融資租賃流程和信用管理

1、第二章 融資租賃交易流程及融資租賃信用作者：屈延凱第一節(jié) 融資租賃交易的基本流程一 融資租賃交易流程一筆設(shè)備進(jìn)進(jìn)口融資資租賃交交易，除除要涉及及承租人人、出租租人、國國外設(shè)備備供應(yīng)三三個交易易主體外外，還會會涉及、銀銀行、保保險、運運輸公司司等其他他交易主主體，法法律合同同包括買買賣、融融資租賃賃、委托托、借款款、保險險、抵押押、轉(zhuǎn)讓讓、擔(dān)保保等多個個法律關(guān)關(guān)系。融資租賃交交易的基基本流程程圖如下下：1選定設(shè)備供應(yīng)商(國外)承租人(國內(nèi)) 1選定設(shè)備供應(yīng)商(國外)承租人(國內(nèi)) 12交貨驗收12交貨驗收14售后服務(wù)14售后服務(wù)17轉(zhuǎn)移產(chǎn)權(quán)15支付租金4簽訂租約3項目審查2租賃申請7審證11議付

2、17轉(zhuǎn)移產(chǎn)權(quán)15支付租金4簽訂租約3項目審查2租賃申請7審證11議付5簽購貨合同5簽購貨合同國外銀行國外銀行7開證11付款7開證11付款6融資協(xié)議國內(nèi)銀行出租人(國內(nèi))6融資協(xié)議國內(nèi)銀行出租人(國內(nèi))7申請開證7申請開證16償還貸款16償還貸款13支付運費9保險合同8運輸合同13支付運費9保險合同8運輸合同運輸公司保險公司運輸公司保險公司10貨物運輸10貨物運輸注釋：1、承租人人根據(jù)自自己的需需求選擇擇設(shè)備和和供應(yīng)商商；2、承租人人選擇租租賃公司司向出租租人提出出融資租租賃申請請，提供供必要的的文件和和資料；3、出租人人審查承承租人和和項目的的信用和和還款能能力，做做出是否否接受或或有條件件接

3、受的的決策；4、出租人人與承租租人商洽洽融資租租賃條件件并簽署署融資租租賃合同同；5、出租人人根據(jù)承承租人對對供應(yīng)商商和設(shè)備備的選擇擇，接受受承租人人的委托托與供應(yīng)應(yīng)商進(jìn)行行商務(wù)談?wù)勁校蚧蛑苯影窗闯凶馊巳松潭ǖ牡馁徺I條條款，與與供應(yīng)商商簽署購購買合同同，承租租人附簽簽確認(rèn)，供供應(yīng)商明明確設(shè)備備的瑕疵疵和售后后服務(wù)直直接對承承租人負(fù)負(fù)責(zé)；6、出租人人向銀行行、投資資機(jī)構(gòu)申申請融資資并簽署署融資協(xié)協(xié)議；7、出租人人依據(jù)購購買合同同的約定定申請對對外開具具信用證證，國內(nèi)內(nèi)銀行對對外開證證，國外外通知銀銀行通知知供應(yīng)商商審證；8、根據(jù)購購買合同同的約定定，出租租人（或或供應(yīng)商商）依據(jù)據(jù)合同規(guī)規(guī)定的交

4、交貨期與與運輸公公司簽訂訂定倉、運運輸合同同；9、出租人人根據(jù)購購買合同同和融資資租賃合合同關(guān)于于保險的的規(guī)定與與保險公公司簽署署運輸、安安裝、財財產(chǎn)等保保險合同同并投保保；10、運輸輸公司履履行運輸輸合同；11、供應(yīng)應(yīng)商向國國外通知知行交單單議付、國國內(nèi)開證證銀行要要求出租租人審單單無誤后后，對外外兌付信信用證；12、承租租人依據(jù)據(jù)購買合合同條款款提貨驗驗收；13、支付付運輸倉倉儲等費費用；14、供應(yīng)應(yīng)商提供供安裝調(diào)調(diào)試、培培訓(xùn)等售售后服務(wù)務(wù)；15、承租租人按融融資租賃賃合同的的規(guī)定履履行租金金支付義義務(wù)；16、融資資租賃公公司履行行融資還還款協(xié)議議；17、租賃賃期滿、承承租人支支付租金金完

