生命果-人員報銷制度

1、編號： SMG-2014-01銷售人員報銷制度一、目的為了提高差旅費用報銷速度，增加規(guī)范性，特制定銷售人員差旅費報銷制度。二、適用范圍本制度適用于生命果有機食品股份有限公司所有銷售人員的出差費用。三、差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)序號職位名稱差旅常住地補貼備注及在途（元/ 天）1省區(qū)經(jīng)理22088-2城市經(jīng)理15050-注：所列標(biāo)準(zhǔn)只適用于本制度中規(guī)定的崗位級別，其他員工如需報銷差旅費用時需另行審批。四、差旅費報銷規(guī)定1 ）以上費用標(biāo)準(zhǔn)均為上限，費用在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實報實銷，超出標(biāo)準(zhǔn)不予報銷；2 ）省區(qū)經(jīng)理、城市經(jīng)理出差由銷售總監(jiān)管控；3 ）各級員工乘坐交通工具報銷標(biāo)準(zhǔn)參照下例表：職級火 車飛 機輪 船備注省區(qū)經(jīng)理、

2、城市經(jīng)坐席（動車二乘坐火車超過8 小時，方可購買同席硬臥票；三等艙特殊情況確因公務(wù)緊急需乘坐飛機的，應(yīng)報理等座）/硬臥席上級領(lǐng)導(dǎo)審批。4 ）對到異地辦理緊急事務(wù)需乘坐飛機的總監(jiān)級以下人員， 應(yīng)提前提出書面申請由本部門第一負(fù)責(zé)人特批，無審批而乘坐飛機的一律按火車硬臥票價報銷費用，且當(dāng)月有效。報銷時需要提供乘坐飛機審批單或在報銷單據(jù)上注明乘坐飛機的原因；5 ） 因公出差除了報銷車票外，還可報銷隨票附帶的保險費、建設(shè)費等，如單獨購買的保險費、建設(shè)費等公司將不予報銷， 同時出差人員可憑合規(guī)票據(jù)報銷單次最高報銷金額為 30 元的訂票費。 退票費、 托運費一律不予報銷；（6 ）差旅費用為包干上限報銷制，以

3、上出差費用含：吃、住、市內(nèi)交通費。但需要用出差境內(nèi)的合格發(fā)票報銷，住宿必須是相應(yīng)的日期產(chǎn)生住宿的真實發(fā)票，住宿發(fā)票需占總體報銷額的 60% ，否則取消住宿補助，城際交通費實報實銷；公司解決住宿的取消當(dāng)?shù)刈∷拶M，省級經(jīng)理在實際住所所在地出差無住宿補助，住宿補助占總體包干費用的 60% ；即：如果公司解決了住宿（辦事處）或者在省級經(jīng)理實際住所出差，則僅補助交通費和餐費（即總包干費用 *40% ，此項僅針對市場銷售崗位人員，其他崗位不執(zhí)行此標(biāo)準(zhǔn)）；五、通訊費用標(biāo)準(zhǔn)序號職位名稱通訊費 （元 / 月）核發(fā)辦法備注1省區(qū)經(jīng)理300公司充值2城市經(jīng)理300公司充值注：手機通訊費用為公司所配手機號。六、報銷單

4、據(jù)的規(guī)定（一）發(fā)票的要求（1 ）報銷人依據(jù)真實、完整、規(guī)范、合法的發(fā)票進行報銷，所有發(fā)票應(yīng)當(dāng)清晰載明單位名稱(公司全稱：生命果有機食品股份有限公司 ),金額 ,開票日期 ,發(fā)票要素填制規(guī)范 ,齊全 ,發(fā)票上必須有開票單位加蓋的發(fā)票專用章。2 ）火車票、飛機票均為全國統(tǒng)一格式印制，按國家相關(guān)票據(jù)要求執(zhí)行，如乘坐飛機則機票中的人員姓名與報銷人的姓名必須一致。3 ）住宿費發(fā)票正面必須有出票日期，入住和退房日期、住宿費用項目、單價、總金額等，或附酒店的明細(xì)單（水單），沒有標(biāo)明人數(shù)的，以一人計算。（4 ）出差人員報銷的訂票費要求有地方稅務(wù)局的監(jiān)制章及收款單位的發(fā)票專用章或者財務(wù)專用章，則不予報銷。過期票

