)告

1、*有限限責(zé)任公公司清算算組關(guān)于*有限責(zé)責(zé)任公司司的清算算報(bào)告一、基本情情況1.*有限責(zé)責(zé)任公司司的基本本情況*有限限責(zé)任公公司于220011年1月成成立，現(xiàn)現(xiàn)任法定定代表人人為*，注冊(cè)冊(cè)資本人人民幣5546萬(wàn)萬(wàn)元,位位于*大樓,經(jīng)營(yíng)范范圍包括括通行工工程的規(guī)規(guī)劃、設(shè)設(shè)計(jì)、施施工和簡(jiǎn)簡(jiǎn)歷；通通信和通通訊相關(guān)關(guān)器材銷銷售、維維修；計(jì)計(jì)算機(jī)系系統(tǒng)集成成、軟件件開(kāi)發(fā)和和技術(shù)服服務(wù)；代代理電話話薄的編編印業(yè)務(wù)務(wù)。根據(jù)中國(guó)電電信集團(tuán)團(tuán)公司“重點(diǎn)發(fā)發(fā)展業(yè)務(wù)務(wù)、重點(diǎn)點(diǎn)發(fā)展地地區(qū)整體體上市，非非重點(diǎn)發(fā)發(fā)展業(yè)務(wù)務(wù)、非重重點(diǎn)發(fā)展展地區(qū)有有序退出出，不留留實(shí)業(yè)存存續(xù)”的戰(zhàn)略略目標(biāo)，經(jīng)股東會(huì)決議終止經(jīng)營(yíng)，*有限責(zé)任公司

2、進(jìn)入清算程序。2.關(guān)于清清算組經(jīng)股東會(huì)決決議，清清算組組組長(zhǎng)由*同志志擔(dān)任，成成員有*。本本清算組組于20009年年9月1日接管管*有限責(zé)責(zé)任公司司，并從從當(dāng)日起起正式開(kāi)開(kāi)展清算算工作。3.關(guān)于清清算范圍圍*有限限責(zé)任公公司。4.關(guān)于債債權(quán)申報(bào)報(bào)*有限限責(zé)任公公司已分分別于220099年9月3日、20009年9月25日和20009年9月26日在四川經(jīng)經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào)報(bào)發(fā)布公公告，并并書(shū)面通通知了已已知債權(quán)權(quán)人，要要求債權(quán)權(quán)人自公公告之日日起三個(gè)個(gè)月內(nèi)向向本清算算組申報(bào)報(bào)債權(quán)，說(shuō)說(shuō)明有無(wú)無(wú)財(cái)產(chǎn)擔(dān)擔(dān)保，并并提供證證明材料料。債權(quán)權(quán)申報(bào)于于20009年10月27日結(jié)結(jié)束，逾逾期未申申報(bào)債權(quán)權(quán)的，依依法視為為

3、自動(dòng)放放棄債權(quán)權(quán)。5.清算財(cái)財(cái)產(chǎn)分配配方案的的確定本清算組于于20009年9月15日提提出了清清算財(cái)產(chǎn)產(chǎn)分配方方案，于于20009年9月22日交交股東會(huì)會(huì)決議通通過(guò)。二、清算的的主要會(huì)會(huì)計(jì)政策策1、清算依依據(jù)主要依據(jù)財(cái)財(cái)政部發(fā)發(fā)布的企企業(yè)會(huì)計(jì)計(jì)準(zhǔn)則和和企業(yè)業(yè)國(guó)有產(chǎn)產(chǎn)權(quán)無(wú)償償劃轉(zhuǎn)管管理暫行行規(guī)定以以及國(guó)有有產(chǎn)權(quán)無(wú)無(wú)償劃轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)和國(guó)有有企業(yè)改改制的相相關(guān)法律律、法規(guī)規(guī)的規(guī)定定進(jìn)行。2、清算期期間為便于工作作的開(kāi)展展，清算算組確定定，以220099年8月31日為清算算基準(zhǔn)日日，以清清算財(cái)產(chǎn)產(chǎn)分配后后20110年6月25日為清算算終止日。因因此，清清算期間間為20009年年9月1日至20010年年6月25