5、畢，出出租人按按融資租租賃合同同的約定定轉(zhuǎn)移融融資租賃賃資產(chǎn)所所有權(quán)。二 融融資租賃賃交易流流程的差差異性在業(yè)務(wù)實踐踐中，不不同的融融資租賃賃業(yè)務(wù)，由由于其當(dāng)當(dāng)事人所所在地的的差異、資資金來源源的不同同、業(yè)務(wù)務(wù)模式的的變化、收收益和風(fēng)風(fēng)險定價價的依據(jù)據(jù)迥然不不同，其其業(yè)務(wù)流流程也會會有一些些變化。例例如：出租人、承承租人、供供應(yīng)商均均在國內(nèi)內(nèi)的融資資租賃業(yè)業(yè)務(wù)，在在貨款支支付方面面相對比比進(jìn)口設(shè)設(shè)備簡便便一些。承承租人在在境內(nèi)、供供應(yīng)商和和出租人人在境外外的融資資租賃業(yè)業(yè)務(wù)屬于于跨境租租賃?？缈缇匙赓U賃業(yè)務(wù)與與承租人人、出租租人在境境內(nèi)、供供應(yīng)商在在國外的的融資租租賃業(yè)務(wù)務(wù)，其業(yè)業(yè)務(wù)流程程中購

6、買買合同的的法律適適用、進(jìn)進(jìn)口環(huán)節(jié)節(jié)的關(guān)稅稅、當(dāng)事事人的流流轉(zhuǎn)稅、所所得稅的的適用均均不相同同；租賃公司在在融資環(huán)環(huán)節(jié)的資資金來源源不同，如如：自有有資金、信信用貸款款、租賃賃設(shè)備抵抵押借款款、租金金收益保保理融資資、發(fā)行行租賃銷銷售信托托計劃、租租賃財產(chǎn)產(chǎn)支持信信托計劃劃、委托托租賃資資金、租租賃債券券等，將將涉及與與貸款不不同的法法律關(guān)系系和當(dāng)事事人，其其業(yè)務(wù)流流程與租租賃公司司向銀行行貸款會會有很大大的不同同；承租人自有有設(shè)備的的出售回回租，涉涉及的當(dāng)當(dāng)事人少少，沒有有實質(zhì)的的購買環(huán)環(huán)節(jié)，其其業(yè)務(wù)流流程會大大大簡便便；相反反聯(lián)合租租賃、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)租賃、委委托杠桿桿經(jīng)營租租賃，其其業(yè)務(wù)涉涉及的當(dāng)

7、當(dāng)事人多多，法律律關(guān)系也也多，流流程會更更復(fù)雜一一些。經(jīng)營租賃、或或有租金金租賃、可可轉(zhuǎn)換租租賃債的的融資租租賃，多多會涉及及租賃余余值的處處置、租租賃收益益的確認(rèn)認(rèn)、租賃賃債權(quán)的的轉(zhuǎn)換等等風(fēng)險和和收益、資資產(chǎn)的重重新定價價，其業(yè)業(yè)務(wù)流程程、風(fēng)險險責(zé)任、定定價計量量標(biāo)準(zhǔn)也也會更復(fù)復(fù)雜一些些。三 融融資租賃賃交易流流程必須須遵循的的原則融資租賃業(yè)業(yè)務(wù)是一一種交易易、是一一種服務(wù)務(wù)產(chǎn)品，更更是一種種資源配配置、組組合服務(wù)務(wù)的運作作機(jī)制。融融資租賃賃業(yè)務(wù)的的業(yè)務(wù)模模式靈活活多變、盈盈利模式式“有定規(guī)規(guī)，無定定式”，交易易流程也也會經(jīng)常常發(fā)生變變化。在業(yè)務(wù)實踐踐中，融融資租賃賃公司的的業(yè)務(wù)人人員和產(chǎn)產(chǎn)

8、品設(shè)計計部門應(yīng)應(yīng)很好掌掌握租賃賃業(yè)務(wù)的的內(nèi)在規(guī)規(guī)律，深深刻了解解融資租租賃的多多種功能能，要根根據(jù)不同同行業(yè)、不不同業(yè)務(wù)務(wù)、不同同租賃標(biāo)標(biāo)的以及及不同客客戶、不不同時期期的不同同需求，為為客戶提提供更好好的租賃賃服務(wù)。要要根據(jù)融融資租賃賃業(yè)務(wù)的的風(fēng)險防防范、資資金來源源、退出出機(jī)制等等因素，對對現(xiàn)有的的業(yè)務(wù)模模式、業(yè)業(yè)務(wù)組合合和流程程進(jìn)行再再設(shè)計，對對每一筆筆新的融融資租賃賃模式的的業(yè)務(wù)流流程進(jìn)行行規(guī)范。在設(shè)計和規(guī)規(guī)范業(yè)務(wù)務(wù)流程過過程中，一一定要圍圍繞著籌籌措資金金、分散散風(fēng)險、加加快流轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)、盈利利模式四四個方面面進(jìn)行，并并遵循以以下四個個原則：（一）合法法：在業(yè)務(wù)模式式和業(yè)務(wù)務(wù)流程中中，每個

