金蝶KIS標(biāo)準(zhǔn)版模擬練習(xí)

精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)專心---專注---專業(yè)精選優(yōu)質(zhì)文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)金蝶KIS標(biāo)準(zhǔn)版初始化練習(xí)題第一篇：基礎(chǔ)設(shè)置及初始化一、基本建帳參數(shù)：存放路徑：c:\programfiles\kingdee\kis帳套名稱：廣東非凡工業(yè)有限公司（注：根據(jù)自己公司的的實(shí)際情況，進(jìn)行帳套名稱的命取)記帳本位幣：人民幣（RMB）（注：一般情況下為默認(rèn)，特殊除外）企業(yè)類別：新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（注：按照自己公司的實(shí)際情況選擇即可）科目級(jí)別：10位數(shù)：4-2-2-2-2-2-2-2-2-2（注：此科目級(jí)別最好為默認(rèn)，如果要進(jìn)行自定義科目代碼可與我公司專業(yè)人員聯(lián)系會(huì)計(jì)期間：自然月份（注：為默認(rèn)或是按照自己所要求的實(shí)際月份啟用，但應(yīng)注意，自然月份最好不變）啟用期間：2010年1月（注：按實(shí)際啟用期間啟用或是最好建議在年初啟用）二、初始化設(shè)置幣別：代碼幣別名稱匯率HKD港幣1.07USD美元8.33注：幣別的設(shè)置，通常情況下只需默認(rèn)，如特殊情況有需對(duì)外幣進(jìn)行核算的公司企業(yè)，可按步驟設(shè)置。往來(lái)單位：代碼單位名稱001上海虹僑公司002廣州博斯公司003恢弘房地產(chǎn)公司004愛(ài)玲代理公司注：往來(lái)單位的設(shè)置很重要，因?yàn)樗脑O(shè)置會(huì)關(guān)系到今后往來(lái)應(yīng)收應(yīng)付帳的的管理，這里尤其因特別注意；以及對(duì)今后的內(nèi)部管理報(bào)表設(shè)置影響很大，需進(jìn)行多方交流，溝通科學(xué)合理的設(shè)置才能達(dá)到事辦功倍的效果部門：代碼部門名稱001財(cái)務(wù)部002銷售部003行政部004生產(chǎn)部職員：代碼姓名部門職員類別001王小剛財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)人員002王波財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)人員003成邢行政部管理人員004成宏銷售部銷售人員005李言生產(chǎn)部生產(chǎn)管理人員006李風(fēng)生產(chǎn)部生產(chǎn)人員 憑證字：記（轉(zhuǎn)）/收、付、轉(zhuǎn)/銀收、銀付、現(xiàn)收、現(xiàn)付、轉(zhuǎn)注：現(xiàn)目前憑證字主要分三類，現(xiàn)目前財(cái)政部推行以記字憑證為主的優(yōu)先原則結(jié)算方式：現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票、銀行匯票會(huì)計(jì)科目：科目代碼科目名稱輔助核算說(shuō)明1001庫(kù)存現(xiàn)金人民幣不核算外幣港幣核算單一外幣——港幣，期末調(diào)匯1002銀行存款建設(shè)銀行只有一個(gè)人民幣帳戶，不核算外幣中國(guó)銀行人民幣不核算外幣美元核算單一外幣——美元，期末調(diào)匯1501持有至到期投資股票投資不核算外幣債券投資不核算外幣1122應(yīng)收帳款輔助核算項(xiàng)目——往來(lái)單位，往來(lái)核算1403原材料A材料輔助核算——數(shù)量金額輔助，單位KGB材料輔助核算——數(shù)量金額輔助，單位KGC材料輔助核算——數(shù)量金額輔助，單位KG1510待攤費(fèi)用不核算外幣2001短期借款不核算外幣2202應(yīng)付帳款輔助核算項(xiàng)目——往來(lái)單位，往來(lái)核算2241其它應(yīng)付款福利費(fèi)工會(huì)經(jīng)費(fèi)4001實(shí)收資本利寶投資公司不核算外幣總部投資核算單一外幣——美元，不調(diào)匯5001生產(chǎn)成本材料成本工資其它5101制造費(fèi)用辦公費(fèi)工資折舊費(fèi)6601銷售費(fèi)用辦公費(fèi)用折舊費(fèi)用工資及福利費(fèi)6602管理費(fèi)用辦公費(fèi)用折舊費(fèi)用工資及福利費(fèi)6603財(cái)務(wù)費(fèi)用利息匯兌損益三、初始化數(shù)據(jù)。