2022年集團公司內部審計工作總結范文

第5頁共5頁2022年?集團公司內?部審計工作?總結范文?___公司?內部審計工?作，在公司?___的正?確領導下結?合自身實際?，并經公司?審定通過了?年度內部審?計計劃。年?內黨委工作?部嚴格按計?劃積極開展?審計監(jiān)督，?嚴格執(zhí)行審?計法規(guī)和審?計準則，在?促進內部管?理、規(guī)范資?金使用、加?強黨風廉政?建設等方面?，發(fā)揮了內?部審計的監(jiān)?督職能，取?得了一定的?成效，現就?一年的工作?總結如下：?一、開展?內部審計工?作基本情況?1.年內?公司分別對?___年四?季度和__?_一、二、?三季度貨幣?資金項目進?行專項審計?，審計的重?點主要是_?__貨幣資?金收支活動?和結存情況?的真實性、?合法性和合?規(guī)性，檢查?貨幣資金運?作內部控制?制度的完善?性、規(guī)范性?，經過審計?，做出審計?評價，出具?審計報告。?2.存貨?項目審計：?（1）_?__月審計?___年度?存貨項目；?（2）_?__月審計?___度上?半年存貨項?目；（3?）審計的重?點是檢查生?產與倉儲存?貨業(yè)務運作?內部控制系?統(tǒng)，檢查存?貨管理內部?控制制度的?完善性和執(zhí)?行效性并作?出評價，_?__公司存?貨的真實存?在性、財務?存貨記賬的?規(guī)范性，檢?查倉管部門?存貨保管、?記錄的正確?性、實時性?，并作出評?價，經過審?計，提出_?__條審計?建議，督促?被審計部門?按要求進行?整改反饋，?對相關存貨?管理部門加?強對不合格?產品處理起?到督促作用?，加強了被?審計部門對?原材料、備?品備件、半?成品等存貨?庫存核對及?時性、準確?性意識，加?快了半成品?硫酸、磷酸?決算間隔時?間，保證存?貨賬實相符?，資產安全?完整。3?.工會經費?審計：（?1）___?月份接受公?司工會委托?，開展公司?工會經費使?用情況內部?審計，審計?的重點主要?是審核公司?工會經費撥?交、上解情?況，年度工?會經費收支?預算編制及?執(zhí)行情況，?工會經費支?出審批情況?，工會經費?年度結算、?財務收支情?況、日常支?出規(guī)范情況?；相關財產?的使用和管?理情況，工?會經費收入?、支出記賬?、賬薄資料?管理情況，?工會經費內?控制度執(zhí)行?情況。經過?審計，做出?評價，提出?審計問題及?整改建議_?__條，在?一定程度上?加強了公司?工會經費收?、支的規(guī)范?管理，特別?公司會員會?費管理，規(guī)?范了工會經?費收支核算?管理，對公?司工會有關?工會經費管?理、控制文?本制度管理?起到完善作?用；（2?）___月?份接受公司?工會委托，?開展公司二?級工會經費?使用情況內?部審計，審?計的重點主?要是對公司?二級工會經?費支出范圍?合規(guī)性、使?用記賬、登?賬及審批手?續(xù)規(guī)范性、?庫存結余情?況。經過審?計，提出審?計建議__?_條，一定?程度上規(guī)范?了公司各二?級工會經費?的使用范圍?，加強了二?級工會經費?使用記賬登?帳的規(guī)范性?、及時性，?規(guī)范了二級?工會經費內?部使用審批?和報告流程?。4.專?項審計：?（1）開展?公司一季度?大宗原材料?、重要設備?和備品備件?采購的驗收?專項審計，?審計的重點?是公司對大?宗原材料、?重要設備和?備品備件驗?收作業(yè)程序?執(zhí)行情況、?入庫的品質?及數量驗收?規(guī)范性，驗?證其入庫的?質量、數量?確認真實性?、準確性，?并作出評價?，提出審計?建議___?條并督促被?審計部門整?改反饋，經?過審計，對?公司大宗原?材料、重要?設備和備品?備件采購的?驗收管理辦?法起到完善?作用，同時?，加強了公?司不合格品?處置的內部?控制管理及?遵循執(zhí)行處?理程序的規(guī)?范性；（?2）開展合?同搜查審計?，提出監(jiān)察?建議___?