某保險公司年度經(jīng)營績效考核方案

附件一:華安財產(chǎn)保保險股份份有限公公司年度經(jīng)營績績效考核核方案（220066年修訂訂）為促進(jìn)公司司持續(xù)、健健康、快快速發(fā)展展，貫徹徹公司經(jīng)經(jīng)營方針針，落實實董事長長在公司司20006年全全國工作作會上講講話精神神，實現(xiàn)現(xiàn)公司全全面盈利利，落實實經(jīng)營責(zé)責(zé)任，合合理配置置資源，正正確引導(dǎo)導(dǎo)分支機(jī)機(jī)構(gòu)的經(jīng)經(jīng)營行為為，客觀觀、公正正、全面面、準(zhǔn)確確評價各各經(jīng)營單單位的經(jīng)經(jīng)營成果果，充分分調(diào)動機(jī)機(jī)構(gòu)和員員工的工工作積極極性，激激發(fā)員工工工作激激情，特特制訂公公司年度度經(jīng)營考考核方案案。一、考核原原則1、突出利利潤導(dǎo)向向直接以利潤潤指標(biāo)考考核公司司經(jīng)營績績效，體體現(xiàn)“利潤生生存”。2、促進(jìn)業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展展在利潤生存存的前提提下，注注重保費費規(guī)模，促促進(jìn)公司司又快又又好地做做大做強(qiáng)強(qiáng)。3、嚴(yán)格成成本管控控通過品質(zhì)管管控和營營業(yè)費用用分類管管理，達(dá)達(dá)到降低低經(jīng)營成成本的目目的。4、加強(qiáng)過過程監(jiān)督督引入差異化化的監(jiān)測測指標(biāo)，對對過程進(jìn)進(jìn)行監(jiān)控控，確保保公司經(jīng)經(jīng)營目標(biāo)標(biāo)達(dá)成。5、參考國國際標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)參考國際會會計準(zhǔn)則則計算和和評估考考核利潤潤，保證證利潤的的真實性性。二、考核對對象考核對象包包括：分分公司（含含二級化化管理的的中支公公司）、總總公司經(jīng)經(jīng)營部門門（金融融保險部部、車險險部、產(chǎn)產(chǎn)險部、人人身險部部、資產(chǎn)產(chǎn)管理部部、風(fēng)險險資產(chǎn)管管理部）。三、考核指指標(biāo)設(shè)置置（一）指標(biāo)標(biāo)設(shè)置類別考核指標(biāo)得分計算權(quán)重總體承保利潤計計劃達(dá)成成率達(dá)成率或控控制率××1000；當(dāng)達(dá)達(dá)成率或或控制率率>1220％時時，得分分為1220分；；當(dāng)達(dá)成成率或控控制率<<-200％時，得得分為--20分分。60%保費收入計計劃達(dá)成成率30%營業(yè)費用控控制率10%總體得分∑單項得分分×權(quán)重100%車險綜合成本率率控制率率達(dá)成率或控控制率××1000；當(dāng)達(dá)達(dá)成率或或控制率率>1220％時時，得分分為1220分；；當(dāng)達(dá)成成率或控控制率<<-200％時，得得分為--20分分。70%保費收入計計劃達(dá)成成率30%總體得分∑單項得分分×權(quán)重100%產(chǎn)險、人身身險綜合成本率率控制率率達(dá)成率或控控制率××1000；當(dāng)達(dá)達(dá)成率或或控制率率>1220％時時，得分分為1220分；；當(dāng)達(dá)成成率或控控制率<<-200％時，得得分為--20分分。50%保費收入計計劃達(dá)成成率50%總體得分∑單項得分分×權(quán)重100%理財險保障金收入入計劃達(dá)達(dá)成率達(dá)成率或控控制率××1000100%說明：1、僅僅有常規(guī)規(guī)業(yè)務(wù)的的分公司司，綜合合得分等等于總體體指標(biāo)得得分；2、含有理理財險業(yè)業(yè)務(wù)的分分公司，綜綜合得分分等于：：保險業(yè)業(yè)務(wù)綜合合得分××80％％+理財險險保障金金收入計計劃達(dá)成成率得分分×20％％；3、考核頻頻度為季季度。