流程說明-06-技術(shù)改造流程說明

1、東方通信股份有限公司第十一章 技術(shù)質(zhì)量固定資產(chǎn)、設(shè)備管理投資管理第一十二節(jié) 技術(shù)改造流程投資決策索引號 技術(shù)質(zhì)量固定資產(chǎn)、設(shè)備管理 投資決策001102版本號 2001116811610 PAGE 44東方通信股份有限公司第十一六八五三章 投資預(yù)算管理技術(shù)質(zhì)量固定資產(chǎn)、設(shè)備管理第一六十二節(jié) 投資決策技術(shù)改造流程預(yù)算啟動會議索引號 固定資產(chǎn)、技術(shù)質(zhì)量管理設(shè)備管理 投資決策預(yù)算管理00610012版本號 200111主題生效日期修改號作者：200020012431技術(shù)改造流程投資決策預(yù)算啟動會議作廢索引號核準(zhǔn)者：索引號日期36811610 PAGE 40預(yù)技術(shù)改造流程投資決策預(yù)算算啟動會議范圍公司

2、范圍內(nèi)所有部門技術(shù)改造項(xiàng)目的評審篩選、立項(xiàng)審批、驗(yàn)收流程公司范圍內(nèi)的所有的股權(quán)投資、合作經(jīng)營、證券投資、辦事處和代表處的設(shè)立、重組、增資擴(kuò)股、減資退股、股權(quán)轉(zhuǎn)讓和固定資產(chǎn)基本建設(shè)投資決策過程。預(yù)算啟動會議系指根據(jù)公司總體經(jīng)營戰(zhàn)略中對下一年度的經(jīng)營目標(biāo)的要求，在各部門事先充分準(zhǔn)備基礎(chǔ)上，召開由公司總裁、營運(yùn)總裁、執(zhí)行副總裁、副總裁以及各部門總經(jīng)理參加的會議，以確定下一預(yù)算年度的總體經(jīng)營目標(biāo)值，并將年度經(jīng)營目標(biāo)值分解到各部門。各部門根據(jù)分解后的年度經(jīng)營目標(biāo)值，具體落實(shí)到其所屬的小組負(fù)責(zé)人或業(yè)務(wù)人員，作為其編制預(yù)算的基礎(chǔ)。控制目標(biāo)確保公司各各部門所所有技術(shù)術(shù)改造項(xiàng)項(xiàng)目進(jìn)行行有效的的審批確確保公司司投

3、資決決策符合合公司總總體戰(zhàn)略略規(guī)劃方方向確保所有的的投資決決策經(jīng)過過既定的的可行性性研究確保投資項(xiàng)項(xiàng)目小組組有合適適的人選選組成，并并落實(shí)項(xiàng)項(xiàng)目經(jīng)理理的責(zé)任任確保投資資資金的合合理運(yùn)用用和良好好回報控制投資項(xiàng)項(xiàng)目的決決策風(fēng)險險確保公司的的年度目目標(biāo)符合合長期戰(zhàn)戰(zhàn)略規(guī)劃劃要求確?？偛谩I營運(yùn)總裁裁、執(zhí)行行副總裁裁、副總總裁以及及各部門門總經(jīng)理理參加年年度預(yù)算算會議確保各部門門在事先先充分準(zhǔn)準(zhǔn)備的基基礎(chǔ)上參參加會議議確保年度經(jīng)經(jīng)營目標(biāo)標(biāo)值分解解落實(shí)到到相關(guān)部部門主要控制點(diǎn)點(diǎn)使用部門總總經(jīng)理對對技術(shù)改改造項(xiàng)目目建議書書進(jìn)行審審批技術(shù)質(zhì)量物物資管理理部總經(jīng)經(jīng)理對論論證結(jié)果果進(jìn)行審審批財務(wù)總監(jiān)、總裁辦辦

4、公董事事會進(jìn)行行項(xiàng)目的的最終審審核批投資管理部部總經(jīng)理理對外聘中中介機(jī)構(gòu)構(gòu)/專家家申請理理由進(jìn)行行審核，確確定是否否需要外外聘專家家投資管理部部總經(jīng)理理審核項(xiàng)項(xiàng)目小組組成員組組成投資管理部部總經(jīng)理理審核項(xiàng)項(xiàng)目資料料后交由由戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展副總總裁審核核的完整整性、真真實(shí)性、可可靠性，并并列是項(xiàng)項(xiàng)目可能能產(chǎn)生的的風(fēng)險以以及風(fēng)險險管理方方法戰(zhàn)略發(fā)展執(zhí)執(zhí)行副總總裁審閱閱項(xiàng)目主主要風(fēng)險險的揭示和和控制狀狀況投資決策的的程序必必須依照照相關(guān)的的權(quán)限規(guī)規(guī)定由不不同級別別的決策策機(jī)構(gòu)（如如：股東東大會、董董事會、總經(jīng)理辦公會總裁辦公會等）做出，任何個人或組織不得越權(quán)決策。對于投資規(guī)規(guī)模在5500萬萬元以下下的項(xiàng)目

5、目，其最最終審批批權(quán)歸戰(zhàn)戰(zhàn)略發(fā)展展副總裁裁，對于于投資規(guī)規(guī)模在5500萬萬元以上上的項(xiàng)目目，其最最終審批批權(quán)歸總總經(jīng)理辦辦公會，對對于公司司的重大大投資事事項(xiàng)，最最終審批批權(quán)歸股股東大會會于9月中旬旬第一個個周末召召開預(yù)算算專題會會議，由由各部門門總經(jīng)理理闡述預(yù)預(yù)測制定定的依據(jù)據(jù)，總裁裁、營運(yùn)運(yùn)總裁和和相關(guān)副副總裁負(fù)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)調(diào)并確定定公司年年度經(jīng)營營目標(biāo)值值，以作作為全面面預(yù)算編編制的基基礎(chǔ)各部門總經(jīng)經(jīng)理在預(yù)預(yù)算會議議紀(jì)要上上簽字各部門總經(jīng)經(jīng)理簽收收由總裁裁簽署的的預(yù)算專專題會議議紀(jì)要，附附年度經(jīng)經(jīng)營目標(biāo)標(biāo)值特定政策投資管理部部的投資資項(xiàng)目必必須參照照公司總總體投資資規(guī)劃進(jìn)進(jìn)行立項(xiàng)項(xiàng)，對于于投

6、資規(guī)規(guī)劃中所所確定的的投資項(xiàng)項(xiàng)目只要要沒有特特殊情況況，一般般均應(yīng)按按時進(jìn)行行立項(xiàng)對于投資規(guī)規(guī)模在5500萬萬元以下下的項(xiàng)目目，其最最終審批批權(quán)歸戰(zhàn)戰(zhàn)略發(fā)展展執(zhí)行副總總裁，對對于投資資規(guī)模在在5000萬元以以上凈資資產(chǎn)的110以以下的項(xiàng)項(xiàng)目，其其最終審審批權(quán)歸歸總裁辦辦公會，對對于在凈凈資產(chǎn)在在10及以上上的重大大投資事事項(xiàng)，最最終審批批權(quán)歸股股東大會會審批權(quán)限：技術(shù)質(zhì)量量物資管管理部總總經(jīng)理小小于510萬；財務(wù)總總監(jiān)大于于等于5510萬小小于10000萬；總裁裁辦公董董事會大大于10000萬 100萬萬元以下下的單件件儀表采采購，不不需立項(xiàng)項(xiàng)與生產(chǎn)、研研發(fā)、物物流無關(guān)關(guān)的基建建項(xiàng)目不不屬于技