4、日。三、清算的的主要程程序及清清算過(guò)程程的合法法性（一）清算算的主要要程序1.受理債債權(quán)申報(bào)報(bào)，確認(rèn)認(rèn)債權(quán)金金額。2.由本清清算組負(fù)負(fù)責(zé)，以以20009年8月31日為基準(zhǔn)準(zhǔn)日，對(duì)對(duì)*有限責(zé)責(zé)任公司司資產(chǎn)、負(fù)負(fù)債進(jìn)行行了全面面的清查查。3.制定職職工安置置方案，經(jīng)經(jīng)股東會(huì)會(huì)決議通通過(guò)后予予以實(shí)施施。4.對(duì)向本本清算組組提出財(cái)財(cái)產(chǎn)取回回權(quán)的權(quán)權(quán)利人，鑒鑒別無(wú)誤誤后返還還其財(cái)產(chǎn)產(chǎn)。5.制定剩剩余財(cái)產(chǎn)產(chǎn)分配方方案，報(bào)報(bào)股東會(huì)會(huì)決議通通過(guò)后，予予以實(shí)施施。6.進(jìn)行清清算會(huì)計(jì)計(jì)事項(xiàng)處處理，編編制清算算會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表和清清算報(bào)告告。7.委托四四川衡立立泰會(huì)計(jì)師師事務(wù)所所進(jìn)行清清算審計(jì)計(jì)，出具具關(guān)于*有有限責(zé)任任

5、公司的的清算審審計(jì)報(bào)告告。8.股東會(huì)會(huì)決議清清算程序序終結(jié)。9.本清算算組向工工商登記記機(jī)關(guān)辦辦理*有限限責(zé)任公公司的注注銷登記記手續(xù)。（二）清算算過(guò)程的的合法性性1.本清算算組的清清算工作作嚴(yán)格按按照了中中華人民民共和國(guó)國(guó)公司法法、中中華人民民共和國(guó)國(guó)民法通通則及及有關(guān)規(guī)規(guī)定進(jìn)行行。2.本清算算組沒(méi)有有發(fā)現(xiàn)清清算前有有非法處處置*有限限責(zé)任公公司財(cái)產(chǎn)產(chǎn)、賬冊(cè)冊(cè)、文書(shū)書(shū)、資料料和印章章的情況況發(fā)生，并并確信清清算過(guò)程程中也沒(méi)沒(méi)有這種種情況發(fā)發(fā)生。四、清算財(cái)財(cái)產(chǎn)的確確定（一）清算算財(cái)產(chǎn)的的確定范范圍1.本清算算組依法法將以下下財(cái)產(chǎn)納納入了清清算財(cái)產(chǎn)產(chǎn)：（1）股東東會(huì)決定定清算時(shí)時(shí)*有限責(zé)責(zé)任公司

6、司經(jīng)營(yíng)管管理的全全部財(cái)產(chǎn)產(chǎn)；（2）*有限限責(zé)任公公司從清清算基準(zhǔn)準(zhǔn)日起至至清算程程序終結(jié)結(jié)期間所所取得的的財(cái)產(chǎn)；（3）應(yīng)當(dāng)當(dāng)由*有限限責(zé)任公公司行使使的其他他財(cái)產(chǎn)權(quán)權(quán)利。2.清算財(cái)財(cái)產(chǎn)不包包括有關(guān)關(guān)當(dāng)事人人依法要要求行使使取回權(quán)權(quán)的財(cái)產(chǎn)產(chǎn)。（二）清算算財(cái)產(chǎn)的的計(jì)算*有限限責(zé)任公公司在清清算基準(zhǔn)準(zhǔn)日的資資產(chǎn)總額額為5,8477,8332.009元。 1.期初貨貨幣資金金余額貨幣資金期期初余額額為4998,6604.62元元。2.清算期期間取得得或入賬賬的財(cái)產(chǎn)產(chǎn)清算期間共共取得和和入賬的的財(cái)產(chǎn)合合計(jì)999,8441.115元，具體體構(gòu)成如如下：取得1,5533.02元元的銀行行存款利利息收入入；收

