公司KIP關(guān)鍵業(yè)績指標(-15張)課件

1、關(guān)鍵業(yè)績指標是對公司價值創(chuàng)造驅(qū)動因素反映關(guān)鍵業(yè)績指標是.關(guān)鍵業(yè)績指標能.對公司戰(zhàn)略目標、年度目標的分解，并隨公司戰(zhàn)略的演化而被修正分定量指標和定性指標兩大部分。其中定量指標部分包括效益指標和運營指標。定性指標包括與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略相一致的工作目標等對關(guān)鍵重點經(jīng)營行動的反映，而不是對所有操作的反映由高層領(lǐng)導(dǎo)決定并被考核者認同的使高層領(lǐng)導(dǎo)清晰了解對公司價值最關(guān)鍵的經(jīng)營操作的情況使經(jīng)營管理者集中精力于對業(yè)績有最大驅(qū)動力的經(jīng)營方面使管理者能及時診斷經(jīng)營中的問題并采取行動有力推動公司戰(zhàn)略的執(zhí)行為業(yè)績管理和上下級的交流溝通提供一個客觀基礎(chǔ)關(guān)鍵業(yè)績指標是對公司價值創(chuàng)造驅(qū)動因素反映關(guān)鍵業(yè)績指標是.x關(guān)鍵績效指標的

2、設(shè)立需要考慮以下主要原則戰(zhàn)略目標導(dǎo)向原則績效指標的設(shè)定必須圍繞公司經(jīng)營戰(zhàn)略目標展開層層分解，強調(diào)員工績效指標完成對公司經(jīng)營戰(zhàn)略的支撐激勵原則實現(xiàn)設(shè)定的績效目標需要任職者通過一定程度的努力才可能實現(xiàn)，即“跳一跳，夠得著”，而不是輕而易舉就可以達到規(guī)范漸進原則由于目前公司計劃預(yù)算體系尚未完備，在實施績效管理體系時，需要考慮管理現(xiàn)狀，2005年利潤指標權(quán)重設(shè)置可以較低，并暫時不與薪酬掛鉤，2006年適當(dāng)提高利潤指標權(quán)重，并與薪酬掛鉤x關(guān)鍵績效指標的設(shè)立需要考慮以下主要原則戰(zhàn)略目標導(dǎo)向原則凱捷將根據(jù)x的特點，在設(shè)計KPI指標時從多個方面考慮,以保證考評的全面性財務(wù)指標客戶指標營運指標定量指標定量指標定

3、性指標定量指標利潤收入銷售回籠額成本費用控制體現(xiàn)公司價值創(chuàng)造的直接財務(wù)指標實現(xiàn)公司價值增長的重要營運結(jié)果與關(guān)鍵驅(qū)動因素建設(shè)能力平臺確保戰(zhàn)略及年度經(jīng)營目標的實現(xiàn)當(dāng)期應(yīng)完成的重點工作外部客戶滿意度：強化客戶服務(wù)意識，提高客戶服務(wù)質(zhì)量內(nèi)部客戶滿意度：提高部門服務(wù)質(zhì)量、加強部門協(xié)調(diào)的評議指標項目進度計劃完成率品牌建設(shè)標準化建設(shè)實施進度客戶滿意度內(nèi)部服務(wù)承諾履行率描 述例指標類型用價值樹分解得出示意員工培養(yǎng)指標定量指標員工培養(yǎng)指標員工培養(yǎng)計劃達成率凱捷將根據(jù)x的特點，在設(shè)計KPI指標時從多個方面考慮,以保證通過價值樹明確x價值實現(xiàn)體系增加x集團價值業(yè)務(wù)增長凈資產(chǎn)回報率利潤凈資產(chǎn)集團整體稅前利潤稅金及其附

4、加房地產(chǎn)子集團稅前利潤總部管理費用南通x稅前利潤財務(wù)費用南京x稅前利潤非房地產(chǎn)開發(fā)公司稅前利潤XX房地產(chǎn)子公司稅前利潤+軟件公司稅前利潤XX公司稅前利潤注： 本次項目關(guān)注重點通過價值樹明確x價值實現(xiàn)體系增加x集團價值業(yè)務(wù)增長凈資產(chǎn)回報根據(jù)價值樹分解找出x集團的價值實現(xiàn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)及相應(yīng)的關(guān)鍵舉措1.2.1 搭建融資平臺，拓寬非銀行融資渠道，保證銀行融資，支撐業(yè)務(wù)增長關(guān)鍵舉措績效指標1.3總部預(yù)算費用控制率1.4合理規(guī)劃融資結(jié)構(gòu)，控制融資成本1.4融資成本控制率1.3嚴格控制總部管理費用開支1.5 稅務(wù)籌劃1.5 稅賦成本集團層面1.2 房地產(chǎn)集團/非房地產(chǎn)企業(yè)利潤增長 1.增加利潤，提高資金利用效