7、技改范疇疇投資額額大于1100000萬元元的項(xiàng)目目，需要要聘請第第三方參參與項(xiàng)目目的可行行性研究究，以降降低投資資風(fēng)險相關(guān)部門財財務(wù)部、人人力資源源部、物物資管理理部應(yīng)該該根據(jù)公公司的投投資規(guī)劃劃主動地地配合投投資管理理部組成成進(jìn)行項(xiàng)目目小組的的組成投資管理部部總經(jīng)理理應(yīng)該挑挑選熟悉悉項(xiàng)目管管理和投投資運(yùn)作作的人員員擔(dān)任項(xiàng)項(xiàng)目小組組組長項(xiàng)項(xiàng)目經(jīng)理理，同樣樣，項(xiàng)目目小組組組長項(xiàng)目目經(jīng)理也也應(yīng)與各各部門的的負(fù)責(zé)人人進(jìn)行溝溝通、交交流，挑挑選有專專業(yè)經(jīng)驗(yàn)驗(yàn)、有責(zé)責(zé)任心的的人員組組成項(xiàng)目目小組，進(jìn)進(jìn)行人力力資源的的合理調(diào)調(diào)配，發(fā)發(fā)揮最大大的功效效在公司投資資管理部部的協(xié)調(diào)調(diào)下，通通過專門門項(xiàng)目小小組進(jìn)

8、行行可行性性分析等等一系列列必要的的投資決決策準(zhǔn)備備（必要要時聘請請中介機(jī)機(jī)構(gòu)）。在戰(zhàn)略略總體規(guī)規(guī)劃范圍圍內(nèi)，盡可能能保證公公司投資資決策的的科學(xué)性性、嚴(yán)謹(jǐn)謹(jǐn)性、規(guī)規(guī)范性總裁、營運(yùn)運(yùn)總裁、執(zhí)執(zhí)行副總總裁、副副總裁以以及各部部門總經(jīng)經(jīng)理必須須在參加加年度預(yù)預(yù)算會議議前，充充分準(zhǔn)備備財務(wù)總監(jiān)匯匯報本年年度財務(wù)務(wù)狀況及及預(yù)算執(zhí)執(zhí)行情況況所有總裁、營營運(yùn)總裁裁、執(zhí)行行副總裁裁、副總總裁以及及各部門門總經(jīng)理理必須參參加年度度預(yù)算會會議，會會議期間間不準(zhǔn)借借故離開開會議結(jié)束目目標(biāo)必須須明確落落實(shí)到各各部門涉及部門技術(shù)質(zhì)量部部投資管管理部物資管理部部項(xiàng)目所在部部門財務(wù)總監(jiān)5.4總裁裁辦公會會5.5投資資管理

9、部部董事會會5.65物物資管理理部5.7財務(wù)務(wù)部戰(zhàn)略規(guī)劃部部投資管理部部技術(shù)質(zhì)質(zhì)量部財財務(wù)部人力資源部部物資部采購部生產(chǎn)部總裁辦公會會所有部部門投資決策技技術(shù)改造造預(yù)算啟啟動會議議流程說說明 C-0068-006610-0001步驟涉及部門步驟說明系統(tǒng)操作11技術(shù)質(zhì)量部部技術(shù)質(zhì)量部部年末向向各技術(shù)術(shù)改造相相關(guān)部門門下發(fā)申報報年度技技術(shù)改造造項(xiàng)目的的通知2項(xiàng)目所在部部門項(xiàng)目所在部部門根據(jù)據(jù)本部門門需求編編制年度度技術(shù)改改造計(jì)劃劃。年度計(jì)計(jì)劃包括括項(xiàng)目名名稱、項(xiàng)項(xiàng)目內(nèi)容容、計(jì)劃劃費(fèi)用、實(shí)實(shí)施進(jìn)度度、項(xiàng)目目負(fù)責(zé)人等等3項(xiàng)目所在部部門部門技改年年度計(jì)劃劃報總經(jīng)經(jīng)理審批批。同意報報公司技技術(shù)質(zhì)量量部；不

10、不同意重重新修改改4技術(shù)質(zhì)量部部技術(shù)質(zhì)量部部匯總各各部門的的年度技技改計(jì)劃劃報技術(shù)術(shù)經(jīng)理，同同時準(zhǔn)備備技改評評審會議議資料等等5技術(shù)質(zhì)量部部技術(shù)質(zhì)量部部門技術(shù)術(shù)經(jīng)理準(zhǔn)準(zhǔn)備技改改評審會會議資料料分發(fā)至至各委員員并分發(fā)發(fā)會議通通知組織織召開技技改項(xiàng)目目評審篩篩選會議議6項(xiàng)目所在部部門投資資財務(wù)營運(yùn)總裁組組織召開開年度技改改項(xiàng)目評評審篩選選會議61項(xiàng)目所在部部門投資資財務(wù)各部門主管管技術(shù)經(jīng)經(jīng)理對本本部門技技改項(xiàng)目目進(jìn)行簡簡單介紹紹62項(xiàng)目所在部部門投資資財務(wù)產(chǎn)品管理委委員會討討論符合合公司需需求的技技術(shù)改造造項(xiàng)目并并對項(xiàng)目目進(jìn)行篩篩選7技術(shù)質(zhì)量部部技術(shù)質(zhì)量部部編寫會會議紀(jì)要要71不需進(jìn)行技技術(shù)改造造

11、的項(xiàng)目目結(jié)束。需需進(jìn)行技技術(shù)改造造的項(xiàng)目目納入公公司年度度技術(shù)改改造項(xiàng)目目計(jì)劃72各委員簽字字確認(rèn)。營營運(yùn)總裁裁簽發(fā)公公司技術(shù)術(shù)改造項(xiàng)項(xiàng)目年度度計(jì)劃并并提交總總裁辦公公會審批批73公司技術(shù)改改造年度度計(jì)劃和和評審會會議紀(jì)要要抄報董董事會辦辦公室。送送財務(wù)投投資及項(xiàng)項(xiàng)目所在在部門84項(xiàng)目所在部部門項(xiàng)目負(fù)責(zé)使使用人收集所所有的技技改需求求信息并編制技改改項(xiàng)目建建議書上上報部門門總經(jīng)理理審批技術(shù)改造項(xiàng)項(xiàng)目立項(xiàng)項(xiàng)的判斷斷和可行行性論證證92.1項(xiàng)目所在部部門總經(jīng)經(jīng)理項(xiàng)目所在部部門總經(jīng)經(jīng)理根據(jù)據(jù)部門技技術(shù)改造造需求進(jìn)進(jìn)行審批批技術(shù)改改造項(xiàng)目目建議書書210.22技術(shù)質(zhì)量部部項(xiàng)目所所在部門門如果部門總總經(jīng)