7、取98,3088.133元房屋屋租賃費(fèi)費(fèi)；3.非貨幣幣資產(chǎn)的的處置經(jīng)審計(jì)確認(rèn)認(rèn)的非貨貨幣資產(chǎn)產(chǎn)總額55,3449,2227.47元元，處置置變現(xiàn)收收入1,1599,5442.884元，列入入了清算算損益1112,7522.622元。具體體包括以以下幾項(xiàng)項(xiàng)：（1）應(yīng)收收款應(yīng)收款期初初余額33,7992,4498.11元元，清算算期間收收回變現(xiàn)現(xiàn)1,1107,8666.244元，其他應(yīng)應(yīng)付款調(diào)調(diào)賬轉(zhuǎn)入入3066,6000.000元，賬賬務(wù)處理理差錯(cuò)或或無(wú)法收收回轉(zhuǎn)入入清算損損益3,8533.566元，期初初余額減減去調(diào)賬賬、變現(xiàn)現(xiàn)額和轉(zhuǎn)入清清算損益益后的差差額2,3755,2112.555元系系應(yīng)

8、收按按善后股東東款項(xiàng)，經(jīng)經(jīng)股東會(huì)會(huì)決議直直接移交交善后股東東。 （2）固定定資產(chǎn)期初余額額1,5556,7299.366元；出售變現(xiàn)現(xiàn)。有固固定資產(chǎn)產(chǎn)車輛和和設(shè)備賬賬面余額額1600,5775.666元（評(píng)估估值522,3999.880元），出出售變現(xiàn)現(xiàn)52,3999.800元，支付設(shè)設(shè)備出售售增值稅稅7233.200元，差差額1008,8899.06元元轉(zhuǎn)入清清算損益益；余下房屋屋土地賬賬面余額額1,3396,1533.700元，由股東東省實(shí)業(yè)業(yè)公司在在清算注注銷后收收回。4.清算財(cái)財(cái)產(chǎn)的計(jì)計(jì)算清算財(cái)產(chǎn)=4988,6004.662元+99,8411.155元+1,1599,5442.884元

9、=1,7557,9988.61元元五、清算債債權(quán)該公司在清清算基準(zhǔn)準(zhǔn)日的負(fù)負(fù)債總額額為1,0199,7228.110元；經(jīng)債債權(quán)人申申報(bào)并經(jīng)經(jīng)清算組組確認(rèn)，以以及清算算期間的的清理，實(shí)實(shí)際確認(rèn)認(rèn)的負(fù)債債為3550,3346.67元元（不含含應(yīng)付職職工薪酬酬7911,9660.555元）。詳細(xì)細(xì)情況如如下：（一）有財(cái)財(cái)產(chǎn)擔(dān)保保債權(quán)的的數(shù)額根據(jù)債權(quán)人人申報(bào)和和清算組組確認(rèn)的的結(jié)果，有有財(cái)產(chǎn)擔(dān)擔(dān)保的債債權(quán)總額額為0元。（二）應(yīng)付付權(quán)利人人行使取取回權(quán)的的債權(quán)清算基準(zhǔn)日日賬列應(yīng)應(yīng)付權(quán)利利人行使使取回權(quán)權(quán)的債權(quán)權(quán)3500,3446.667元，按清清算期間間的清理理結(jié)果，實(shí)實(shí)際應(yīng)付付43,7466.677