（二）數(shù)據(jù)據(jù)來源考核數(shù)據(jù)來來源于公公司業(yè)務(wù)務(wù)系統(tǒng)、財財務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)及核實實的調(diào)整整事項。四、預(yù)警指指標(biāo)系統(tǒng)統(tǒng)1、預(yù)警指指標(biāo)系統(tǒng)統(tǒng)是對分分公司考考核指標(biāo)標(biāo)的達(dá)成成率或控控制率和和監(jiān)測指指標(biāo)偏差差情況進(jìn)進(jìn)行單項項監(jiān)測，總公司每月將公布各分公司的預(yù)警信息，并進(jìn)行監(jiān)測和持續(xù)跟蹤。2、除了對對考核指指標(biāo)進(jìn)行行月度監(jiān)監(jiān)測外，還還設(shè)置監(jiān)監(jiān)測指標(biāo)標(biāo)對分公公司進(jìn)行行月度監(jiān)監(jiān)測。3、當(dāng)分公公司某項項或多項項指標(biāo)出出現(xiàn)“異?！焙汀拔ｋU”狀態(tài)時時，由相相關(guān)部門門給予相相應(yīng)指導(dǎo)導(dǎo)、糾偏偏和限期期整改。4、若經(jīng)過過整改后后，在限限期內(nèi)仍仍然處于于“異?！焙汀拔ｋU”狀態(tài)的的，視嚴(yán)嚴(yán)重程度度對相關(guān)關(guān)責(zé)任人人給予警警告、通通報批評評、降級級、降職職、撤職職或其他他處罰。5、預(yù)警警指標(biāo)及及狀態(tài)區(qū)區(qū)間考核指標(biāo)指標(biāo)名稱達(dá)成率或控控制率指標(biāo)偏差狀狀態(tài)優(yōu)秀健康異常危險總體承保利潤計計劃達(dá)成成率AA≥1100％110%＞＞A≥880％80%＞AA≥600％A＜60%%保費收入計計劃達(dá)成成率營業(yè)費用控控制率車險綜合成本率率控制率率保費收入計計劃達(dá)成成率財產(chǎn)險綜合成本率率控制率率保費收入計計劃達(dá)成成率人身險綜合成本率率控制率率保費收入計計劃達(dá)成成率理財險保障金收入入計劃達(dá)達(dá)成率（2）監(jiān)測測指標(biāo)指標(biāo)名稱標(biāo)準(zhǔn)指標(biāo)指標(biāo)偏差狀狀態(tài)優(yōu)秀健康異常危險總體已賺保費賠賠付率65%BB＜63％％63%≤BB＜655％65%≤BB＜677％B≥67%%已賺保費費費用率31%B＜29％％29%≤BB＜311％31%≤BB＜333％B≥33%%平均12個個月滾動動應(yīng)收率率5%B＜4％4%≤B＜＜5％5%≤B＜＜7％B≥7%人均產(chǎn)能計劃B≥1100％110%＞＞B≥90％90%＞BB≥75％B＜75%%手續(xù)費率計劃B≥1100％110%＞＞B≥100％％100%＞＞B≥80％B＜80%%非車險占比比30％B≥35％％35%>BB≥25%25%＞BB≥一五％％B＜一五%%市場占有率率計劃車險已賺保費賠賠付率64%B＜62％％62%≤BB＜644％64%≤BB＜666％B≥66%%已賺保費費費用率34%B＜32％％32%≤BB＜344％34%≤BB＜366％B≥36%%滿期賠付率率60%B＜57％％57%≤BB＜60％60%≤BB＜633％B≥63%%平均12個個月滾動動應(yīng)收率率5%B＜4％4%≤B＜＜5％5%≤B＜＜7％B≥7%預(yù)估損失偏偏差率ⅡⅡ±2%B≥2％2%＞B≥≥-2％-2%＞BB≥-5％B＜-5%%財產(chǎn)險已賺保費賠賠付率45%B＜42％％42%≤BB＜488％48%≤BB＜511％B≥51%%已賺保費費費用率45%B＜42％％42%≤BB＜455％45%≤BB＜477％B≥47%%滿期賠付率率53%B＜45％％45%≤BB＜533％53%≤BB＜611％B≥61%%平均12個個月滾動動應(yīng)收率率7%B＜6％6%≤B＜＜7％7%≤B＜＜9％B≥9%預(yù)估損失偏偏差率ⅡⅡ±10%B≥10％％10