3 XX投資有限公司融資管理制度

1、XX投資有限公司融資管理制度第一章總則XX 投資有限公司（資業(yè)務(wù)的控制，降低融資成本,有效防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)公司整體利益，根據(jù)有X （）的規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際，制定本制度。本制度中所稱融資為債務(wù)性融資。債務(wù)性融資是指融資結(jié)束后增加（債、短期融資券、中期票據(jù)等方式.第三條 公司融資活動(dòng)應(yīng)當(dāng)符合公司戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，遵循以下原則：（一）合法性原則：融資活動(dòng)必須遵守國(guó)家的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章 ,接受國(guó)家宏觀調(diào)控.（二）統(tǒng)一性原則：公司對(duì)融資實(shí)行統(tǒng)一管理，對(duì)融資進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。（三)安全性原則：權(quán)衡資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)對(duì)公司的運(yùn)營(yíng)、再融資或資本運(yùn)作可能帶來的影響.（四）效益性原則：應(yīng)當(dāng)采用合理的融資方式，提高融

2、資資金的效益性。充分利用各級(jí)政府及行業(yè)優(yōu)惠政策，積極爭(zhēng)取低成本融資渠道.（五）適量性原則：融資活動(dòng)以滿足公司經(jīng)營(yíng)資金需要為宜，統(tǒng)籌安排 ,合理規(guī)劃.第四條 融資管理的控制目標(biāo)是：（一與舞弊；(二)保證公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需資金，融資決策科學(xué)、合理,降低融資成本，提高資金使用效率;（三)保證融資事項(xiàng)相關(guān)記錄準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。第五條 本制度適用于公司及公司控股子公司.第二章審批權(quán)限和職能分工下：（一）公司的融資達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議：10%上;10%100 萬元；10500 萬元。（二）低于本條第(一)項(xiàng)條件的融資事項(xiàng)由公司總經(jīng)理審批。公司財(cái)務(wù)部是公司融資工作的統(tǒng)籌規(guī)劃和實(shí)施職能部門,公司

3、風(fēng)險(xiǎn)控持。第三章融資流程第八條 編制年度財(cái)務(wù)預(yù)算時(shí)，財(cái)務(wù)部根據(jù)公司的總體預(yù)算情況編制年度融資計(jì)劃表,對(duì)下一年度融資需求進(jìn)行總體規(guī)劃.第九條 財(cái)務(wù)部根據(jù)財(cái)務(wù)預(yù)算和近期的資金收支計(jì)劃確定公司近期的資金需求，由財(cái)務(wù)部門經(jīng)理負(fù)責(zé)組織編制具體的融資計(jì)劃，說明融資的金額、期限、資金用途、擬選擇的融資方式和擔(dān)保方式等.第十條 公司風(fēng)險(xiǎn)控制部對(duì)融資計(jì)劃的財(cái)務(wù)、法律等各方面的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析, 出具融資風(fēng)險(xiǎn)意見書。第十一條根據(jù)融資規(guī)模的大小財(cái)務(wù)部將融資計(jì)劃提交總經(jīng)理或董事會(huì)批。第十二條債務(wù)性融資的報(bào)批材料，應(yīng)包括以下內(nèi)容：融資款項(xiàng)的用途及用款項(xiàng)目背景情況；用款與還款計(jì)劃；融資數(shù)量與債權(quán)人；擔(dān)保方式與內(nèi)容;用款項(xiàng)目經(jīng)

4、濟(jì)性與還款能力分析；融資風(fēng)險(xiǎn)意見書;其他需要說明的事項(xiàng).第十三條 如果某項(xiàng)融資是直接為項(xiàng)目投資服務(wù)的,則此項(xiàng)目的投資效益率,選擇資金成本最低的融資方案。第十四條 第十五條 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)跟進(jìn)并監(jiān)督資金的到位和使用。公司原則上應(yīng)按照融資計(jì)劃使用該項(xiàng)資金，不得隨意改變資金用途。第十六條財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)每月編制融資情況匯總表報(bào)公司總經(jīng)理。第十七條 融資的會(huì)計(jì)核算方法應(yīng)符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)融資活動(dòng)進(jìn)行完整的會(huì)計(jì)記錄，及時(shí)計(jì)提和支付利息。第十八條 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)控資金使用狀況，當(dāng)出現(xiàn)還款風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)提出預(yù)警報(bào)公司總經(jīng)理，以便及時(shí)擬定解決措施。第四章附則第十九條 本制度未盡事宜按照國(guó)家相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件、公司章程執(zhí)行.若本制度的規(guī)定與相關(guān)法律、法規(guī)以及規(guī)范性文件和公司章程有抵