10、元（扣除除3066,6000.000元應(yīng)應(yīng)付款對(duì)對(duì)沖應(yīng)收收款）。清算期期間實(shí)際際清償債債權(quán)433,7446.667元，其中中：以現(xiàn)現(xiàn)金返還還北京惠惠東塑料料廠線卡卡釘款9960.00元元；退還還維修保保證金33,0000.000元；根據(jù)債債權(quán)債務(wù)務(wù)轉(zhuǎn)移明明細(xì)表支支付四川川省通信信服務(wù)公公司資陽(yáng)陽(yáng)分公司司現(xiàn)金339,7786.67元元用以繼繼續(xù)清償償。（三）應(yīng)付付國(guó)家稅稅款清算基準(zhǔn)日日賬列應(yīng)應(yīng)付國(guó)家家稅款-1222,5779.112元，根據(jù)據(jù)債權(quán)人人申報(bào)和和第一次次債權(quán)人人會(huì)議的的確定結(jié)結(jié)果，應(yīng)應(yīng)付國(guó)家家稅款為為0元，調(diào)賬賬轉(zhuǎn)入清清算損益益1222,5779.112元。六、清算財(cái)財(cái)產(chǎn)的使使用1.

11、支付清清算費(fèi)用用清算期間共共計(jì)支付付清算費(fèi)費(fèi)用1552,9971.70元，其其中:付付銀行手手續(xù)費(fèi)11,6775.550元、付付新華物物業(yè)代管管費(fèi)633,7449.997元、付付清算審審計(jì)評(píng)估估費(fèi)255,4000.000元、會(huì)會(huì)議費(fèi)66,0885元、招招待費(fèi)222,6600.00元元、支付付其他清清算費(fèi)用用33,4611.233元。2.支付職職工安置置費(fèi)*有限限責(zé)任公公司現(xiàn)已已無(wú)員工工。3.清償職職工工資資和勞動(dòng)動(dòng)保險(xiǎn)等等債權(quán)清算基準(zhǔn)日日賬列應(yīng)應(yīng)付職工工工資和和勞動(dòng)保保險(xiǎn)費(fèi)用用等7991,9960.55元元，清算算期間共共支付職職工相關(guān)關(guān)費(fèi)用11,3996,5536.93元元，差額額6044,

12、5776.338元轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)入清算算損益，具體包括以下幾項(xiàng)：（1）根據(jù)據(jù)勞動(dòng)仲仲裁決定定支付欠欠繳1117名職職工基本本養(yǎng)老保保險(xiǎn)費(fèi)用用合計(jì)9974,8244.000元 ；（2）支付付工程部部職工工工傷遺留留問(wèn)題的的賠償費(fèi)費(fèi)1555,2000.000元；（3）支付付綜合部部、工程程部職工工工傷醫(yī)醫(yī)療檢查查費(fèi)2,8722.000元；（4）補(bǔ)交交20001年至至20004年社社保費(fèi)223,6640.93元元；（5）支付付資陽(yáng)通通服公司司繼續(xù)處處理有關(guān)關(guān)人事遺遺留問(wèn)題題款項(xiàng)2240,0000.000元。4.清償國(guó)國(guó)家稅款款以現(xiàn)金支付付國(guó)家各項(xiàng)項(xiàng)稅款合合計(jì)1220,2246.97元元。5、清償后后清算財(cái)財(cái)產(chǎn)

13、余額額清算財(cái)產(chǎn)余余額=清清算財(cái)產(chǎn)產(chǎn)-清算債債權(quán)-清算費(fèi)費(fèi)用-職工安安置費(fèi)-稅款=1,7557,9988.61-43,7466.677-1552,9971.70-1,3396,5366.933-1220,2246.97=44,4486.34元元七、善后事事宜的處處理根據(jù)股東會(huì)會(huì)決議，由由股東*有有限公司司負(fù)責(zé)處處理清算算工作結(jié)結(jié)束后的的善后事事宜。由于清算工工作在時(shí)時(shí)間上具具有特殊殊性，因因此導(dǎo)致致以上清清算資產(chǎn)產(chǎn)總額中中有部分分并沒(méi)有有實(shí)際收收到貨幣幣資金，為為了便于于清算工工作的開(kāi)開(kāi)展，本本清算組組已與善善后股東東簽訂了了協(xié)議，并將這些資產(chǎn)和債權(quán)支付轉(zhuǎn)移給該單位去收取和支付。清算后剩余的清算