9、個交易當(dāng)當(dāng)事人都都依法經(jīng)經(jīng)營。每每個交易易環(huán)節(jié)，法法律關(guān)系系都要清清晰。與與每個法法律關(guān)系系相關(guān)的的法律合合同、法法律文件件都要規(guī)規(guī)范。融融資租賃賃合同必必須要有有與租賃賃金額相相匹配的的租賃標(biāo)標(biāo)的物。（二）合規(guī)規(guī)：參與業(yè)務(wù)模模式和業(yè)業(yè)務(wù)流程程中的每每個交易易的當(dāng)事事人的行行為都符符合自己己的經(jīng)營營范圍，符符合相應(yīng)應(yīng)的監(jiān)管管法規(guī)的的規(guī)定。業(yè)業(yè)務(wù)流程程中每個個交易環(huán)環(huán)節(jié)、交交易行為為均是可可以操作作的，當(dāng)當(dāng)事人的的會計處處理、稅稅務(wù)適用用都符合合相應(yīng)的的會計規(guī)規(guī)定、稅稅務(wù)規(guī)定定。（三）合理理：每種模式和和業(yè)務(wù)流流程的設(shè)設(shè)計都最最大限度度的發(fā)揮揮了參與與交易的的當(dāng)事人人的經(jīng)營營優(yōu)勢互互補(bǔ)，做做到了

10、在在各當(dāng)事事人之間間的資源源合理配配置。要要特別注注意發(fā)揮揮銀行、信信托、投投資機(jī)構(gòu)構(gòu)的資金金優(yōu)勢，發(fā)發(fā)揮制造造商的資資產(chǎn)處置置的專業(yè)業(yè)能力和和客戶資資源的優(yōu)優(yōu)勢、合合理利用用承租人人、投資資人的應(yīng)應(yīng)稅資源源的優(yōu)勢勢。（四）共贏贏：融資租賃業(yè)業(yè)務(wù)一般般期限較較長、特特別是一一些服務(wù)務(wù)于基礎(chǔ)礎(chǔ)設(shè)施的的大型設(shè)設(shè)備和設(shè)設(shè)施，不不僅期限限長，而而且金額額大，往往往不是是單一產(chǎn)產(chǎn)品、單單一機(jī)構(gòu)構(gòu)能承擔(dān)擔(dān)的。只只有各當(dāng)當(dāng)事人優(yōu)優(yōu)勢互補(bǔ)補(bǔ)，產(chǎn)品品組合、風(fēng)風(fēng)險共擔(dān)擔(dān)、實現(xiàn)現(xiàn)互贏，業(yè)業(yè)務(wù)模式式和流程程設(shè)計才才算成功功，模式式運營才才能持久久。融資租賃的的從業(yè)人人員一定定要了解解不同金金融和投投資機(jī)構(gòu)構(gòu)的業(yè)務(wù)務(wù)特

11、點、資資源優(yōu)勢勢、投資資偏好、了了解不同同的金融融產(chǎn)品的的優(yōu)勢劣劣勢及運運作方法法，要與與不同機(jī)機(jī)構(gòu)建立立良好的的業(yè)務(wù)合合作關(guān)系系，只有有如此，融融資租賃賃公司才才能在與與各不同同機(jī)構(gòu)的的合作中中，在其其他投融融資產(chǎn)品品與融資資租賃業(yè)業(yè)務(wù)的組組合中不不斷創(chuàng)新新、實現(xiàn)現(xiàn)多贏。第二節(jié) 融資資租賃交交易的信信用條件件一 融資資租賃交交易中信信用特點點在傳統(tǒng)的設(shè)設(shè)備流通通中的融融資服務(wù)務(wù)，要么么賣方主主動或被被動地通通過賒銷銷(分期期付款)給予買買方一個個信用銷銷售服務(wù)務(wù)，促進(jìn)進(jìn)產(chǎn)品銷銷售;要要么由銀銀行為買買方提供供信用貸貸款，購購置所需需的設(shè)備備，或向向賣方提提供信用用貸款，支支持賣方方開展分分期

12、付款款銷售。在我國信用用體系建建設(shè)上不不完善的的現(xiàn)實情情況下，不不論是商商業(yè)信用用開展的的分期付付款銷售售，還是是銀行為為買方或或賣方提提供的銀銀行信用用，授信信人掌握握的受信信人信用用信息往往往是不不完整的的、不對對稱的，均均沒有典典當(dāng)融資資、和出出租服務(wù)務(wù)那樣可可靠的物物權(quán)保障障。授信信人降低低信用評評估標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，會增增加應(yīng)收收未收債債權(quán)，加加大信用用風(fēng)險；提高信信用評估估標(biāo)準(zhǔn)，又又回流失失客戶，出出現(xiàn)銷售售難、放放款難和和融資難難。從融資租賃賃業(yè)務(wù)的的業(yè)務(wù)流流程中可可以看出出，傳統(tǒng)統(tǒng)買賣交交易中的的買方對對租賃物物的選擇擇權(quán)和付付款義務(wù)務(wù)被分解解了?？涂蛻糇鳛闉樽赓U物物的使用用人，不不用履