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)：代碼FW-001QC-001DN-001名稱行政樓小汽車電腦類別房屋及建筑物交通運(yùn)輸工具辦公設(shè)備殘值率5%5%3%使用部門行政部銷售部財(cái)務(wù)部入帳日期1992004-6-12004-11-1增加方式自建購(gòu)入購(gòu)入原值6,000,000.00516,600.0010,000.00折舊方法平均年限法平均年限法平均年限法預(yù)計(jì)使用期間50年（600期）5年（60期）4年（48期）折舊費(fèi)用科目管理費(fèi)用——折舊費(fèi)銷售費(fèi)用——折舊費(fèi)管理費(fèi)用——折舊費(fèi)累計(jì)折舊30,000.0010,000.00300.00特別提醒：在處理固定資產(chǎn)的初始數(shù)據(jù)時(shí)，要注意“入帳信息”中的累計(jì)折舊和“帳套起用期初數(shù)據(jù)”中的累計(jì)折舊數(shù)據(jù)的區(qū)別，在“入帳信息”中的累計(jì)折舊是指固定資產(chǎn)購(gòu)買時(shí)已有的累計(jì)折舊金額，如果該項(xiàng)固定資產(chǎn)購(gòu)買時(shí)是一個(gè)新的固定資產(chǎn)，則“入帳信息”中的累計(jì)折舊金額應(yīng)為０。而“帳套起用期初數(shù)據(jù)”中的累計(jì)折舊是指該項(xiàng)固定資產(chǎn)自購(gòu)買時(shí)到現(xiàn)在已經(jīng)提取了多少折舊。 往來(lái)業(yè)務(wù)資料應(yīng)收帳款——上海虹橋公司2007200720072007應(yīng)收帳款——廣州博斯公司2007200720072007應(yīng)收帳款——愛(ài)玲代理公司2007200720072007應(yīng)付帳款——恢弘房地產(chǎn)公司2007特別提醒：在處理往來(lái)業(yè)務(wù)的初始數(shù)據(jù)時(shí)，應(yīng)將相應(yīng)的業(yè)務(wù)分筆輸入，而不是一次性輸入余額。在輸入業(yè)務(wù)資料的過(guò)程中，應(yīng)在輸入借或貸方發(fā)生額的同時(shí)，輸入相應(yīng)的余額，如果是貸方余額，應(yīng)用負(fù)數(shù)表示。科目余額：科目名稱外幣／數(shù)量匯率借方金額貸方金額庫(kù)存現(xiàn)金人民幣100,000.00港幣20,000.001.0721,400.00銀行存款建設(shè)銀行550,000.00中國(guó)銀行人民幣380,000.00美元10,000.008.3383,300.00持有至到期投資股票投資100,000.00債券投資150,000.00應(yīng)收帳款上海虹僑公司120,000.00廣州博斯公司100,000.00愛(ài)玲代理公司130,000.00原材料A材料100,000.00250,000.00B材料3,000.00105,000.00C材料50,000.00350,000.00待攤費(fèi)用34,000.00固定資產(chǎn)6,526,600.00累計(jì)折舊40,300.00短期借款100,000.00應(yīng)付帳款恢弘房地產(chǎn)公司30,000.00實(shí)收資本利寶投資公司500,000.00總部投資1,000,000.008.338,330,000.00合計(jì)9,000,300.009,000,300.00四、啟用帳套（備份初始資料）備份在d：\BF目錄下。特別提醒：在啟用帳套前，必須確保初始數(shù)據(jù)錄入完整并試算平衡。第二篇：日常賬務(wù)處理一、添加用戶添加以自己姓名命名的一個(gè)用戶，屬于系統(tǒng)管理員組，安全碼：。賦予所有操作權(quán)限，操作權(quán)限范圍為所有用戶。賦予所有報(bào)表權(quán)限。賦予所有科目權(quán)限。二、帳務(wù)處理以下為2010年1月發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，根據(jù)這些經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)制作憑證。其中：由于業(yè)務(wù)中會(huì)涉及到現(xiàn)有科目體系中沒(méi)有的明細(xì)科目，請(qǐng)根據(jù)實(shí)際情況手工增加。