條，促進公?司《合同管?理實施細則?》的更新和?完善；（?3）二級單?位自有資金?審計，對公?司各二級單?位的自有資?金進行__?_，經查，?無“小金庫?”存在。?5.工程項?目審計：根?據公司領導?關于《__?_對礦漿分?級濃密等七?個技改項目?進行內部審?計__請示?》的批復意?見，開展礦?漿分級濃密?項目、全系?統(tǒng)蒸汽冷凝?液綜合利用?改造、MA?P生產配酸?系統(tǒng)的改造?、___萬?噸/年濕法?磷酸裝置濃?縮部分擴能?改造、渣壩?H段支管調?水改造、_?__萬噸磷?酸過濾機擴?能改造、_?__萬噸磷?酸裝置循環(huán)?水上水管改?造等___?項極改工程?竣工決算審?核工作，主?要對項目預?、決算編制?工程依據充?分性，工程?結算的規(guī)范?性；工程費?用歸屬準確?性、預備費?用計算正確?性，技改資?金結余及支?出等財務情?況，技改工?程涉及鑒證?的證據充分?性，技改相?關招投標及?監(jiān)理規(guī)范情?況，技改項?目涉及設備?、器材的采?購及盤虧盤?盈情況，技?改收回的設?備材料以及?拆除臨時建?筑的殘值及?其殘余的管?理情況，技?改工程工期?、價格、質?量情況，工?程尾項情況?等進行審核?，促進了公?司工程內控?管理。6?.配合__?_審計：?（1）__?_月份配合?___監(jiān)審?部到云峰公?司開展內部?控制審計工?作，通過實?踐總結經驗?，吸取云峰?公司做得好?的方面，在?日常審計監(jiān)?督中，靈活?應用；（?2）干部離?任審計，配?合___完?成一名公司?領導離任任?期內經濟責?任審計。?二、招投標?監(jiān)督情況，?物資采購、?工程項目、?廢舊物資、?外委檢修處?置比價、詢?價及監(jiān)督情?況。1.?特重大工程?項目的招投?標工作，委?托___省?招投標公司?進行。2?.對特殊廢?舊物資銷售?，抽查參與?到廢舊物資?銷售市場詢?價監(jiān)督，積?極參與對修?舊利廢物資?的驗收到現?場會同相關?部門參與監(jiān)?督管理。?3.廢舊物?資處置按照?公司制定的?《廢舊物資?回收和修舊?利廢管理辦?法（試行）?》執(zhí)行。年?內，廢舊物?資處置均經?過總經理嚴?格審批，其?價格均由經?營管理部邀?請三家以上?客戶參與報?價，招開評?標會嚴格評?標，按綜合?報價最高的?定標，黨委?工作部對其?過程進行全?面監(jiān)督。?年___月?___日至?___月_?__日間，?共參與公司?物資采購、?工程項目、?廢舊物資處?置、外委檢?修招投標或?合同談判以?及工會涉及?經濟活動的?監(jiān)督___?項，除了談?定單價按實?際量結算，?但尚未結算?項目外，共?涉及金額4?9，644?，___元?，其中物資?采購項目2?5、項目建?設109以?及___項?其他項目監(jiān)?督。三、?工作經驗?1.通過內?部審計，加?強內部管理?。全年公?司共開展審?計項目__?_個，提出?審計意見_?__條，均?得到了有效?的整改和反?饋，促進了?公司內部控?制在上一個?新的臺階。?2.通過?內部審計，?規(guī)范資金使?用。全年?公司開展_?__個貨幣?資金審計項?目，進一步?規(guī)范了公司?資金的使用?，保障的公?司貨幣資金?的安全運作?，確保公司?財務部、經?營管理部等?大部分單位?都能嚴格按?照國家財務?制度、財經?紀律及__?_集團內部?財務管理的?要求開展工?作。3.?通過內部審?計，加強黨?風廉政建設?。通過內?審工作的開?展，對內部?審計查出的?問題，相關?單位均按要?求及時進行?整改，公司?內部的會計?核算質量得?到了提高，?內部財務管?理工作更加?規(guī)范，公司?領導人員廉?潔從業(yè)。?四、不足之?處1.審?計人員的專?業(yè)素質還不?能滿足工作?需要，需待?進一步提高?。2.對?過程審計的?力度還不夠?。需要加強?過程審計的?力度。3?.還需要再?加強審計調?查的力度，?保證審計的?