13、行行購買設(shè)設(shè)備的付付款義務(wù)務(wù)，確行行使了買買方對租租賃物的的選擇權(quán)權(quán)；融資資租賃公公司作為為租賃物物的所有有人，不不能干涉涉承租人人對租賃賃物的選選擇權(quán)，卻卻履行了了購買設(shè)設(shè)備的付付款義務(wù)務(wù)，并且且在租期期內(nèi)不想想占有和和使用租租賃物。融融資租賃賃交易中中除了涉涉及設(shè)備備供應(yīng)商商、客戶戶外，出出現(xiàn)了新新的交易易主體出租人人。融資租賃公公司在開開展融資資租賃業(yè)業(yè)務(wù)過程程中，不不可能完完全依賴賴于自有有資金，也也需要資資金提供供方的融融資支持持。這種種“用方不不買，買買方不用用”的融資資租賃交交易形式式，改變變了廠商商直接開開展賒銷銷，或銀銀行為買買方或賣賣方提供供融資服服務(wù)的信信用評估估方法和和

14、交易的的信用條條件。融融資租賃賃公司既既是銀行行信貸信信用的受受信人，接接受以行行提供資資金的服服務(wù)，又又是向承承租人提提供設(shè)備備和服務(wù)務(wù)的授信信人。對銀行和其其他資金金提供方方來說，融融資租賃賃公司和和承租人人是兩個個獨立的的經(jīng)營主主體形成成的“合成買買方”。承租租人利用用租賃的的設(shè)備創(chuàng)創(chuàng)造經(jīng)營營現(xiàn)金流流，支付付融資租租賃公司司租金；融資租租賃公司司則用收收取的租租金和租租賃物余余值受益益，保障障設(shè)備投投資款的的回收，支支付銀行行的信用用貸款。所所以銀行行向融資資租賃公公司提供供信貸信信用服務(wù)務(wù)時，既既要評估估融資租租賃公司司的自身身信用和和租賃資資產(chǎn)管理理能力，更更要評估估承租人人的信用用

15、和還租租能力。對承租人來來說，融融資租賃賃交易中中的融資資額度、租租賃期限限、租金金支付（先先付、后后付、支支付頻率率、支付付金額、支支付方法法、支付付工具等等）、租租賃費率率、手續(xù)續(xù)費等交交易條件件和租賃賃保證金金、資產(chǎn)產(chǎn)抵押、第第三方擔(dān)擔(dān)保等信信用保障障措施以以及租賃賃期滿租租賃資產(chǎn)產(chǎn)轉(zhuǎn)移的的定價、租租賃資產(chǎn)產(chǎn)未擔(dān)保保余值的的定價等等等都是是融資租租賃信用用條件的的具體反反映。融資租賃公公司如何何為承租租人設(shè)置置優(yōu)惠或或嚴(yán)格融融資租賃賃信用條條件與融融資租賃賃公司能能否滿足足資金提提供人的的信貸信信用條件件，融資資租賃公公司的未未來租金金收益與與融資租租賃公司司未來應(yīng)應(yīng)付資金金提供人人本息

16、是是否相匹匹配，是是兩個保保證融資資租賃業(yè)業(yè)務(wù)流程程得以成成功實施施的關(guān)鍵鍵因素、也也是融資資租賃公公司得以以生存發(fā)發(fā)展的重重要課題題。信用評估和和信用條條件不是是僵硬的的教條，既既是理論論問題，更更是業(yè)務(wù)務(wù)操作的的實踐問問題。貼貼近實際際的科學(xué)學(xué)的信用用評估方方法，靈靈活、可可操作的的、低于于或相當(dāng)當(dāng)于銀行行信貸的的信用條條件，正正是融資資租賃業(yè)業(yè)具有競競爭力和和巨大發(fā)發(fā)展空間間的重要要原因。融資租賃業(yè)業(yè)務(wù)與一一般銀行行信貸業(yè)業(yè)務(wù)的信信用評估估方法和和為客戶戶提供的的信用條條件不同同，也與與廠家開開展賒銷銷的商業(yè)業(yè)信用評評估方法法和為客客戶提供供的信用用條件也也不完全全相同。資金提供方方和融