01-03從建設(shè)銀行帳戶提現(xiàn)金20,000.00元，結(jié)算方式為現(xiàn)金支票，支票號(hào)為1001。借：庫(kù)存現(xiàn)金——人民幣20,000.00貸：銀行存款——建設(shè)銀行20,000.0001-03收到上海虹僑公司銀行匯票，號(hào)碼為2001，票面為貨款20,000.00元，該筆款項(xiàng)用來(lái)支付業(yè)務(wù)編號(hào)為SH003的貨款。匯票存入中國(guó)銀行——人民幣帳戶。借：銀行存款——中國(guó)銀行—人民幣20,000.00貸：應(yīng)收帳款——上海虹僑公司20,000.0001-06收到愛(ài)玲代理公司轉(zhuǎn)帳支票，號(hào)碼為1065，票面為貨款12000.00元，該筆款項(xiàng)用來(lái)支付業(yè)務(wù)編號(hào)為AL003的貨款。將支票存入建設(shè)銀行帳戶。借：銀行存款——建設(shè)銀行12,000.00貸：應(yīng)收帳款——愛(ài)玲代理公司12,000.0001-08王小剛購(gòu)買辦公用品一批，價(jià)值2500.00元，用現(xiàn)金支付。借：管理費(fèi)用——辦公費(fèi)2,500.00貸：現(xiàn)金——人民幣2,500.0001-10收到總部投資200,000.00美元，匯率為8.20，結(jié)算方式為銀行轉(zhuǎn)帳，號(hào)碼為2005，存入中國(guó)銀行美元戶（銀行存款匯率按月初匯率8.33計(jì)算，匯兌損益記入資本公積）。借：銀行存款——中國(guó)銀行—美元戶1,666,000.00貸：實(shí)收資本——總部投資（$200,000.00)1,640,000.00資本公積26,000.0001-11銷售產(chǎn)品，收到貨款200,000.00元，結(jié)算方式為轉(zhuǎn)帳支票，號(hào)碼為3005，存入建設(shè)銀行帳戶。借：銀行存款——建設(shè)銀行200,000.00貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入200,000.0001-12購(gòu)入A材料20000公斤，價(jià)格為2.80元，付建設(shè)銀行轉(zhuǎn)帳支票一張，支票號(hào)碼為1051。借：原材料——A材料56,000.00貸：銀行存款——建設(shè)銀行56,000.0001-15用現(xiàn)金支付銷售部汽車修理費(fèi)2,000.00元，記入銷售費(fèi)用——修理費(fèi)科目。借：銷售費(fèi)用——修理費(fèi)2,000.00貸：庫(kù)存現(xiàn)金——人民幣2,000.0001-20用現(xiàn)金支付銷售部差旅費(fèi)1,500.00元，記入銷售費(fèi)用——差旅費(fèi)科目。借：銷售費(fèi)用——差旅費(fèi)1,500.00貸：庫(kù)存現(xiàn)金——人民幣1,500.0001-21銷售產(chǎn)品給上海虹僑公司，價(jià)值200,000.00元，業(yè)務(wù)編號(hào)為SH0101，約定一月后付款。借：應(yīng)收帳款——上海虹僑公司200,000.00貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入200,000.0001-22賣出中國(guó)銀行美元戶（匯率按月初匯率計(jì)算）中的100,000.00美元，賣出匯率為8.36，所的人民幣存入中國(guó)銀行人民幣戶，匯兌損益記入財(cái)務(wù)費(fèi)用。結(jié)算方式為轉(zhuǎn)帳支票，號(hào)碼為3015。借：銀行存款——中國(guó)銀行—人民幣836,000.00貸：銀行存款——中行—美元戶（$100,000.00)833,000.00財(cái)務(wù)費(fèi)用——匯兌損益3,000.0001-22付1-12月保險(xiǎn)費(fèi)120,000.00，記入待攤費(fèi)用，每月攤銷10,000.00元。開出中國(guó)銀行人民幣戶轉(zhuǎn)帳支票一張，號(hào)碼為1066，借：待攤費(fèi)用——保險(xiǎn)費(fèi)120,000.00貸：銀行存款——中行—人民幣120,000.0001-26收到上海虹橋公司預(yù)付貨款30,000.00，結(jié)算方式為銀行匯票,號(hào)碼6105。業(yè)務(wù)編號(hào)為SH0126，匯票交建設(shè)銀行。