用友U總賬管理市公開(kāi)課一等獎(jiǎng)省賽課獲獎(jiǎng)?wù)n件

第3章總賬管理3.1系統(tǒng)概述3.2總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置3.3總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理3.4總賬管理系統(tǒng)期末處理用友U總賬管理第1頁(yè)總賬管理-系統(tǒng)概述地位會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)關(guān)鍵子系統(tǒng)功效初始設(shè)置憑證管理出納管理賬簿管理輔助核實(shí)管理月末處理用友U總賬管理第2頁(yè)總賬管理-數(shù)據(jù)關(guān)系總賬管理系統(tǒng)與其它系統(tǒng)數(shù)據(jù)關(guān)系薪資管理固定資產(chǎn)資金管理應(yīng)收應(yīng)付記賬憑證記賬憑證記賬憑證記賬憑證總賬存貨核實(shí)成本管理記賬憑證記賬憑證其它費(fèi)用賬證余額表決議支持會(huì)計(jì)報(bào)表財(cái)務(wù)分析用友U總賬管理第3頁(yè)總賬管理-業(yè)務(wù)處理流程p31總賬管理系統(tǒng)應(yīng)用流程----初始設(shè)置總賬日常業(yè)務(wù)處理框中所包含項(xiàng)目已經(jīng)在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中設(shè)置完成用友U總賬管理第4頁(yè)總賬管理-業(yè)務(wù)處理流程總賬管理系統(tǒng)應(yīng)用流程---日常處理總賬期末處理總賬初始化用友U總賬管理第5頁(yè)總賬管理-業(yè)務(wù)處理流程總賬管理系統(tǒng)應(yīng)用流程---期末處理開(kāi)始下月業(yè)務(wù)總賬日常業(yè)務(wù)處理用友U總賬管理第6頁(yè)總賬管理-初始設(shè)置控制參數(shù)設(shè)置(總賬---選項(xiàng)設(shè)定)必要性為了最大范圍地滿足不一樣企業(yè)用戶(hù)信息化應(yīng)用需求，總賬作為通用商品化軟件關(guān)鍵子系統(tǒng)，是經(jīng)過(guò)內(nèi)置大量選項(xiàng)參數(shù)提供面向不一樣企業(yè)應(yīng)用處理方案。企業(yè)能夠依據(jù)本身實(shí)際情況進(jìn)行選擇，以確定符合個(gè)性特點(diǎn)應(yīng)用模式。（每個(gè)企業(yè)實(shí)際情況不一樣，使用會(huì)計(jì)科目、憑證類(lèi)別等對(duì)應(yīng)參數(shù)都不一樣，經(jīng)過(guò)對(duì)多項(xiàng)參數(shù)選擇設(shè)定，設(shè)定出最適合本企業(yè)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)）