17、資資租賃公公司應(yīng)從從債權(quán)和和物權(quán)控控制的兩兩個方面面、改善善信用評評估的方方法，從從業(yè)務(wù)流流程的操操作中的的關(guān)鍵環(huán)環(huán)節(jié)設(shè)置置信用保保障措施施。融資租賃業(yè)業(yè)務(wù)和風(fēng)風(fēng)險控制制的實踐踐證明，承承租人和和出租人人的經(jīng)營營方式、機(jī)機(jī)構(gòu)實力力、交易易的機(jī)構(gòu)構(gòu)組合、中中介服務(wù)務(wù)機(jī)構(gòu)的的介入與與否和二二手設(shè)備備市場的的設(shè)立都都會影響響資金提提供方對對融資租租賃公司司、融資資租賃公公司對承承租人信信用條件件的設(shè)置置。二 區(qū)別別經(jīng)營方方式，改改善評估估方法 信信用條件件的設(shè)置置與信用用評估方方法密切切關(guān)聯(lián)。資資金提供供方和融融資租賃賃公司對對不同類類型、不不同經(jīng)營營方式的的承租企企業(yè)的融融資租賃賃交易的的信用評評

18、估的理理念和原原則也不不盡相同同。信用用評估方方法科學(xué)學(xué)合理、信信用評級級高，信信用保障障措施就就會簡化化，信用用條件就就會優(yōu)惠惠，信用用評估方方法僵硬硬、偏嚴(yán)嚴(yán)，信用用評級低低，信用用保障措措施就會會復(fù)雜、信信用條件件當(dāng)然會會苛刻一一些。（一）大型型服務(wù)運運營商：是指具有自自然或競競爭形成成的區(qū)域域壟斷、行行政特許許和高技技術(shù)服務(wù)務(wù)性直接接面對消消費者，有有穩(wěn)定現(xiàn)現(xiàn)金流收收益的行行業(yè)，如如：電訊，發(fā)電電、供電電、供水水、供氣氣、供油油等公共共基礎(chǔ)設(shè)設(shè)施服務(wù)務(wù)運營商商；航空客貨、江江?？拓涁?、公路路、鐵路路客貨和和地鐵等等軌道交交通運營營企業(yè)；固定或移動動通訊運運營商、無無線或有有線廣告告?zhèn)髅?/p>

19、、報報業(yè)集團(tuán)團(tuán)；有預(yù)算保證證的政府府、學(xué)校校、醫(yī)院院等公益益事業(yè)單單位；實現(xiàn)品牌化化、規(guī)模?；?、專專業(yè)化經(jīng)經(jīng)營的連連鎖商業(yè)業(yè)；經(jīng)營良好的的各類金金融服務(wù)務(wù)機(jī)構(gòu)。這些具有體體定規(guī)模模的大型型服務(wù)運運營企業(yè)業(yè)的核心心競爭力力在于服服務(wù)質(zhì)量量、運營營規(guī)模、盈盈利能力力。他們們遇到的的最大問問題是未未來可預(yù)預(yù)見的良良好的經(jīng)經(jīng)營現(xiàn)金金流與當(dāng)當(dāng)前自身身擁有或或能承擔(dān)擔(dān)的投融融資現(xiàn)金金流不匹匹配，最最容易接接受資產(chǎn)產(chǎn)“所有并并不重要要，使用用創(chuàng)造價價值”的經(jīng)營營理念，最最希望有有專門的的租賃機(jī)機(jī)構(gòu)承擔(dān)擔(dān)項目初初期的設(shè)設(shè)備投資資現(xiàn)金流流，為企企業(yè)提供供企業(yè)運運營所需需的設(shè)備備和設(shè)施施。這類類企業(yè)是是融資租租賃

20、公司司最主要要的客戶戶，他們們所需要要的設(shè)備備也是租租賃物最最主要的的構(gòu)成部部分。資金提供方方和融資資租賃公公司對此此類客戶戶的融資資租賃交交易的信信用評估估重點，在在于對服服務(wù)運營營商未來來盈利能能力的評評估判斷斷和融資資租賃公公司對設(shè)設(shè)備余值值風(fēng)險的的定價和和處置能能力。設(shè)備采購環(huán)環(huán)節(jié)的資資金支付付和融資資租賃公公司設(shè)備備抵押、租租金收益益權(quán)質(zhì)押押或保理理是融資資租賃交交易信用用保障的的關(guān)鍵措措施。融融資租賃賃公司往往往是銀銀行和資資金提供供方的運運作平臺臺，不應(yīng)應(yīng)成為評評估的重重點。（二）品牌牌設(shè)備制制造商這類企業(yè)主主要是為為公共基基礎(chǔ)設(shè)施施的建設(shè)設(shè)、運營營、生產(chǎn)產(chǎn)企業(yè)提提供各類類大型裝