5、據(jù)及跨年度的票據(jù)均不予報銷。否5 ）如果發(fā)票中有“手寫無效”或者“除單位名稱外手寫無效”或者“撕角無效”等特殊規(guī)定的，必須嚴(yán)格按發(fā)票特殊要求執(zhí)行。6 ）每次報銷時應(yīng)填寫真實、完整的差旅費行程單，并將差旅費行程單電子版報公司銷管部郵箱，同時將一份本人簽字的打印版本隨報銷票據(jù)一同寄回公司銷管部。7 ）報銷單必須按照公司規(guī)定填寫及粘貼，凡出現(xiàn)錯寫、誤寫、涂改現(xiàn)象，不予報銷。（二）票據(jù)粘貼1 ）費用報銷時原始票據(jù)一張以上者，統(tǒng)一使用粘貼單，并在粘貼單上注明張數(shù)及金額。2）原始票據(jù)應(yīng)分類序時粘在粘貼單上，分類及順序為：a.“汽車 /火車”與“住宿費”“市內(nèi)車費”“辦公用品”分別單獨粘貼，按日期序時粘貼。

6、b.其它單據(jù)分類粘貼3）“汽車 /火車” 與“住宿費”應(yīng)真實可靠，銷售部應(yīng)按期內(nèi)容進行行程檢查。（ 4）按稅務(wù)制度的要求對于“出差補貼”公司要求用合法的發(fā)票全額沖抵 ，“住宿 60% 以上” +“市內(nèi)車費” +“辦公用品” +“餐飲 20% 以下”的合計數(shù)為出差補貼總數(shù)。發(fā)票應(yīng)分類粘貼，需合法的發(fā)票，包括住宿票、出租車票、火車票、加油票、辦公用品（ 2000 元以下）、勞保用品等，如以上發(fā)票金額還不足以沖抵出差補貼總額，也可開“餐飲娛樂發(fā)票（ 20% 以內(nèi)）”進行沖抵。5）沖抵發(fā)票僅限負(fù)責(zé)區(qū)域當(dāng)月發(fā)票。6）將膠水涂抹在票據(jù)左側(cè)背面，沿著粘貼單裝訂線內(nèi)側(cè)和粘貼紙的上邊依次均勻排開橫向粘貼，且應(yīng)避

7、免將票據(jù)貼出粘貼單外。7）裝訂線左側(cè)不要粘貼票據(jù)，不要將票據(jù)集中在粘貼紙中間粘貼，以免造成中間厚，四周薄，使憑證裝訂起來不整齊，達不到檔案保存要求；8）如票據(jù)大小不一樣，可以在同一張粘貼單上按照先大后小的順序粘貼；9）對于比粘貼單大的票據(jù)或其他附件，也應(yīng)沿裝訂線粘貼，超出部分可以按照粘貼紙大小折疊在粘貼范圍之內(nèi)。七、費用的審批與報銷流程（1 ）各省區(qū)差旅費及日常費用報銷票據(jù)必須在每月4 日和19 日前郵寄到公司銷管部行政專員處。（2 ）銷管部行政專員于每月6 日和 21 日前將整理好的區(qū)域報銷單據(jù)交于財務(wù)部審核，截止當(dāng)月和 21 日止銷管部行政專員未將整理好的各區(qū)域報銷單據(jù)交于財務(wù)部，則放入次月報銷。6 日（3 ）對于填寫不合格的報銷單直接退回銷管部行政專員處處理，銷管部行政專員于 6 日和 21 整改完的報銷單交于財務(wù)部審核。同一單據(jù)整改次數(shù)在兩次以上（含兩次）時則放入次月報銷。對于填寫、粘貼嚴(yán)重違反規(guī)定無法整改的，由銷