軟件越通用，意味著系統(tǒng)內(nèi)置參數(shù)越多，系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置決定了企業(yè)應(yīng)用模式和應(yīng)用流程。參數(shù)分類(lèi)憑證、賬簿、憑證打印、預(yù)算控制、權(quán)限、會(huì)計(jì)日歷、其它用友U總賬管理第7頁(yè)選項(xiàng)設(shè)置-憑證總賬管理-初始設(shè)置用友U總賬管理第8頁(yè)總賬管理-初始設(shè)置選項(xiàng)設(shè)置-憑證制單控制制單序時(shí)控制：該類(lèi)憑證最終一張憑證日期〈=憑證日期〈=系統(tǒng)日期支票控制兩個(gè)前提：使用銀行科目制單；選取結(jié)算方式設(shè)置了票據(jù)管理達(dá)成目標(biāo)：對(duì)錄入支票號(hào)提供登記或報(bào)銷(xiāo)功效赤字控制控制對(duì)象：資金及往來(lái)科目或全部科目達(dá)成目標(biāo)：填制憑證時(shí)，相關(guān)科目標(biāo)最新余額出現(xiàn)負(fù)數(shù)時(shí)，系統(tǒng)給予提醒能夠使用應(yīng)收受控科目即在總賬中也能夠使用設(shè)置了客戶(hù)往來(lái)科目制單用友U總賬管理第9頁(yè)總賬管理-初始設(shè)置選項(xiàng)設(shè)置-憑證憑證控制現(xiàn)金流量科目必錄現(xiàn)金流量項(xiàng)目填制憑證時(shí)使用了“在指定科目中被指定為現(xiàn)金流量科目”系統(tǒng)要求指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目及金額自動(dòng)填補(bǔ)憑證斷號(hào)新增憑證時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)查找本月第一個(gè)斷號(hào)作為該憑證憑證號(hào)憑證錄入時(shí)結(jié)算方式及票據(jù)號(hào)必錄在填制憑證時(shí)假如使用了銀行科目，則必須錄入結(jié)算方式及票據(jù)號(hào)。用友U總賬管理第10頁(yè)總賬管理-初始設(shè)置選項(xiàng)設(shè)置-憑證打印合并憑證顯示、打印選擇此項(xiàng)，在填制憑證、查詢(xún)憑證、出納簽字和憑證審核時(shí)，憑證按照“按科目、摘要相同方式合并”或“按科目相同方式合并”合并顯示，在明細(xì)賬顯示界面提供是否“合并顯示”選項(xiàng)。憑證錄入時(shí)結(jié)算方式及票據(jù)號(hào)必錄打印憑證頁(yè)腳姓名決定在打印憑證時(shí)，是否自動(dòng)打印制單人、出納、審核人、記賬人姓名。用友U總賬管理第11頁(yè)總賬管理-初始設(shè)置選項(xiàng)設(shè)置-權(quán)限制單權(quán)限控制到科目單位有多個(gè)制單人，張三負(fù)責(zé)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)，限制張三能夠使用科目為費(fèi)用類(lèi)科目和現(xiàn)金科目制單權(quán)限控制到憑證類(lèi)別限制某個(gè)操作員只能填制某個(gè)類(lèi)別憑證操作員進(jìn)行金額權(quán)限控制系統(tǒng)能夠?qū)Σ灰粯蛹?jí)別人員進(jìn)行制單金額大小控制，比如財(cái)務(wù)主管能夠?qū)?0萬(wàn)元以上經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)制單，普通財(cái)務(wù)人員只能對(duì)5萬(wàn)元以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)制單，這么能夠降低因?yàn)闊o(wú)須要責(zé)任事故帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失。用友U總賬管理第12頁(yè)總賬管理-初始設(shè)置選項(xiàng)設(shè)置-權(quán)限憑證審核控制到操作員假如需要指定某含有憑證審核權(quán)限操作員只能審核一些制單人填制憑證，則應(yīng)選擇該選項(xiàng)。出納憑證必須經(jīng)由出納簽字出納憑證是指憑證上包含現(xiàn)金或銀行科目標(biāo)憑證。包括現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)是企業(yè)需要重點(diǎn)關(guān)注業(yè)務(wù)，假如選擇該項(xiàng)，憑證處理流程為：填制憑證-出納簽字-審核憑證-記賬。憑證必須經(jīng)由主管會(huì)計(jì)簽字假如企業(yè)中要求全部憑證都必須由主管會(huì)計(jì)簽字才能作為記賬依據(jù)，則應(yīng)選中該項(xiàng)。允許修改、作廢他人填制憑證假如制單人填制憑證有誤，該選項(xiàng)決定其它人員如審核人員發(fā)覺(jué)憑證有誤時(shí)是否允許修改或作廢。用友U總賬管理第13頁(yè)總賬管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案設(shè)置-財(cái)務(wù)信息會(huì)計(jì)科目設(shè)置企業(yè)核實(shí)科目目錄先設(shè)置科目編碼方案及外幣總賬、工資、固定資產(chǎn)、應(yīng)收、應(yīng)付憑證類(lèi)別設(shè)置企業(yè)核實(shí)憑證類(lèi)型