21、裝備和通通用設(shè)備備。設(shè)備制造商商主要租租賃需求求是企業(yè)業(yè)技術(shù)改改造中設(shè)設(shè)備購置置的融資資服務(wù)和和設(shè)備銷銷售過程程中為客客戶提供供的融資資服務(wù)。設(shè)設(shè)備制造造商應(yīng)與與融資租租賃公司司形成戰(zhàn)戰(zhàn)略合作作伙伴關(guān)關(guān)系，與與其結(jié)成成利益共共同體，成成為廠家家營銷體體系的組組成部分分。對此類客戶戶提供融融資租賃賃交易服服務(wù)時，資資金提供供方同樣樣不能簡簡單地將將沒有設(shè)設(shè)備處置置專業(yè)能能力的融融資租賃賃公司作作為審查查和評估估的重點點。如果是企業(yè)業(yè)技改，信信用評估估的重點點主要在在于設(shè)備備制造企企業(yè)本身身的負(fù)債債比例、可可享有的的授信額額度、經(jīng)經(jīng)營業(yè)績績、信用用記錄以以及可抵抵押的資資產(chǎn)、可可提供的的第三方方擔(dān)

22、保等等，同時時又要考考慮未來來訂單形形成的自自身償債債能力。如果是為設(shè)設(shè)備制造造商提供供設(shè)備融融資租賃賃銷售服服務(wù)，則則主要是是看承租租人本身身的負(fù)債債比例、可可享有的的授信額額度、經(jīng)經(jīng)營業(yè)績績、信用用記錄以以及可抵抵押的資資產(chǎn)、可可提供的的第三方方擔(dān)保等等，同時時考慮承承租人和和未來訂訂單形成成的自身身償債能能力。如果承租企企業(yè)滿足足不了資資金提供供方設(shè)定定的信用用條件，在在融資租租賃公司司設(shè)備抵抵押、租租金質(zhì)押押的前提提下，則則可以要要求設(shè)備備制造商商或融資資租賃公公司提供供設(shè)備回回購承諾諾、第三三方擔(dān)保保等信用用保障措措施，避避免承租租人欠租租和余值值處置風(fēng)風(fēng)險，保保障債權(quán)權(quán)安全，滿滿足

23、資金金提供方方的信用用條件。（三）優(yōu)勢勢產(chǎn)品生生產(chǎn)（加加工）商商這類企業(yè)往往往都是是從事日日用消費費品、工工業(yè)原材材料、零零配件的的生產(chǎn)或或是提供供加工、勞勞務(wù)的服服務(wù)的企企業(yè)。其其產(chǎn)品也也往往不不能直接接成為租租賃營銷銷的標(biāo)的的物。由由于市場場競爭十十分激烈烈，企業(yè)業(yè)的銷售售收入、加加工費、勞勞務(wù)費使使收入來來源會有有較大波波動。，他們的租賃賃需求主主要是生生產(chǎn)、加加工、施施工、運運輸、辦辦公等設(shè)設(shè)備的分分期付款款購置和和租賃需需求。其其中建筑筑、裝修修和工程程施工企企業(yè)所需需的工程程機(jī)械設(shè)設(shè)備、印印刷行業(yè)業(yè)所需的的印刷設(shè)設(shè)備、物物流行業(yè)業(yè)所需的的裝卸、倉倉儲、運運輸設(shè)備備的融資資租賃業(yè)業(yè)務(wù)

24、最值值得資金金提供方方和融資資租賃公公司關(guān)注注。對這類企業(yè)業(yè)，資金金提供方方和融資資租賃公公司的信信用評估估，原則則上要借借用銀行行的信貸貸業(yè)務(wù)的的信用評評估要關(guān)關(guān)注企業(yè)業(yè)的以往往業(yè)績、信信用記錄錄、成長長前景、市市場份額額、行業(yè)業(yè)中的位位置、設(shè)設(shè)備的通通用性及及二手市市場等。同同時要考考慮未來來市場定定單、委委托加工工方、發(fā)發(fā)包方的的支付能能力?？刂圃O(shè)備購購置支付付、建立立銷售、加加工、承承包款的的回收代代扣機(jī)制制是信用用保障的的重點措措施。（四）高科科技創(chuàng)新新企業(yè)和和中小企企業(yè)這類企業(yè)對對促進(jìn)就就業(yè)、促促進(jìn)經(jīng)濟(jì)濟(jì)可持續(xù)續(xù)發(fā)展有有著極為為重要的的作用。但但這些企企業(yè)設(shè)立立時間短短，往往往沒有