12、理批批準(zhǔn)，將將技改項(xiàng)項(xiàng)目建議議書及項(xiàng)項(xiàng)目可行行性報告告交技術(shù)質(zhì)質(zhì)量部高高級技術(shù)術(shù)管理經(jīng)理理進(jìn)行技改改項(xiàng)目立立項(xiàng)判斷斷立項(xiàng)審審批物資資管理部部10122.3技術(shù)質(zhì)量部部判斷不屬立立項(xiàng)技改改項(xiàng)目,是單件件采購并并簽署意意見,經(jīng)技術(shù)術(shù)質(zhì)量部部總經(jīng)理理審批送送項(xiàng)目所所在部門門、物資資管理部部及相關(guān)關(guān)部門。判斷不不需采購購項(xiàng)目結(jié)結(jié)束10222.4技術(shù)質(zhì)量部部判斷屬立項(xiàng)項(xiàng)技改項(xiàng)項(xiàng)目，將項(xiàng)目建建議書和項(xiàng)目目可行性性報告送送技術(shù)質(zhì)質(zhì)量部技技術(shù)經(jīng)理理10322.522.1技術(shù)質(zhì)量部部技術(shù)經(jīng)經(jīng)理技術(shù)質(zhì)量部部技術(shù)經(jīng)經(jīng)理召集集投資管管理部,戰(zhàn)略部部, 財財務(wù)部，技術(shù)部門以及項(xiàng)目所在部門的主管總裁，,必要時邀請第三方技

13、術(shù)部門,財務(wù)部進(jìn)行可行性論證10422.632.11.1項(xiàng)目所在部部門技術(shù)術(shù)質(zhì)量部部召集的的相關(guān)部部門如果技術(shù)改改造項(xiàng)目目立項(xiàng)委委員會通過各各部門可可行性論論證,技術(shù)質(zhì)質(zhì)量部下下達(dá)技術(shù)術(shù)改造項(xiàng)項(xiàng)目任務(wù)務(wù)書,則則通知物物資管理理部固定定資產(chǎn)高高級專員員并轉(zhuǎn)物物資管理理部總經(jīng)經(jīng)理審批批不批準(zhǔn)準(zhǔn)，出具具意見返返回項(xiàng)目目使用人人修改10522.742.11.1技術(shù)質(zhì)量部部召集的的相關(guān)部部門物資資管理部部如果技術(shù)改改造項(xiàng)目目立項(xiàng)委委員會不不能通過過技術(shù)改改造項(xiàng)目目可行性性論證,則技術(shù)術(shù)改造項(xiàng)項(xiàng)目結(jié)束束固定資資產(chǎn)高級級專員對對技改項(xiàng)項(xiàng)目建議議書進(jìn)行行初審，查查資料的的完備性性等10622.852.2物資管

14、理部部項(xiàng)目所所在部門門如果技術(shù)改改造項(xiàng)目目所在部部門總經(jīng)經(jīng)理不能能批準(zhǔn)技技術(shù)改造造項(xiàng)目申申請,則則申請人人繼續(xù)審審核建議議書的必必要性和和所需資資源及預(yù)預(yù)期效果果完備清清晰，則則要求項(xiàng)項(xiàng)目所在在部門編編制可行行性分析析報告10733技術(shù)質(zhì)量部部國家相關(guān)部部門國債債貼息等技改項(xiàng)項(xiàng)目,如是研研發(fā)類項(xiàng)項(xiàng)目則轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)新產(chǎn)品品開發(fā)流流程.如如是技改改項(xiàng)目,組織項(xiàng)項(xiàng)目所在在部門等等編制項(xiàng)項(xiàng)目可行行性報告告轉(zhuǎn)2.1步驟驟108443技術(shù)質(zhì)量物物資管理理部總經(jīng)理理技術(shù)質(zhì)量物物資管理理部總經(jīng)經(jīng)理根據(jù)據(jù)固定資資產(chǎn)高級級專員備案的技術(shù)改改造可行行性報告告審批技技術(shù)改造造所需費(fèi)費(fèi)用否則則，出具具意見返返回項(xiàng)目目使用人人修

15、改109444技術(shù)質(zhì)量物物資管理理部總經(jīng)理理技術(shù)質(zhì)量物物資管理理部總經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)準(zhǔn)，則判判斷技術(shù)術(shù)改造項(xiàng)項(xiàng)目所需需費(fèi)用是是否小于于50100萬元1010044.1技術(shù)質(zhì)量物物資管理理部總經(jīng)理理如果技術(shù)改改造項(xiàng)目目費(fèi)用小于于510萬則則技術(shù)質(zhì)質(zhì)量部總總經(jīng)理簽簽發(fā)技術(shù)術(shù)改造項(xiàng)項(xiàng)目任務(wù)務(wù)書并轉(zhuǎn)招招標(biāo)流程程101114.334.2技術(shù)質(zhì)量物物資管理理部總經(jīng)經(jīng)理如果技術(shù)改改造項(xiàng)目目費(fèi)用大大于510萬元元則技術(shù)質(zhì)質(zhì)量物資資管理部部總經(jīng)理理提請財財務(wù)總監(jiān)監(jiān)進(jìn)行審審批101224.445財務(wù)總監(jiān)、總裁辦公公董事會財務(wù)總監(jiān)審審批并判判斷技術(shù)術(shù)改造項(xiàng)項(xiàng)目金額額是否大于于 510萬小小于10000萬財務(wù)總總監(jiān)進(jìn)行行審

16、批，大大于10000萬元總裁辦辦公董事事會進(jìn)行行審批101334.5565.11技術(shù)質(zhì)量部部財務(wù)總總監(jiān)、董事會如果財務(wù)總總監(jiān)、總裁辦辦公或或董事事會批準(zhǔn)，如如是公司司項(xiàng)目則則則技術(shù)質(zhì)質(zhì)量部下下達(dá)技術(shù)術(shù)改造項(xiàng)項(xiàng)目任務(wù)務(wù)書;如是過國家項(xiàng)目目國家相關(guān)關(guān)部門下下達(dá)項(xiàng)目目批文,再轉(zhuǎn)招標(biāo)標(biāo)流程5101144.67.2財務(wù)總監(jiān)總總裁辦公公、董事會如果財務(wù)總總監(jiān)、總裁辦辦公或董董事會不不同意否否,則，出具不不通過的的意見及及建議給給項(xiàng)目所所在部門門，并結(jié)結(jié)束115技術(shù)質(zhì)量部部技術(shù)質(zhì)量部部負(fù)責(zé)對對技改項(xiàng)項(xiàng)目過程程進(jìn)行跟跟蹤，包包括項(xiàng)目目進(jìn)度及及資金使使用情況況。對于于國家項(xiàng)項(xiàng)目每月月向省市托托管部門門填報監(jiān)監(jiān)管