5、率，提升凈資產(chǎn)回報率1-A利潤 1-B凈現(xiàn)金流凈資產(chǎn)回報率房地產(chǎn)集團公司稅前利潤管理費用財務(wù)費用稅金及附加1.2 詳見房地產(chǎn)集團利潤指標/非房地產(chǎn)企業(yè)利潤指標 供討論非房地產(chǎn)企業(yè)稅前利潤1.2.2集團重點工作目標(詳見附錄)1.2.2 構(gòu)建集團層面的核心競爭力，培育發(fā)展房地產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)1.2.1銀行/非銀行融資計劃達成率+凈資產(chǎn)1.6 資產(chǎn)保值增值1.6 資產(chǎn)保值增值率本次項目關(guān)注重點根據(jù)價值樹分解找出x集團的價值實現(xiàn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)及相應(yīng)的關(guān)鍵舉措1最終將關(guān)鍵驅(qū)動因素和指標按照部門職責(zé)和職位職責(zé)分解到x集團總部高層及各職能部門集團層面關(guān)鍵指標分解價值實現(xiàn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)關(guān)鍵驅(qū)動因素指標負責(zé)人總裁房地產(chǎn)集團總

6、經(jīng)理管理副總裁財務(wù)副總裁審計監(jiān)察總監(jiān)集團財務(wù)部地產(chǎn)財務(wù)部人力資源部總裁辦公室戰(zhàn)略發(fā)展部資產(chǎn)管理部審計部稽查部業(yè)績增長增加利潤利潤有效管理經(jīng)營現(xiàn)金流凈現(xiàn)金流流入促進下屬公司業(yè)績增長保證銀行融資銀行融資計劃達成率搭建融資平臺，拓寬非銀行融資渠道非銀行融資計劃達成率構(gòu)建集團核心競爭力重點工作目標（詳見后）控制總部管理費用嚴格控制總部管理費用開支總部預(yù)算費用控制率控制財務(wù)費用合理規(guī)劃融資結(jié)構(gòu)，控制融資成本融資成本控制率控制稅務(wù)成本合理進行稅務(wù)籌劃稅務(wù)成本資產(chǎn)保值增值防止資產(chǎn)流失，并實現(xiàn)增值保值增值率員工培養(yǎng)員工培養(yǎng)計劃達成率最終將關(guān)鍵驅(qū)動因素和指標按照部門職責(zé)和職位職責(zé)分解到x集團總集團總部重點工作目

7、標體系重點工作負責(zé)人總裁房地產(chǎn)集團總 經(jīng)理管理副總裁財務(wù)副總裁審計監(jiān)察總監(jiān)集團財務(wù)部地產(chǎn)財務(wù)部人力資源部總裁辦公室戰(zhàn)略發(fā)展部資產(chǎn)管理部審計部稽查部戰(zhàn)略管理集團戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)戰(zhàn)略制訂及戰(zhàn)略計劃管理搭建融資平臺，拓寬融資渠道建立與外部資本市場對接的體制和模式，加強外部合作，拓寬融資渠道培育新興業(yè)務(wù)通過與外部機構(gòu)合作，培育發(fā)展房地產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)和其它新興業(yè)務(wù)建立完善投資管理體系健全規(guī)范集團投資管理體系建立和完善財務(wù)管理體系 健全規(guī)范集團財務(wù)分析系統(tǒng)和管控體系推行全面預(yù)算管理體系建立人力資源管理體系建立健全集團薪酬體系建立健全績效管理體系建立繼任者計劃規(guī)范管理制度和流程規(guī)范集團管理制度規(guī)范集團流程加強企業(yè)

8、文化建設(shè)培育發(fā)展x企業(yè)文化內(nèi)控體系建設(shè)內(nèi)控體系制度流程建設(shè) 戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系建設(shè)集團戰(zhàn)略聯(lián)盟關(guān)系建設(shè)集團總部重點工作目標體系重點工作負責(zé)人總裁房地產(chǎn)集團總 經(jīng)理在此基礎(chǔ)上，設(shè)計x集團總部的績效合同舉例財務(wù)副總裁目標責(zé)任書在此基礎(chǔ)上，設(shè)計x集團總部的績效合同舉例財務(wù)副總裁目標責(zé)任書績效合同管理副總裁舉例管理副總裁目標責(zé)任書績效合同管理副總裁舉例管理副總裁目標責(zé)任書找出房地產(chǎn)業(yè)務(wù)的價值實現(xiàn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)和關(guān)鍵舉措稅前利潤各子公司總銷售收入管理費用財務(wù)費用關(guān)鍵舉措績效指標1.1.1按時、保質(zhì)、保量要求下屬公司提供產(chǎn)品1.1.2以良好的營銷策劃和優(yōu)質(zhì)服務(wù)促進銷售1.1。3 房地產(chǎn)集團層面建設(shè)房地產(chǎn)開發(fā)的核心