借：銀行存款——建設(shè)銀行30,000.00貸：預(yù)收帳款——上海虹橋公司30,000.0001-29銷售部購(gòu)買打印機(jī)一臺(tái)，價(jià)格1,500.00，開出建設(shè)銀行轉(zhuǎn)帳支票一張，號(hào)碼3006。借：銷售費(fèi)用——辦公費(fèi)1,500.00貸：銀行存款——建設(shè)銀行1,500.00特別提醒：在錄入相關(guān)憑證時(shí)如遇到“會(huì)計(jì)科目”中沒(méi)有相關(guān)科目，可按“會(huì)計(jì)科目”窗口中的“增加．．．”按鈕添加會(huì)計(jì)科目。將憑證審核并過(guò)帳。憑證審核與制單不能為同一人，審核前需更換操作員查看總帳和明細(xì)帳。新建并查看“銷售費(fèi)用”科目多欄帳。首先要新建多欄帳，選擇要建的多欄帳科目，利用自動(dòng)編排功能建立多欄帳。查看試算平衡表和科目余額表。三、固定資產(chǎn)處理購(gòu)進(jìn)01-08購(gòu)買發(fā)電機(jī)一臺(tái)，供生產(chǎn)部使用，單價(jià)80,000.00元，屬于輔助生產(chǎn)設(shè)備，殘值率為5%。折舊方法為平均年限法，使用期5年，折舊費(fèi)用科目為制造費(fèi)用——折舊費(fèi)。開出建設(shè)銀行面額80,000.00元銀行匯票一張，匯票號(hào)碼為2002。借：固定資產(chǎn)80,000.00貸：銀行存款——建設(shè)銀行80,000.00其他變動(dòng)01-30行政樓裝修使原值增加200,000.00，開出建設(shè)銀行面額200,000.00元銀行匯票一張，匯票號(hào)碼為7505。借：固定資產(chǎn)200,000.00貸：銀行存款——建設(shè)銀行200,000.00計(jì)提固定資產(chǎn)折舊四、工資工資項(xiàng)目：職員姓名，基本工資，加班時(shí)間，加班工資，崗位津貼，獎(jiǎng)金，應(yīng)發(fā)工資，扣款，實(shí)發(fā)工資。工資計(jì)算方法加班工資＝加班時(shí)間＊5應(yīng)發(fā)工資＝基本工資＋加班工資＋崗位津貼＋獎(jiǎng)金實(shí)發(fā)工資＝應(yīng)發(fā)工資－扣款2010年1月份工資數(shù)據(jù)基本資料：職員姓名基本工資加班時(shí)間崗位津貼獎(jiǎng)金扣款王小剛500201008020王波500371207550成邢600251508065成宏600461508020李言8003220010035李風(fēng)500401508045結(jié)轉(zhuǎn)工資費(fèi)用：管理人員與財(cái)務(wù)人員的工資計(jì)入管理費(fèi)用，銷售人員的工資計(jì)入銷售費(fèi)用，生產(chǎn)管理人員工資計(jì)入制造費(fèi)用，生產(chǎn)人員工資計(jì)入生產(chǎn)成本。五、期末調(diào)匯、自動(dòng)轉(zhuǎn)帳和結(jié)轉(zhuǎn)本期損益期末調(diào)匯期末匯率：美元8.27，港幣1.12特別提醒： 在做期末調(diào)匯前應(yīng)將所有憑證審核過(guò)帳。自動(dòng)轉(zhuǎn)帳制作提取福利費(fèi)的自動(dòng)轉(zhuǎn)帳憑證并生成憑證。憑證借方科目為管理費(fèi)用——工資及福利費(fèi)，貸方為其他應(yīng)付款——福利費(fèi)，按應(yīng)付工資當(dāng)期貸方發(fā)生額的14%計(jì)算計(jì)提金額。結(jié)轉(zhuǎn)本期損益特別提醒： 在結(jié)轉(zhuǎn)本期損益前，必須將所有憑證審核、過(guò)帳。六、報(bào)表處理查看本月資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表（損益表）。查看并調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表（損益表），調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表的公式使其平衡并符合公司實(shí)際情況。