14、財(cái)產(chǎn)、應(yīng)收款和房屋土地均屬善后股東所有，股東擬在清算注銷后收回。*有限限責(zé)任公公司清算算組（章章） 組長(zhǎng)長(zhǎng)：（簽簽名） 二0一一0年六月二十八八日 關(guān)于*有限責(zé)責(zé)任公司司的清算審計(jì)報(bào)報(bào)告審字(20010)第066-0220 號(hào)號(hào)*有限限責(zé)任公公司清算算組：我們接受委委托，審審計(jì)了*有有限責(zé)任任公司220100年6月月25日日的清算算資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表，2009年8月31日至2010年6月25日的清算損益表和債權(quán)清償表。一、管理層層對(duì)財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表的的責(zé)任按照企業(yè)會(huì)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則則體系的的規(guī)定編編制財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表是是貴公司司管理層層的責(zé)任任。這種種責(zé)任包包括：（11）設(shè)計(jì)計(jì)、實(shí)施施和維護(hù)護(hù)與財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表編編制相關(guān)關(guān)的

15、內(nèi)部部控制，以以使財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表不不存在由由于舞弊弊或錯(cuò)誤誤而導(dǎo)致致的重大大錯(cuò)報(bào)；（2）選選擇和運(yùn)運(yùn)用恰當(dāng)當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)計(jì)政策；（3）做做出合理理的會(huì)計(jì)計(jì)估計(jì)。二、注冊(cè)會(huì)會(huì)計(jì)師的的責(zé)任我們的責(zé)任任是在實(shí)實(shí)施審計(jì)計(jì)工作的的基礎(chǔ)上上對(duì)財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表發(fā)發(fā)表審計(jì)計(jì)意見(jiàn)。我我們按照照中國(guó)注注冊(cè)會(huì)計(jì)計(jì)師審計(jì)計(jì)準(zhǔn)則的的規(guī)定執(zhí)執(zhí)行了審審計(jì)工作作。中國(guó)國(guó)注冊(cè)會(huì)會(huì)計(jì)師審審計(jì)準(zhǔn)則則要求我我們遵守守職業(yè)道道德規(guī)范范，計(jì)劃劃和實(shí)施施審計(jì)工工作以對(duì)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表是否否不存在在重大錯(cuò)錯(cuò)報(bào)獲取取合理保保證。審計(jì)工作涉涉及實(shí)施施審計(jì)程程序，以以獲取有有關(guān)財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表金金額和披披露的審審計(jì)證據(jù)據(jù)。選擇擇的審計(jì)計(jì)程序取取決于注注冊(cè)會(huì)計(jì)計(jì)師的判判斷，包包括對(duì)由由于舞弊弊或錯(cuò)誤誤導(dǎo)致的的財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表重大大錯(cuò)報(bào)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)評(píng)估。在在進(jìn)行風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估估時(shí)，我我們考慮慮與財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表編編制相關(guān)關(guān)的內(nèi)部部控制，以以設(shè)計(jì)恰恰當(dāng)?shù)膶弻徲?jì)程序序，但目目的并非非對(duì)內(nèi)部部控制的的有效性性發(fā)表意意見(jiàn)。審審計(jì)工作作還包括括評(píng)價(jià)管管理層選選用會(huì)計(jì)計(jì)政策的的恰當(dāng)性性和作出出會(huì)計(jì)估估計(jì)的合合理性，以以及評(píng)價(jià)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表的總總體列報(bào)報(bào)。我們相信，我我們獲取取的審計(jì)計(jì)證據(jù)是