9、競爭力1.增加利潤，有效管理經(jīng)營現(xiàn)金流1 .1 提高總銷售收入1 .1 銷售收入1.3 嚴格控制項目開發(fā)成本1.3A目標成本控制率1.3B成本管理體系建設(shè)1.4 嚴格控制管理費用1.4 預(yù)算費用控制率1.1.1-A 總開工面積1.1.1-B 總峻工面積1.1.1-C 項目進度計劃綜合達成率1.1.2-A客戶滿意度1.1.2B銷售案場標準建設(shè)1.1.3A工程管理標準化建設(shè)1.1.3B材料、部件配置采購體系建設(shè)1 .2產(chǎn)品定位準確，適銷、利高1.2-A研發(fā)計劃完成率1.2B產(chǎn)品標準化建設(shè)1.5 加快資金流轉(zhuǎn)速度，.快速回款1.5. 回款率房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)1-A 利潤1-B 經(jīng)營凈現(xiàn)金流供討論開發(fā)成本

10、毛利率銷售價格找出房地產(chǎn)業(yè)務(wù)的價值實現(xiàn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)和關(guān)鍵舉措稅前利潤各子公司總分解到房地產(chǎn)集團和下屬子公司的高管及各個職能部門價值實現(xiàn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)關(guān)鍵驅(qū)動因素指標房地產(chǎn)集團下屬子公司總經(jīng)理總經(jīng)理助理研發(fā)技術(shù)中心成本管理中心營銷策劃中心材料配置中心總經(jīng)理開發(fā)建設(shè)部工程技術(shù)部材料配置部營銷企劃部投資決算部行政人呈部計劃財務(wù)部業(yè)績增長增加利潤稅前利潤有效管理經(jīng)營現(xiàn)金流經(jīng)營凈現(xiàn)金流流入提高銷售收入提高銷售收入銷售收入擴大開發(fā)規(guī)模開工面積提高峻工面積峻工面積項目進度計劃達成率產(chǎn)品定位準確、適銷、利高研發(fā)計劃完成率優(yōu)質(zhì)的客戶服務(wù)客戶滿意度控制開發(fā)成本嚴格控制項目開發(fā)成本目標成本控制率嚴格控制費用控制銷售費用費用

11、預(yù)算控制率控制管理費用加快資鎦金周轉(zhuǎn)快速回款回款率員工培養(yǎng)員工培養(yǎng)計劃完成率分解到房地產(chǎn)集團和下屬子公司的高管及各個職能部門價值實現(xiàn)的關(guān)房地產(chǎn)集團重點工作目標分解體系重點工作房地產(chǎn)集團下屬子公司總經(jīng)理總經(jīng)理助理研發(fā)技術(shù)中心成本管理中心營銷策劃中心材料配置中心總經(jīng)理開發(fā)建設(shè)部工程技術(shù)部材料配置營銷企劃部投資預(yù)算部戰(zhàn)略管理房地產(chǎn)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略制訂及戰(zhàn)略計劃管理品牌建設(shè)品牌戰(zhàn)略制訂、品牌體系構(gòu)建VI標準制定及實施營銷管理 銷售案場標準體系建設(shè)明源銷售軟件的推廣標準化建設(shè)產(chǎn)品標準化建設(shè)工程管理標準化建設(shè)客戶服務(wù)標準制定實施成本管理體系建設(shè)成本管理體系建設(shè)明源成本軟件的上線推廣材料貿(mào)易平臺建設(shè)材料、設(shè)備、部件戰(zhàn)略采購體系建設(shè) 戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系建設(shè)房地產(chǎn)集團戰(zhàn)略聯(lián)盟關(guān)系建設(shè)重點供應(yīng)商的戰(zhàn)略伙伴關(guān)系建設(shè)媒介的戰(zhàn)略伙伴關(guān)系建設(shè)建筑設(shè)計院的戰(zhàn)略伙伴關(guān)系建設(shè)注：房地產(chǎn)集團的重點工作由房地產(chǎn)集團高管及職能部門主導(dǎo)，下屬子公司配合和實