制作銷售費(fèi)用明細(xì)表銷售費(fèi)用明細(xì)表會(huì)工02表附表5單位名稱：廣東非凡工業(yè)有限公司單位：元2010項(xiàng)目行次本期發(fā)生額本年累計(jì)發(fā)生辦公費(fèi)1折舊費(fèi)2工資及福利費(fèi)3修理費(fèi)4差旅費(fèi)5運(yùn)輸費(fèi)6保險(xiǎn)費(fèi)7廣告費(fèi)89其他10合計(jì)11負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)主管：制表人：制作說(shuō)明：表眉為四行，第一行為報(bào)表名稱，字體設(shè)為楷體20號(hào)字；第二行為“會(huì)工02表附表5”，靠右對(duì)齊；第三行為單位名稱和報(bào)表數(shù)字單位兩部分，分別靠?jī)蛇厡?duì)齊，單位名稱為“廣東非凡科技有限公司”，報(bào)表數(shù)字單位為“元”；第四行為報(bào)表日期，中間對(duì)齊，可輸入公式“&[會(huì)計(jì)年度]年&[報(bào)表期間]月&[最大日期]日”表尾為一行，內(nèi)容為“負(fù)責(zé)人：”、“會(huì)計(jì)主管：”、“制表人：”三部分?！氨酒诎l(fā)生額”為銷售費(fèi)用科目的當(dāng)期發(fā)生額。“本年累計(jì)發(fā)生”為銷售費(fèi)用科目的本年累計(jì)發(fā)生額。各項(xiàng)目中的數(shù)據(jù)通過(guò)“公式向?qū)А敝械摹皫ど先?shù)”進(jìn)行公式設(shè)置。特別提醒： 在制作表格時(shí)，輸入文字或數(shù)據(jù)都必須先雙擊單元格后才能輸入。練習(xí)匯兌報(bào)表操作把當(dāng)前賬套備份后，恢復(fù)兩分，分別命名為A01.ais和A02.AIS將當(dāng)前賬套作為匯總賬套，將A01、A02作為分支機(jī)構(gòu)賬套在匯兌賬套設(shè)置以下上級(jí)組織機(jī)構(gòu)信息：

機(jī)構(gòu)代碼機(jī)構(gòu)名稱對(duì)應(yīng)賬套001總部001.001第一分公司A01.ais001.002第二分公司A02.ais將總部資資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表分別制作為匯兌報(bào)表模板，并作為模板下發(fā)；分別在A01、A02中接收模板，并上報(bào)數(shù)據(jù)2010年1月的報(bào)表數(shù)據(jù)；在總部完成報(bào)表接收，并進(jìn)行數(shù)據(jù)查詢：匯兌查詢和按機(jī)構(gòu)查詢七、財(cái)務(wù)分析查看本月財(cái)務(wù)狀況和損益分析表。制作銷售費(fèi)用的簡(jiǎn)易分析報(bào)表，進(jìn)行銷售費(fèi)用的結(jié)構(gòu)分析。八、銀行對(duì)帳銀行存款初始余額錄入?？颇棵Q外幣匯率金額建設(shè)銀行550,000.00中國(guó)銀行——人民幣380,000.00中國(guó)銀行——美元10,000.008.3383,300.00從憑證引入銀行日記帳。錄入銀行對(duì)帳單。建設(shè)銀行日期摘要結(jié)算方式號(hào)碼借方貸方01-03提現(xiàn)現(xiàn)金支票100120,000.0001-06收到愛(ài)玲代理公司貨款轉(zhuǎn)帳支票106512,000.0001-07購(gòu)發(fā)電機(jī)銀行匯票200280,000.0001-12收到貨款轉(zhuǎn)帳支票3005200,000.0001-12購(gòu)入A材料轉(zhuǎn)帳支票105156,000.0001-28支付電費(fèi)委托付款71014,500.00中國(guó)銀行——人民幣日期摘要結(jié)算方式號(hào)碼借方貸方01-03收到上海虹橋公司貨款銀行匯票200120,000.0001-06收到愛(ài)玲代理公司貨款轉(zhuǎn)帳支票106512,000.0001-22調(diào)匯轉(zhuǎn)帳支票3015836,000.0001-27付1-12月保險(xiǎn)費(fèi)轉(zhuǎn)帳支票106610,000.0001-28收到愛(ài)玲代理公司預(yù)付貨款銀行轉(zhuǎn)帳307835,000.00中國(guó)銀行——美元日期摘要結(jié)算方式號(hào)碼借方貸方01-08收到總部投資款款銀行轉(zhuǎn)帳2005200,000.0001-22調(diào)匯轉(zhuǎn)帳支票3015100,000.00進(jìn)行銀行對(duì)帳并生成銀行余額調(diào)節(jié)表。九、往來(lái)管理核銷往來(lái)業(yè)務(wù)將收到上海虹橋公司貨款20000，與之前銷售上海虹橋公司貨物掛帳業(yè)務(wù)進(jìn)行核銷查看往來(lái)對(duì)帳單和帳齡分析表。初始化合同，并試用合同錄入、審批、兌現(xiàn)、生成憑證等功能及操作合同管理是與采購(gòu)、銷售和資產(chǎn)管理相聯(lián)系的，比如采購(gòu)業(yè)務(wù)中的購(gòu)銷合同；銷