17、表并負(fù)責(zé)責(zé)國家相相關(guān)部門門對項(xiàng)目目的實(shí)施施過程檢檢查。126項(xiàng)目所在部部門技改項(xiàng)目負(fù)負(fù)責(zé)人根根據(jù)項(xiàng)目目進(jìn)展提提交項(xiàng)目目竣工申申請驗(yàn)收收報告，以及技改圖紙、資料和相關(guān)文件12177技術(shù)質(zhì)量部部技術(shù)質(zhì)量部部高級技技術(shù)管理理審查技技改竣工工文件是是否齊全全決定驗(yàn)驗(yàn)收方法法和時間間122771技術(shù)質(zhì)量部部技術(shù)質(zhì)量部部技術(shù)經(jīng)經(jīng)理組織織技術(shù)、財財務(wù)等相相關(guān)部門門對項(xiàng)目目進(jìn)行驗(yàn)驗(yàn)收，必要時時邀請第第三方技技術(shù)部門門,財務(wù)務(wù)部進(jìn)行行驗(yàn)收123772技術(shù)質(zhì)量部部驗(yàn)收沒有通通過，書面報報告將存在問題題通知項(xiàng)目目所在部門門及項(xiàng)目目負(fù)責(zé)人人124773技術(shù)質(zhì)量部部驗(yàn)收通過，填填寫技改改項(xiàng)目驗(yàn)驗(yàn)收結(jié)論論簽發(fā)竣竣工報告告

18、125774技術(shù)質(zhì)量部部該技改項(xiàng)目目所有文文件資料料整理歸歸檔保存存步驟涉及部門步驟說明系統(tǒng)操作投資管理部部投資管管理部總總經(jīng)理總經(jīng)理根據(jù)據(jù)公司戰(zhàn)戰(zhàn)略規(guī)劃劃中的投投資規(guī)劃劃進(jìn)行投投資項(xiàng)目目立項(xiàng)，確確定項(xiàng)目目小組組組長項(xiàng)目目經(jīng)理財務(wù)部、人人力資源源部、物物資管理理部總經(jīng)經(jīng)理部門總經(jīng)理理根據(jù)戰(zhàn)略略規(guī)劃中中的投資資規(guī)劃主主動配合合投資管管理部，指指定人員參與與項(xiàng)目小小組投資管理部部項(xiàng)目經(jīng)經(jīng)理項(xiàng)目小組組組長根據(jù)據(jù)項(xiàng)目要要求提出出項(xiàng)目組組成員的的能力要要求并在在投資管管理部、財財務(wù)部及及相關(guān)部部門挑選選人員、初初步確定定或/修改小小組成員員名單投資管理部部項(xiàng)目經(jīng)經(jīng)理投資資管理部部項(xiàng)目小組組組長根據(jù)據(jù)投資

19、額額及項(xiàng)目目復(fù)雜程程度判斷斷是否需要要聘請外部部專家參參加投資管理部部項(xiàng)目經(jīng)理如果需要外外部專家家參與，則則制作填制制外聘中中介機(jī)構(gòu)構(gòu)/專家家申請書書，說明原原因和理理由，報報總經(jīng)理理審批投資管理部部總經(jīng)理理總經(jīng)理根據(jù)據(jù)申報理理由，確確定是否否外聘中中介機(jī)構(gòu)構(gòu)/專家家申請書書，如果果同意，則則進(jìn)入中介機(jī)機(jī)構(gòu)/專專家外聘聘流程投資管理部部總經(jīng)理理總經(jīng)理審核核外聘中中介機(jī)構(gòu)構(gòu)/專家家申請，認(rèn)為理由不充分，則將申請書退回項(xiàng)目小組組長項(xiàng)目經(jīng)理長投資管理部部投資管管理部總總經(jīng)理如果不需要要外部專專家參與與，確定定項(xiàng)目小小組名單單，報總總經(jīng)理審審批投資管理部部投資管管理部總總經(jīng)理總經(jīng)理根據(jù)據(jù)投資項(xiàng)項(xiàng)目的性

20、性質(zhì)，審批項(xiàng)項(xiàng)目小組組成員名名單投資管理部部投資管管理部總總經(jīng)理如果項(xiàng)目小小組人選選不當(dāng)，說明意意見，退退回項(xiàng)目小小組組長長項(xiàng)目經(jīng)經(jīng)理修改改投資管理部部投資管管理部總總經(jīng)理如果項(xiàng)目小小組人選選適當(dāng)，責(zé)成項(xiàng)目目小組組組長項(xiàng)目目經(jīng)理成成立項(xiàng)目目小組投資管理部部項(xiàng)目經(jīng)經(jīng)理項(xiàng)目小組進(jìn)進(jìn)行可行行性分析析，進(jìn)入入投資可可行性分分析流程程投資管理部部投資管管理部項(xiàng)項(xiàng)目小組組項(xiàng)目小組撰撰寫相應(yīng)應(yīng)的項(xiàng)目目資料，交總經(jīng)理審批投資管理部部投資管管理部總總經(jīng)理總經(jīng)理審核核項(xiàng)目資資料的完完整性和和合理性性，如果果同意，報報戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展副總總裁戰(zhàn)略略發(fā)展執(zhí)執(zhí)行副總總裁審核核主要涉及文文件文件名稱 編制部門主要內(nèi)容技改項(xiàng)目可

21、可行性報報告 FF-0668-006610-00012項(xiàng)目所在部部門對技改項(xiàng)目目從技術(shù)術(shù)、質(zhì)量量、財務(wù)務(wù)、等戰(zhàn)戰(zhàn)略角度度的可行行性分析析論證年度技改項(xiàng)項(xiàng)目計(jì)劃劃表F-06-0066-00023項(xiàng)目所在部部門技術(shù)質(zhì)量部部包括項(xiàng)目名名稱 、項(xiàng)項(xiàng)目內(nèi)容容、計(jì)劃劃費(fèi)用、項(xiàng)項(xiàng)目實(shí)施施進(jìn)度、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人技術(shù)改造項(xiàng)項(xiàng)目任務(wù)務(wù)書F-006-0006-00334技術(shù)質(zhì)量部部項(xiàng)目名稱、編編號，主辦單位位、人員員及投資資額，主主要技術(shù)術(shù)改造要要求、技技術(shù)經(jīng)濟(jì)濟(jì)效果、項(xiàng)目進(jìn)度技術(shù)改造項(xiàng)項(xiàng)目竣工工報告FF-066-0006-00045技術(shù)質(zhì)量部部項(xiàng)目名稱、編編號，主主辦單位位、人員員及實(shí)際際投資額額，主要要部分的的工作原

22、原理、技技術(shù)工藝藝特點(diǎn)、采用的新工藝新材料、生產(chǎn)能力和精度、鑒定驗(yàn)收意見填表說明技改項(xiàng)目建建議書 F-0068-006610-0001項(xiàng)項(xiàng)目小組組能力模模 8.1型技改項(xiàng)目可可行性報報告 FF-0668-006610-00012項(xiàng)目小小組成員員名單步驟步驟說明項(xiàng)目所在部部門使用用人根據(jù)據(jù)技改需需求填寫寫技術(shù)改改造項(xiàng)目目目的、原因、建議和擬需費(fèi)用項(xiàng)目所在部部門使用用人編制制技改項(xiàng)項(xiàng)目可行行性方案案, 收收益分析析,利弊弊分析報報告技術(shù)質(zhì)量部部技術(shù)經(jīng)經(jīng)理固定定資產(chǎn)高高級專員員組織技技術(shù)、質(zhì)質(zhì)量、財財務(wù)戰(zhàn)略略等相關(guān)關(guān)部門人人員對技技改項(xiàng)目目可行性性進(jìn)行分分析并出出據(jù)意見見預(yù)算會議資資料8.2年度度年