%＞BB≥0％0%＞B≥≥-10％％B＜-100%人身險已賺保費賠賠付率45%B＜42％％42%≤BB＜488％48%≤BB＜511％B≥51%%已賺保費費費用率45%B＜43％％43%≤BB＜455％45%≤BB＜477％B≥47%%滿期賠付率率53%B＜45％％45%≤BB＜533％53%≤BB＜611％B≥61%%平均12個個月滾動動應(yīng)收率率2%B＜1％1%≤B＜＜2％2%≤B＜＜4％B≥4%預(yù)估損失偏偏差率ⅡⅡ±2%B≥2％2%＞B≥≥-2％-2%＞BB≥-5％B＜-5%%五、指標(biāo)定定義與名名詞解釋釋（一）承保保利潤計計劃達(dá)成成率承保利潤計計劃達(dá)成成率＝實實際承保保利潤÷÷承保利利潤計劃劃×1000%承保利潤計計劃為負(fù)負(fù)數(shù)時，承承保利潤潤計劃達(dá)達(dá)成率＝＝[1++(實際際承保利利潤-承承保利潤潤計劃))÷┃承保保利潤計計劃┃]×1000%1、實際承承保利潤潤＝經(jīng)營營利潤±±其它利利潤調(diào)整整項2、經(jīng)營利利潤＝老老保單利利潤＋新新保單利利潤老保單：005年前前成立分分公司005年77月1日日前起保保的保單單新保單：005年前前成立分分公司005年77月1日日后起保保的保單單及055年后成成立分公公司的保保單（1）老保保單利潤潤當(dāng)考核期老老保單實實際已賺賺保費賠賠付率＜＜評估的的老保單單已賺保保費賠付付率時，老老保單利利潤＝（評評估的老老保單已已賺保費費賠付率率－考核核期老保保單實際際已賺保保費賠付付率）××已賺保費費×0.55；當(dāng)考核期老老保單實實際已賺賺保費賠賠付率≥≥評估的的老保單單已賺保保費賠付付率時，老老保單利利潤＝（評評估的老老保單已已賺保費費賠付率率－考核核期老保保單實際際已賺保保費賠付付率）××已賺保保費；（2）新保保單利潤潤＝（11－綜合合成本率率）×已賺保保費綜合成本率率=已賺賺保費賠賠付率＋＋已賺保保費費用用率①已賺保費費＝考核核保費收收入－分分出保費費＋分入入保費－－未到期期責(zé)任準(zhǔn)準(zhǔn)備金提提?。次吹狡谪?zé)責(zé)任準(zhǔn)備備金轉(zhuǎn)回回考核保費收收入＝保保費收入入－賬齡齡超過22個月應(yīng)應(yīng)收保費費（扣除除分期付付款應(yīng)收收）－扣扣除賬齡齡超過22個月應(yīng)應(yīng)收保費費后超計計劃比例例應(yīng)收保保費②已賺保費費賠付率率＝綜合合賠款支支出/已已賺保費費綜合賠款支支出＝賠賠款支出出－攤回回分保賠賠款+分分保賠款款支出++未決賠賠款準(zhǔn)備備金提轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)差－追追償款收收入③已賺保費費費用率率＝綜合合費用支支出/老老單及新新單的已已賺保費費綜合費用支支出＝營營業(yè)費用用－攤回回分保費費用+手手續(xù)費支支出+分分保費用用支出++營業(yè)稅稅金及附附加+保保險保障障基金--期末遞遞延保單單獲取成成本（）++期初遞遞延保單單獲取成成本（）++總部費費用分?jǐn)倲傔f延保單獲獲取成本本（）＝＝未到期期責(zé)任準(zhǔn)準(zhǔn)備金××遞延比比例遞延比例＝＝滾動11年保單單獲取成成本/滾滾動1年年再保后后保費收收入保單獲取成成本＝手手續(xù)費支支出+變變動費用用+營業(yè)業(yè)稅金及及附加++保險保保障基金金－攤回回分保費費用3、其它利利潤調(diào)整整項包括：（11）營業(yè)業(yè)外收支支；（22）超標(biāo)標(biāo)招待費費、超標(biāo)標(biāo)宣傳廣廣告費、超超過工資資預(yù)算的的33％；；（3）因因以前年年度納稅稅調(diào)整部部分應(yīng)交交所得稅稅。（二）保費費收入計計劃達(dá)成成率保費收入計計劃達(dá)成成率＝考考核保費費收入÷÷保費收收入計劃劃×1000％（三）營業(yè)業(yè)費用控控制率營業(yè)費用控控制率＝＝【1＋100×（可用用營業(yè)費費用－實實際營業(yè)業(yè)費用）÷可用營業(yè)費用】×100％當(dāng)超額完成成利潤計計劃時，將將超額利利潤部分分作為可可用費用用重新計計算營業(yè)業(yè)費用控控制率。