25、以以往業(yè)績績、信用用記錄、規(guī)規(guī)范完整整的財務(wù)務(wù)數(shù)據(jù)和和可供參參考的評評估標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)。為高高科技創(chuàng)創(chuàng)新企業(yè)業(yè)和中小小企業(yè)提提供融資資服務(wù)，風(fēng)風(fēng)險大，投投資回報報也可能能比較高高。對這這類企業(yè)業(yè)的融資資交易，如如何進(jìn)行行信用評評估、如如何控制制信用風(fēng)風(fēng)險、如如何建立立一種比比傳統(tǒng)信信貸更便便捷的融融資機(jī)制制是一個個世界性性的難題題。融資信用是是坐等不不來的，更更不是一一成不變變的。高高科技創(chuàng)創(chuàng)新企業(yè)業(yè)和中小小企業(yè)應(yīng)應(yīng)該通過過設(shè)備租租賃解決決融資難難，在償償還租金金過程中中積累租租賃信用用、逐步步形成信信貸信用用條件的的基礎(chǔ)。扶持高科技技創(chuàng)新企企業(yè)和中中小企業(yè)業(yè)的發(fā)展展，關(guān)鍵鍵在于發(fā)發(fā)展專業(yè)業(yè)的投資資機(jī)

26、構(gòu)和和完善的的租賃產(chǎn)產(chǎn)業(yè)鏈，特特別是發(fā)發(fā)展專業(yè)業(yè)化的融融資租賃賃公司和和規(guī)?；I(yè)業(yè)化、連連鎖化經(jīng)經(jīng)營的租租賃服務(wù)務(wù)公司。這些專業(yè)化化的融資資租賃公公司和租租賃公司司可以為為企業(yè)提提供設(shè)備備的融資資租賃和和租賃服服務(wù)，解解決企業(yè)業(yè)的設(shè)備備購置和和使用的的融資瓶瓶頸。在在用戶不不能償還還租金的的時候，收收回租賃賃物，鎖鎖定經(jīng)營營風(fēng)險。充充分發(fā)揮揮其具有有的客戶戶群體優(yōu)優(yōu)勢和對對設(shè)備具具有專業(yè)業(yè)的控制制、處置置能力的的優(yōu)勢，將將收回的的設(shè)備通通過維修修增值再再銷售或或再租賃賃獲取租租賃投資資收益。用用戶按期期還款，則則逐步積積累了自自己的租租賃信用用。銀行、投資資機(jī)構(gòu)可可把專業(yè)業(yè)化的融融資租賃

27、賃公司、租租賃公司司的實力力大小、客客戶群體體的多少少、設(shè)備備服務(wù)、管管理、處處置的專專業(yè)能力力強(qiáng)弱、租租賃資產(chǎn)產(chǎn)的構(gòu)成成、客戶戶的認(rèn)同同程度的的高低、未未來應(yīng)收收租金的的多少則則成信用用評估的的重點，擔(dān)擔(dān)保機(jī)構(gòu)構(gòu)為高科科技創(chuàng)新新企業(yè)和和中小企企業(yè)提供供擔(dān)保，為為專業(yè)化化的融資資租賃公公司、租租賃公司司的融資資信用增增級，分分散風(fēng)險險。投資、擔(dān)保保、銀行行等機(jī)構(gòu)構(gòu)與專業(yè)業(yè)化的融融資租賃賃公司、租租賃公司司合作，實實現(xiàn)優(yōu)勢勢互補(bǔ)、分分散風(fēng)險險、互利利共贏的的融資機(jī)機(jī)制，共共同為高高科技創(chuàng)創(chuàng)新企業(yè)業(yè)和中小小企業(yè)提提供服務(wù)務(wù)，才可可以有效效地解決決此類企企業(yè)融資資的信用用瓶頸。三 完善善租賃經(jīng)經(jīng)營鏈

28、，構(gòu)構(gòu)建信用用保障鏈鏈與承租人一一樣，租租賃機(jī)構(gòu)構(gòu)也有不不同的類類型和經(jīng)經(jīng)營方式式。不同同類型的的融資租租賃公司司根據(jù)其其自身的的不同優(yōu)優(yōu)勢資源源，其主主要的業(yè)業(yè)務(wù)模式式和融資資租賃業(yè)業(yè)務(wù)中的的信用評評估重點點和交易易的信用用也不盡盡相同。具有資金優(yōu)優(yōu)勢的銀銀行、保保險機(jī)構(gòu)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)業(yè)基金是是融資租租賃產(chǎn)業(yè)業(yè)鏈條中中的高端端，是融融資租賃賃產(chǎn)業(yè)鏈鏈條的資資金提供供者；具有穩(wěn)定資資金來源源的金融融機(jī)構(gòu)所所屬的融融資租賃賃公司、實實力雄厚厚的獨立立機(jī)構(gòu)類類型的融融資租賃賃公司，其其主要的的業(yè)務(wù)模模式一般般為全額額償付的的融資租租賃業(yè)務(wù)務(wù)，從事事租賃債債權(quán)的投投資，是是資金提提供者的的主要客客戶，是是