23、度技術(shù)改造造造項(xiàng)目目計(jì)劃 F-066-0006-00032步驟步驟說明1項(xiàng)目所在部部門主管管技術(shù)經(jīng)經(jīng)理負(fù)責(zé)責(zé)組織年度度技術(shù)改改造計(jì)劃劃收集和和編制2技改項(xiàng)目內(nèi)內(nèi)容一欄欄對該項(xiàng)項(xiàng)目實(shí)施施的具體體工作內(nèi)內(nèi)容進(jìn)行行一一描述3技術(shù)改造造項(xiàng)目任任務(wù)書 F-006-0006-00334步驟步驟說明1技術(shù)質(zhì)量技技術(shù)管理理主管根根據(jù)項(xiàng)目目可行性性報告內(nèi)內(nèi)容填寫寫任務(wù)書書名稱、主主辦及計(jì)計(jì)劃投資資額2技術(shù)質(zhì)量技技術(shù)管理理主管填填寫技改改內(nèi)容要求技技改項(xiàng)目目的主要要內(nèi)容和和所要達(dá)達(dá)到的要要求3技術(shù)質(zhì)量部部技術(shù)經(jīng)經(jīng)理在技技術(shù)經(jīng)濟(jì)濟(jì)效果欄欄填寫通通過技改改能產(chǎn)生生的技術(shù)術(shù)技術(shù)經(jīng)經(jīng)濟(jì)效果果4技術(shù)質(zhì)量技技術(shù)經(jīng)理理內(nèi)容進(jìn)進(jìn)

24、度投資資額欄填填寫技改改內(nèi)容的的分段進(jìn)進(jìn)度和分分段投資資額4技術(shù)改造造項(xiàng)目竣竣工報告告F-006-0006-00445會議通通知步驟步驟說明1技術(shù)質(zhì)量部部根據(jù)項(xiàng)項(xiàng)目竣工工報告和任務(wù)書書內(nèi)容填填寫技改改項(xiàng)目竣竣工報告告名稱、主主辦及實(shí)實(shí)際投資資額2技術(shù)質(zhì)量部部對技改項(xiàng)項(xiàng)目主要要部分的的工作原原理，通通過技改改提高和和產(chǎn)生的的生產(chǎn)加加工能力力和精度度進(jìn)行總總結(jié)3技術(shù)質(zhì)量部部對技改項(xiàng)項(xiàng)目采用用的新工工藝、新新材料其其技術(shù)工工藝特點(diǎn)點(diǎn)進(jìn)行總總結(jié)3 步驟步驟說明投資管理部部總經(jīng)理理在收到到表格后后的2天天內(nèi)作出出同意或或修改的的決定，返返回至投投資管理理部項(xiàng)目目小組組組長各部門預(yù)測測目標(biāo)值值分析比比較步

25、驟步驟說明投資管理部部總經(jīng)理理在收到到表格后后的2天天內(nèi)作出出同意或或修改的的決定，返返回至投投資管理理部項(xiàng)目目小組組組長9.職責(zé)分工文件編號名名稱及聯(lián)聯(lián)數(shù)編制部門編制人員提交部門提交時限提交頻率技改項(xiàng)目可可行性報報告 FF-0668-006610-00021 (111-011-022)項(xiàng)目所在部部門項(xiàng)目組組長長項(xiàng)目所在部部門總經(jīng)經(jīng)理接到項(xiàng)目可可行性報報告兩天天完成審審批不定時技術(shù)質(zhì)量部部接到項(xiàng)目可可行性報報告兩天天內(nèi)組織織評審會會議技術(shù)質(zhì)量部部總經(jīng)理理評審會議后后三天內(nèi)完成審審批物資管理部部總經(jīng)理理財務(wù)部總監(jiān)監(jiān)接到審批單單三一天內(nèi)完成成審批一天總裁辦公董董事會年度技術(shù)改改造項(xiàng)目目計(jì)劃FF-0

26、66-0006-0002項(xiàng)目所在部部門技術(shù)經(jīng)理技術(shù)管理主主管評審會議后后三天提交交不定時技術(shù)質(zhì)量部部總經(jīng)理理兩天技術(shù)改造項(xiàng)項(xiàng)目任務(wù)務(wù)書F-06-0066-0003技術(shù)質(zhì)量部部技術(shù)管理主主管技術(shù)質(zhì)量部部總經(jīng)理理接到任務(wù)書書兩天內(nèi)不定時技術(shù)質(zhì)量總總監(jiān)接到任務(wù)書書兩天內(nèi)技術(shù)改造項(xiàng)項(xiàng)目竣工工報告FF-066-0006-0004技術(shù)質(zhì)量部部技術(shù)管理主主管技術(shù)質(zhì)量部部總經(jīng)理理技術(shù)質(zhì)量總總監(jiān)接到技術(shù)改改造竣工工報告兩兩天內(nèi)不定時東方通信股份有限公司第三章第二節(jié)索引號 預(yù)算管理002版本號 20001預(yù)算的編制制范圍公司的總體體預(yù)算的的編制，包包括銷售售預(yù)算、投投資預(yù)算算、信息息技術(shù)預(yù)預(yù)算、研研發(fā)預(yù)算算、生產(chǎn)

27、產(chǎn)計(jì)劃、材材料需求求預(yù)算、采采購預(yù)算算、運(yùn)輸輸費(fèi)預(yù)算算、人力力資源預(yù)預(yù)算、固固定資產(chǎn)產(chǎn)、在建建工程預(yù)預(yù)算以及及涵蓋了了成本預(yù)預(yù)算、費(fèi)費(fèi)用預(yù)算算的利潤潤預(yù)算、現(xiàn)現(xiàn)金流量量預(yù)算和和資產(chǎn)負(fù)負(fù)債預(yù)算算等?？刂颇繕?biāo)確保公司對對經(jīng)營活活動制訂訂相對準(zhǔn)準(zhǔn)確的詳詳細(xì)預(yù)算算，以作作為內(nèi)部部控制與與衡量企企業(yè)經(jīng)營營業(yè)績的的依據(jù)確保預(yù)算的的可操作作性，使使整套預(yù)預(yù)算體系系經(jīng)過全全體員工工的共同同努力是是完全可可以運(yùn)作作的。預(yù)預(yù)算制定定完成之之后，在在通常情情況下實(shí)實(shí)際與預(yù)預(yù)算之間間不會產(chǎn)產(chǎn)生太大大的差異異確保預(yù)算編編制的全全面性、真真實(shí)性、合合理性和和科學(xué)性性確保預(yù)算編編制在各各部門之之間的鏈鏈?zhǔn)搅鬓D(zhuǎn)轉(zhuǎn)過程，明明確