營營業(yè)費用用控制率率計算公公式調(diào)整整為：營業(yè)費用控控制率＝＝【1＋100×（可用用營業(yè)費費用+超超額利潤潤－實際際營業(yè)費費用）÷÷（可用用營業(yè)費費用＋超超額利潤潤）】××1000％可用營業(yè)費費用＝固固定費用用預(yù)算＋＋可用變變動費用用可用變動費費用＝∑∑（分險險種考核核保費收收入×分險種種計劃變變動費用用率）（四）綜合合成本率率控制率率綜合成本率率控制率率＝【11＋100×（計劃劃綜合成成本率－－實際綜綜合成本本率）】×100％（五）理財財險保障障金收入入達(dá)成率率理財險保障障金收入入計劃達(dá)達(dá)成率＝＝實際保保障金收收入/計計劃保障障金收入入×1000％（六）監(jiān)測測指標(biāo)定定義1、平均112個月月滾動應(yīng)應(yīng)收率＝＝∑各月末末12個個月滾動動應(yīng)收率率÷本年度度經(jīng)過月月份數(shù)12個月滾滾動應(yīng)收收率=應(yīng)收保保費期末末余額（扣扣除分期期付款應(yīng)應(yīng)收保費費）÷滾動122個月保保費收入入×100％2、滿期賠賠付率＝＝統(tǒng)計期期間內(nèi)生生效保單單項下的的（已決決賠款＋＋未決賠賠款）÷÷統(tǒng)計期期間內(nèi)生生效保單單項下的的滿期保保費之和和3、手續(xù)費費率＝手手續(xù)費支支出÷報表保保費收入入4、人均產(chǎn)產(chǎn)能：指指年人均均保費數(shù)數(shù)（1）前線線人均產(chǎn)產(chǎn)能＝累累計保費費收入//年度化化前線人人數(shù)（2）后線線人均產(chǎn)產(chǎn)能＝累累計保費費收入//年度化化后線人人數(shù)（3）全員員人均產(chǎn)產(chǎn)能＝累累計保費費收入//年度化化全員人人數(shù)前線員工指指團(tuán)隊經(jīng)經(jīng)理、正正式業(yè)務(wù)務(wù)員以及及見習(xí)業(yè)業(yè)務(wù)員，不不含個人人代理人人后線員工指指二、三三級機(jī)構(gòu)構(gòu)職能部部門員工工以及按按（中支支）支公公司管理理的三級級機(jī)構(gòu)的的班子成成員全員指前線線員工與與后線員員工之和和年度化人數(shù)數(shù)=∑（×1/12）,（為n月的人人數(shù)，11、2……122）5、非車險險占比＝＝（財產(chǎn)產(chǎn)險保費費收入++人身險險保費收收入）÷÷總體保保費收入入6、市場占占有率：：以當(dāng)?shù)氐乇ｋU行行業(yè)協(xié)會會公布的的數(shù)據(jù)為為準(zhǔn)。7、預(yù)估損損失偏差差率Ⅱ＝Σ（預(yù)估估金額－－實賠金金額）÷÷Σ實賠賠金額××1000％六、調(diào)整事事項1、分公司司間共保保業(yè)務(wù)考考核調(diào)整整分公司間出出現(xiàn)共保保情況的的，按相相關(guān)分公公司實際際承保的的份額調(diào)調(diào)整相關(guān)關(guān)的保費費收入、賠賠款支出出及費用用等其他他支出。共保分公司司應(yīng)將共共保合同同及相關(guān)關(guān)收入和和支出情情況報總總公司產(chǎn)產(chǎn)品部門門審核，總總公司精精算企劃劃部負(fù)責(zé)責(zé)調(diào)整。2、專項業(yè)業(yè)務(wù)調(diào)整整與正常業(yè)務(wù)務(wù)不同政政策的特特殊業(yè)務(wù)務(wù)項目而而發(fā)生的的收入、費費用、賠賠款、應(yīng)應(yīng)收保費費等。每每月由總總公司各各產(chǎn)品部部門、市市場部和和分公司司提供特特殊業(yè)務(wù)務(wù)相關(guān)數(shù)數(shù)據(jù)，由由總公司司精算企企劃部在在考核中中予以調(diào)調(diào)整。3、巨災(zāi)調(diào)調(diào)整對于分公司司出現(xiàn)巨巨災(zāi)的，承承保利潤潤按天使使計劃的的中長期期激勵方方案在分分公司進(jìn)進(jìn)行累計計