29、資金的的批發(fā)窗窗口，成成為租賃賃鏈條中中的負(fù)債債平臺。信用評估的的重點在在于對租租賃債權(quán)權(quán)的管理理能力以以及未來來的租金金收益、余余值處置置收益與與還本付付息是否否匹配；具有設(shè)備投投資和專專業(yè)管理理能力的的廠商類類的融資資租賃公公司，其其主要業(yè)業(yè)務(wù)模式式一般為為中長期期的經(jīng)營營租賃業(yè)業(yè)務(wù)，即即從事租租賃期內(nèi)內(nèi)的債權(quán)權(quán)投資，又又承擔(dān)著著租賃物物余值處處置的風(fēng)風(fēng)險。他他們往往往是資金金提供者者和具有有穩(wěn)定資資金來源源的融資資租賃公公司培育育的最主主要的機(jī)機(jī)構(gòu)客戶戶，是這這些機(jī)構(gòu)構(gòu)的設(shè)備備配置的的窗口，是是租賃鏈鏈條中的的物權(quán)管管理平臺臺。信用評估的的重點在在于對租租賃資產(chǎn)產(chǎn)的管理理能力以以及未來來

30、的租金金收益、余余值處置置收益與與還本付付息是否否匹配；具有區(qū)域、行行業(yè)的客客戶管理理優(yōu)勢的的融資租租賃公司司，其主主要業(yè)務(wù)務(wù)模式既既可以典典型的融融資租賃賃業(yè)務(wù)為為主，也也可以中中長期的的經(jīng)營租租賃業(yè)務(wù)務(wù)為主。他他們憑借借對客戶戶的管理理和控制制能力，成成為資金金提供者者、有穩(wěn)穩(wěn)定資金金來源的的融資租租賃公司司、有專專業(yè)能力力的融資資租賃公公司服務(wù)務(wù)市場終終端的機(jī)機(jī)構(gòu)客戶戶，是租租賃產(chǎn)業(yè)業(yè)鏈條中中的客戶戶管理平平臺。信用評估的的重點在在于對租租賃客戶戶的控制制能力以以及未來來的租金金收益、余余值處置置收益與與還本付付息是否否匹配；具有規(guī)?；?、專業(yè)業(yè)化、連連鎖化經(jīng)經(jīng)營的出出租服務(wù)務(wù)機(jī)構(gòu)，其其

31、主要業(yè)業(yè)務(wù)模式式是批量量采購、專專業(yè)管理理、連鎖鎖經(jīng)營、出出租服務(wù)務(wù)。他們們往往是是各類融融資租賃賃公司的的新設(shè)備備和二手手設(shè)備的的規(guī)模采采購者，為為中小企企業(yè)提供供租賃服服務(wù)的窗窗口，是是整個租租賃產(chǎn)業(yè)業(yè)鏈的市市場終端端。信用評估的的重點在在于租賃賃物的出出租率、租租金標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)變化趨趨勢以及及未來的的租金收收益、余余值處置置收益與與還本付付息是否否匹配；不同類型的的融資租租賃公司司形成一一個完整整的租賃賃產(chǎn)業(yè)鏈鏈，租賃賃資產(chǎn)抵抵押及抵抵押權(quán)益益的轉(zhuǎn)讓讓、租金金收益權(quán)權(quán)的質(zhì)押押和質(zhì)押押權(quán)益的的轉(zhuǎn)讓是是租賃產(chǎn)產(chǎn)業(yè)鏈中中普遍采采用的信信用保障障措施，形形成了一一個互相相制約、可可以傳遞遞的租賃賃信用鏈鏈，實現(xiàn)現(xiàn)了機(jī)構(gòu)構(gòu)客戶的的優(yōu)勢互互補(bǔ)，大大大提升升了融資資租賃業(yè)業(yè)務(wù)流程程中的信信用保障障，降低低了對最最終用戶戶的信用用保障的的要求。四 利用用中介服服務(wù)，實實現(xiàn)信用用增級租賃產(chǎn)業(yè)鏈鏈的構(gòu)成成、機(jī)構(gòu)構(gòu)客戶的的培育均均不是一一朝一夕夕能實現(xiàn)現(xiàn)的，不不同類型型租賃公公司的信信用和投投資管理理能力、企