28、各部部門的職職責(zé)和部部門間時時間的銜銜接性確保將銷售售目標(biāo)按按區(qū)域、產(chǎn)產(chǎn)品以及及銷售負(fù)負(fù)責(zé)人進(jìn)進(jìn)行分解解以制定定銷售詳詳細(xì)預(yù)算算的科學(xué)學(xué)性和可可行性，并并籍此作作為對銷銷售部的的績效考考核依據(jù)據(jù)之一確保網(wǎng)絡(luò)工工程部、客客戶服務(wù)務(wù)中心的的各項(xiàng)詳詳細(xì)預(yù)算算與系統(tǒng)統(tǒng)或終端端銷售部部提供的的銷售預(yù)預(yù)算具有有配比性性確保投資預(yù)預(yù)算嚴(yán)格格按照公公司戰(zhàn)略略行動計(jì)計(jì)劃時間間表中的的投資規(guī)規(guī)劃制定定，從而而實(shí)現(xiàn)公公司的年年度經(jīng)營營目標(biāo)值值確保研發(fā)預(yù)預(yù)算嚴(yán)格格按照公公司戰(zhàn)略略行動計(jì)計(jì)劃時間間表中的的新產(chǎn)品品市場營營銷計(jì)劃劃以及研研發(fā)計(jì)劃劃制定，從從而實(shí)現(xiàn)現(xiàn)公司的的年度經(jīng)經(jīng)營目標(biāo)標(biāo)值確保以滿足足生產(chǎn)計(jì)計(jì)劃的要要求為

29、前前提制定定材料需需求、采采購和運(yùn)運(yùn)輸?shù)认嘞嚓P(guān)預(yù)算算，并通通過預(yù)算算控制提提高生產(chǎn)產(chǎn)效率及及降低生生產(chǎn)成本本，以保保證生產(chǎn)產(chǎn)的順利利進(jìn)行并并提高產(chǎn)產(chǎn)品的市市場競爭爭力在確保生產(chǎn)產(chǎn)順利進(jìn)進(jìn)行的前前提下，以以盤活和和充分利利用閑置置資產(chǎn)以以實(shí)現(xiàn)資資產(chǎn)效益益的最優(yōu)優(yōu)化為原原則制定定固定資資產(chǎn)預(yù)算算，從而而降低資資本運(yùn)作作成本確保按性能能價格比比優(yōu)先、選選擇合格格供應(yīng)商商以及保保持合理理安全庫庫存等原原則制定定采購預(yù)預(yù)算，并并降低倉倉儲成本本確保以充分分開發(fā)和和利用公公司現(xiàn)有有人力資資源，引引進(jìn)合適適的外部部人才，從從而使公公司保持持最佳的的人力資資源配置置為原則則制定人人力資源源預(yù)算，以以提高公公司

30、員工工的整體體素質(zhì)和和凝聚力力確保培訓(xùn)費(fèi)費(fèi)用預(yù)算算按培訓(xùn)訓(xùn)計(jì)劃制制定并具具有合理理性和可可配比性性，從而而使員工工掌握工工作必備備的技能能并提高高其自身身素質(zhì)確保各項(xiàng)成成本費(fèi)用用的正確確歸集和和分?jǐn)?，以以編制資資產(chǎn)負(fù)債債表、損損益表和和現(xiàn)金流流量表預(yù)預(yù)算主要控制點(diǎn)點(diǎn)銷售預(yù)算的的編制9月25日日前市場場副總裁裁審批由由市場部部總經(jīng)理理編制的的預(yù)算，若若有修改改意見，則則將預(yù)算算表格退退回市場場部總經(jīng)經(jīng)理，要要求其根根據(jù)市場場規(guī)劃、新新產(chǎn)品營營銷計(jì)劃劃、產(chǎn)品品市場分分析、區(qū)區(qū)域市場場分析、廣廣告與促促銷計(jì)劃劃、目標(biāo)標(biāo)市場全全年滾動動跟蹤表表、已簽簽署的銷銷售合同同和歷年年銷售情情況、合合同預(yù)測測一

31、覽表表、移動動類預(yù)測測月報，結(jié)結(jié)合代表表處提供供的相關(guān)關(guān)移動通通信政策策以及移移動、聯(lián)聯(lián)通業(yè)務(wù)務(wù)部提供供的市場場目標(biāo)報報表等資資料，修修改營銷銷規(guī)劃方方案，并并對預(yù)算算作相應(yīng)應(yīng)調(diào)整；若沒有有修改意意見，則則將預(yù)算算表格交交回市場場部總經(jīng)經(jīng)理，并并由其于于9月330日之之前傳遞遞給相關(guān)關(guān)部門的的總經(jīng)理理10月上旬旬，終端端、系統(tǒng)統(tǒng)銷售部部總經(jīng)理理分別與與其所轄轄的區(qū)域域總經(jīng)理理就終端端、系統(tǒng)統(tǒng)銷售部部總經(jīng)理理制定的的主導(dǎo)產(chǎn)產(chǎn)品區(qū)域域銷售計(jì)計(jì)劃和新新產(chǎn)品區(qū)區(qū)域銷售售計(jì)劃以以及區(qū)域域總經(jīng)理理制定的的區(qū)域產(chǎn)產(chǎn)品銷售售能力預(yù)預(yù)測報告告和區(qū)域域產(chǎn)品銷銷售計(jì)劃劃對銷售售目標(biāo)按按地區(qū)和和產(chǎn)品進(jìn)進(jìn)行分解解，并確

32、確定分別別按地區(qū)區(qū)和產(chǎn)品品劃分制制定的銷銷售收入入預(yù)算10月100日前，各各區(qū)域總總經(jīng)理召召集其所所轄銷售售負(fù)責(zé)人人召開區(qū)區(qū)域銷售售及服務(wù)務(wù)預(yù)算任任務(wù)分解解會議，確確定落實(shí)實(shí)到各銷銷售負(fù)責(zé)責(zé)人的銷銷售收入入預(yù)算10月155日前，銷銷售副總總裁審批批由系統(tǒng)統(tǒng)、終端端銷售部部總經(jīng)理理、網(wǎng)絡(luò)絡(luò)工程部部總經(jīng)理理以及客客戶服務(wù)務(wù)中心主主任分別別制定的的預(yù)算，判判斷其銷銷售目標(biāo)標(biāo)的分解解方法是是否正確確，銷售售目標(biāo)是是否分解解到區(qū)域域、產(chǎn)品品以及具具體的銷銷售負(fù)責(zé)責(zé)人，網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)工程程部和客客戶服務(wù)務(wù)中心的的預(yù)算編編制是否否與相關(guān)關(guān)系統(tǒng)和和終端產(chǎn)產(chǎn)品的銷銷售預(yù)算算配比，各各項(xiàng)費(fèi)用用預(yù)算是是否合理理、是否否與收

33、入入配比。若若有修改改意見，則則將預(yù)算算表格退退回相關(guān)關(guān)的系統(tǒng)統(tǒng)、終端端銷售部部總經(jīng)理理、網(wǎng)絡(luò)絡(luò)工程部部總經(jīng)理理或客戶戶服務(wù)中中心主任任，要求求其作相相應(yīng)調(diào)整整；若沒沒有修改改意見，則則將預(yù)算算表格交交回各銷銷售部門門總經(jīng)理理并由其其傳遞給給相關(guān)部部門總經(jīng)經(jīng)理投資、信息息技術(shù)和和研發(fā)預(yù)預(yù)算的編編制戰(zhàn)略發(fā)展副副總裁審審批由投投資管理理部總經(jīng)經(jīng)理制定定的預(yù)算算，判斷斷各投資資項(xiàng)目是是否可行行，各項(xiàng)項(xiàng)投資計(jì)計(jì)劃和子子公司發(fā)發(fā)展戰(zhàn)略略是否符符合公司司年度經(jīng)經(jīng)營目標(biāo)標(biāo)值，子子公司投投資收益益預(yù)算和和投資收收益預(yù)算算是否真真實(shí)，各各項(xiàng)費(fèi)用用預(yù)算和和需求預(yù)預(yù)算是否否合理。若若有修改改意見，則則將預(yù)算算表格退

34、退回投資資管理部部總經(jīng)理理作相應(yīng)應(yīng)調(diào)整，若若沒有修修改意見見，則將將預(yù)算表表格交回回投資管管理部總總經(jīng)理，并并由其傳傳遞給相相關(guān)部門門信息技術(shù)副副總裁審審批由信信息技術(shù)術(shù)部總經(jīng)經(jīng)理制定定的預(yù)算算，根據(jù)據(jù)公司整整體信息息技術(shù)發(fā)發(fā)展戰(zhàn)略略審核各各項(xiàng)需求求預(yù)算和和費(fèi)用是是否合理理。若有有修改意意見，則則將預(yù)算算表格退退回信息息技術(shù)部部總經(jīng)理理作相應(yīng)應(yīng)調(diào)整，若若沒有修修改意見見，則將將預(yù)算表表格交回回投資管管理部總總經(jīng)理，并并由其傳傳遞給相相關(guān)部門門技術(shù)副總裁裁審批由由研發(fā)中中心主任任制定的的預(yù)算，根根據(jù)新產(chǎn)產(chǎn)品營銷銷計(jì)劃、研研發(fā)規(guī)劃劃和新產(chǎn)產(chǎn)品研發(fā)發(fā)計(jì)劃等等資料審審核研發(fā)發(fā)項(xiàng)目是是否可行行、研發(fā)發(fā)預(yù)

35、算是是否符合合公司年年度經(jīng)營營目標(biāo)值值，各項(xiàng)項(xiàng)費(fèi)用預(yù)預(yù)算和需需求預(yù)算算是否合合理。若若有修改改意見，則則將預(yù)算算表格退退回研發(fā)發(fā)中心主主任作相相應(yīng)調(diào)整整，若沒沒有修改改意見，則則將預(yù)算算表格交交回研發(fā)發(fā)中心主主任，并并由其傳傳遞給相相關(guān)部門門生產(chǎn)副總裁裁審批由由新產(chǎn)品品項(xiàng)目經(jīng)經(jīng)理制定定的研發(fā)發(fā)設(shè)備需需求、產(chǎn)產(chǎn)品試制制及量產(chǎn)產(chǎn)方案以以及生產(chǎn)產(chǎn)和測試試設(shè)備需需求，判判斷現(xiàn)有有生產(chǎn)能能力是否否得到充充分利用用、所提提需求和和新產(chǎn)品品試制和和量產(chǎn)方方案是否否合理。若若有修改改意見，則則將預(yù)算算表格退退回新產(chǎn)產(chǎn)品項(xiàng)目目經(jīng)理作作相應(yīng)調(diào)調(diào)整，若若沒有修修改意見見，則將將預(yù)算表表格交回回新產(chǎn)品品項(xiàng)目經(jīng)經(jīng)理，并

36、并由其傳傳遞給相相關(guān)部門門生產(chǎn)計(jì)劃和和材料需需求預(yù)算算的編制制生產(chǎn)副總裁裁審批由由生產(chǎn)部部總經(jīng)理理制定的的預(yù)算，根根據(jù)充分分利用現(xiàn)現(xiàn)有生產(chǎn)產(chǎn)能力和和閑置資資產(chǎn)的原原則審核核原輔材材料、委委托加工工件、備備品備件件、低值值易耗品品和固定定資產(chǎn)需需求預(yù)算算的合理理性，以以及是否否滿足生生產(chǎn)計(jì)劃劃的需求求。若有有修改意意見，則則將預(yù)算算表格退退回生產(chǎn)產(chǎn)部總經(jīng)經(jīng)理作相相應(yīng)調(diào)整整，若沒沒有修改改意見，則則將預(yù)算算表格交交回生產(chǎn)產(chǎn)部總經(jīng)經(jīng)理，并并由其傳傳遞給相相關(guān)部門門采購預(yù)算和和運(yùn)輸費(fèi)費(fèi)預(yù)算的的編制物資管理部部總經(jīng)理理匯總各各部門總總經(jīng)理提提供的需需求預(yù)算算，并根根據(jù)充分分利用資資源的原原則查詢詢閑置資

37、資產(chǎn)庫臺臺帳。若若可以用用閑置資資產(chǎn)調(diào)撥撥代替采采購，則則物資管管理部總總經(jīng)理制制定資產(chǎn)產(chǎn)調(diào)撥計(jì)計(jì)劃，否否則直接接編制采采購預(yù)算算物資管理部部總經(jīng)理理在編制制預(yù)算時時需考慮慮目前運(yùn)運(yùn)輸能力力能否滿滿足采購購預(yù)算的的要求。若若能夠滿滿足，則則匯總分分析編制制部門特特定和常常規(guī)預(yù)算算，交物物流副總總裁審批批；若不不能滿足足，則物物資管理理部總經(jīng)經(jīng)理需根根據(jù)采購購預(yù)算所所要求的的運(yùn)輸能能力制定定固定資資產(chǎn)需求求預(yù)算，并并與其他他部門特特定和常常規(guī)預(yù)算算一并交交物流副副總裁審審批物流副總裁裁審批物物資管理理部總經(jīng)經(jīng)理制定定的預(yù)算算，以保保證生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營活活動能正正常運(yùn)行行為原則則，審核核作為制制定采購購

38、預(yù)算依依據(jù)的經(jīng)經(jīng)濟(jì)批量量、安全全庫存模模型、大大修理計(jì)計(jì)劃和資資產(chǎn)調(diào)撥撥等的合合理性，以以及運(yùn)輸輸費(fèi)預(yù)算算與采購購預(yù)算的的配比性性，從而而以最合合適的價價格性能能比為標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)審核核采購預(yù)預(yù)算和相相關(guān)費(fèi)用用預(yù)算的的合理性性。若有有修改意意見，則則將預(yù)算算表格退退回物資資管理部部總經(jīng)理理作相應(yīng)應(yīng)調(diào)整；若沒有有修改意意見，則則將預(yù)算算表格交交回物資資管理部部總經(jīng)理理，并由由其傳遞遞給相關(guān)關(guān)部門人力資源預(yù)預(yù)算的編編制人力資源部部總經(jīng)理理審批培培訓(xùn)中心心主任制制定的預(yù)預(yù)算，根根據(jù)人力力資源結(jié)結(jié)構(gòu)及其其相應(yīng)的的素質(zhì)要要求審核核培訓(xùn)計(jì)計(jì)劃的合合理性、培培訓(xùn)機(jī)構(gòu)構(gòu)的合格格性和相相關(guān)費(fèi)用用的配比比性。若若有修改改

39、意見，則則將預(yù)算算表格退退回培訓(xùn)訓(xùn)中心主主任作相相應(yīng)調(diào)整整，若沒沒有修改改意見，則則將預(yù)算算表格交交人事行行政總監(jiān)監(jiān)審批人事行政總總監(jiān)審批批由人力力資源部部總經(jīng)理理制定或或?qū)徟牡念A(yù)算，判判斷人力力資源預(yù)預(yù)算是否否合理并并相互間間有機(jī)銜銜接。若若有修改改意見，則則將預(yù)算算表格退退回人力力資源部部總經(jīng)理理作相應(yīng)應(yīng)調(diào)整，若若沒有修修改意見見，則將將預(yù)算表表格交回回人力資資源部總總經(jīng)理，并并由其傳傳遞給相相關(guān)部門門固定資產(chǎn)預(yù)預(yù)算的編編制無財務(wù)預(yù)算的的編制主管副總裁裁審批其其所轄部部門的總總經(jīng)理所所提交的的關(guān)于制制定或修修改預(yù)算算的依據(jù)據(jù)是否合合理、全全面。若若有修改改意見，則則將預(yù)算算表格和和相關(guān)編

40、編制依據(jù)據(jù)退回部部門總經(jīng)經(jīng)理要求求作相應(yīng)應(yīng)調(diào)整，否否則將預(yù)預(yù)算表格格和相關(guān)關(guān)編制依依據(jù)交回回部門總總經(jīng)理，并并由其交交財務(wù)部部預(yù)算會會計(jì)匯總總分析預(yù)算會計(jì)匯匯總各部部門總經(jīng)經(jīng)理遞交交的預(yù)算算表格，并并與本年年度同期期數(shù)比較較，對差差異較大大的部分分退回各各部門經(jīng)經(jīng)理作相相應(yīng)調(diào)整整或要求求出具詳詳細(xì)的編編制依據(jù)據(jù)說明；若無重重大差異異事項(xiàng)，則則預(yù)算會會計(jì)將所所有預(yù)算算表格交交財務(wù)部部總經(jīng)理理，以對對現(xiàn)金流流量進(jìn)行行分析并并編制相相應(yīng)的預(yù)預(yù)算11月200日前，預(yù)預(yù)算會計(jì)計(jì)完成預(yù)預(yù)算表格格的匯總總編制工工作，并并同公司司戰(zhàn)略目目標(biāo)值進(jìn)進(jìn)行對比比分析，作作必要調(diào)調(diào)整后編編制包括括資產(chǎn)負(fù)負(fù)債表預(yù)預(yù)算、損

41、損益表預(yù)預(yù)算和現(xiàn)現(xiàn)金流量量表預(yù)算算在內(nèi)的的總預(yù)算算特定政策涉及部門財務(wù)部市場部系統(tǒng)/終端端銷售部部網(wǎng)絡(luò)工程部部客戶服務(wù)中中心投資管理部部信息技術(shù)部部研發(fā)中心新產(chǎn)品項(xiàng)目目小組生產(chǎn)部物資管理部部培訓(xùn)中心人力資源部部其他相關(guān)部部門東方通信股份有限公司第三章第三節(jié)索引號 預(yù)算管理003版本號 20001東方通信股份有限公司第三章第三節(jié)索引號 預(yù)算管理003版本號 20001主題生效日期修改號作者：200021預(yù)算的審批和下達(dá)作廢索引號核準(zhǔn)者：索引號日期預(yù)算的審批批和下達(dá)達(dá)范圍公司的全面面預(yù)算初初稿經(jīng)財財務(wù)執(zhí)行行副總裁裁、總裁裁辦公會會和董事事會審批批通過后后定稿，由由總裁辦辦公會負(fù)負(fù)責(zé)將全全面預(yù)算算終

42、稿下下達(dá)至各各部門并并由財務(wù)務(wù)總經(jīng)理理監(jiān)督預(yù)預(yù)算的執(zhí)執(zhí)行控制目標(biāo)確保預(yù)算的的可操作作性以及及因素的的制訂經(jīng)經(jīng)過合理理的審核核、批準(zhǔn)準(zhǔn)過程，并并經(jīng)過全全體員工工的努力力是完全全可以達(dá)達(dá)到的。在在正常情情況下，預(yù)預(yù)算和實(shí)實(shí)際沒有有太大正正負(fù)差異異確保預(yù)算經(jīng)經(jīng)過董事事會審批批從而增增強(qiáng)預(yù)算算執(zhí)行的的嚴(yán)肅性性，并符符合公司司戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展要求求確保預(yù)算審審批和下下達(dá)的審審慎性和和權(quán)威性性主要控制點(diǎn)點(diǎn)11月255日前，財財務(wù)部總總經(jīng)理審審批由預(yù)預(yù)算會計(jì)計(jì)編制的的總預(yù)算算初稿。若若有修改改意見，則則將預(yù)算算表格和和修改意意見退回回預(yù)算會會計(jì)，并并由預(yù)算算會計(jì)將將修改意意見和相相關(guān)預(yù)算算表格交交相應(yīng)的的部門總總

43、經(jīng)理作作必要調(diào)調(diào)整；若若沒有修修改意見見，則將將總預(yù)算算初稿交交財務(wù)執(zhí)執(zhí)行副總總裁審批批11月277日前，財財務(wù)執(zhí)行行副總裁裁審批由由財務(wù)部部總經(jīng)理理遞交的的總預(yù)算算初稿。若若有修改改意見，則則將修改改意見和和預(yù)算表表格退回回財務(wù)部部總經(jīng)理理，并由由財務(wù)部部總經(jīng)理理通知預(yù)預(yù)算會計(jì)計(jì)將修改改意見和和相關(guān)預(yù)預(yù)算表格格交相關(guān)關(guān)部門總總經(jīng)理作作必要調(diào)調(diào)整；若若沒有修修改意見見，則財財務(wù)執(zhí)行行副總裁裁通知總總裁秘書書安排召召開專門門針對預(yù)預(yù)算審批批的總裁裁辦公擴(kuò)擴(kuò)大會議議，并將將總預(yù)算算初稿交交總裁秘秘書各主管副總總裁根據(jù)據(jù)有關(guān)預(yù)預(yù)算修改改意見和和各部門門分解年年度經(jīng)營營目標(biāo)值值審批由由其所轄轄的相關(guān)關(guān)

44、部門總總經(jīng)理修修改的預(yù)預(yù)算表格格。若有有修改意意見，則則將預(yù)算算表格退退回部門門總經(jīng)理理作必要要調(diào)整，若若沒有修修改意見見，則將將預(yù)算表表格交回回部門總總經(jīng)理，并并由其交交給財務(wù)務(wù)部預(yù)算算會計(jì)12月5日日總裁辦辦公擴(kuò)大大會議審審批預(yù)算算，判斷斷預(yù)算整整體的合合理性和和是否符符合戰(zhàn)略略發(fā)展的的要求。若若有修改改意見，則則總裁辦辦公擴(kuò)大大會與相相關(guān)部門門總經(jīng)理理進(jìn)行協(xié)協(xié)商，對對分解目目標(biāo)值作作相應(yīng)修修正，并并由秘書書編制會會議紀(jì)要要，記錄錄總裁辦辦公擴(kuò)大大會議預(yù)預(yù)算修改改意見，分分發(fā)至相相關(guān)部門門總經(jīng)理理作必要要調(diào)整；若沒有有修改意意見，則則由秘書書編制會會議紀(jì)要要，并安安排召開開專門針針對預(yù)算算審批的的董事會會議12月155日董事事會審批批預(yù)算，根根據(jù)戰(zhàn)略略發(fā)展要要求和投投資者預(yù)預(yù)期回報報率審核核預(yù)算的的正確性性、合理理性和可