總賬、工資、固定資產(chǎn)、應(yīng)收、應(yīng)付外幣設(shè)置企業(yè)用到外幣種類(lèi)及匯率

全部子系統(tǒng)項(xiàng)目目錄設(shè)置企業(yè)需要對(duì)其進(jìn)行核實(shí)和管理對(duì)象、目錄可將存貨、成本對(duì)象、現(xiàn)金流量直接作為核實(shí)項(xiàng)目目錄全部子系統(tǒng)用友U總賬管理第14頁(yè)總賬管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案錄入-財(cái)務(wù)-外幣2。選擇固定匯率，輸入?yún)R率1。輸入外幣基本信息，確認(rèn)用友U總賬管理第15頁(yè)總賬管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案錄入-財(cái)務(wù)-憑證類(lèi)型類(lèi)別字類(lèi)別名稱(chēng)限制類(lèi)型限制科目備注收收款憑證借方必有1001,1002設(shè)定限制類(lèi)型和限制科目標(biāo)含義在于能夠讓計(jì)算機(jī)自動(dòng)判斷用戶(hù)輸入內(nèi)容是否與選擇憑證類(lèi)別相符。付付款憑證貸方必有1001,1002轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,1002填制憑證時(shí)選擇錯(cuò)誤憑證類(lèi)型系統(tǒng)彈出對(duì)應(yīng)提醒信息用友U總賬管理第16頁(yè)會(huì)計(jì)科目體系設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)科目標(biāo)設(shè)置必須滿足會(huì)計(jì)報(bào)表編制要求凡是報(bào)表所用數(shù)據(jù),需從系統(tǒng)取數(shù),必須設(shè)置對(duì)應(yīng)科目。會(huì)計(jì)科目年中要保持相對(duì)穩(wěn)定。要考慮與各子系統(tǒng)銜接?？傎~管理-初始設(shè)置用友U總賬管理第17頁(yè)管理費(fèi)用明細(xì)表部門(mén)招待費(fèi)差旅費(fèi)郵電費(fèi)辦公費(fèi)

10項(xiàng)累計(jì)企管辦

財(cái)務(wù)部

采購(gòu)部

銷(xiāo)售部

生產(chǎn)部

10個(gè)

累計(jì)

會(huì)計(jì)科目-滿足報(bào)表編制要求企業(yè)需要上報(bào)哪些報(bào)表?對(duì)外：資產(chǎn)負(fù)債表利潤(rùn)表現(xiàn)金流量表對(duì)內(nèi)：管理費(fèi)用明細(xì)表總賬管理-初始設(shè)置用友U總賬管理第18頁(yè)科目設(shè)置:6602管理費(fèi)用660201招待費(fèi)6601總經(jīng)理辦公室6602財(cái)務(wù)部

660202差旅費(fèi)660203郵電費(fèi)業(yè)務(wù)處理:

計(jì)入對(duì)應(yīng)明細(xì)科目報(bào)表編制:

查詢(xún)明細(xì)賬管理費(fèi)用明細(xì)表部門(mén)招待費(fèi)差旅費(fèi)郵電費(fèi)辦公費(fèi)

10項(xiàng)累計(jì)總經(jīng)理辦

財(cái)務(wù)部

人事部

采購(gòu)部

銷(xiāo)售部

10個(gè)

累計(jì)

二級(jí)明細(xì)科目表示-項(xiàng)目欄目三級(jí)明細(xì)科目表示-項(xiàng)目對(duì)象管理費(fèi)用明細(xì)表-手工賬科目設(shè)計(jì)及報(bào)表生成總賬管理-初始設(shè)置用友U總賬管理第19頁(yè)科目設(shè)置:6602管理費(fèi)用660201招待費(fèi)部門(mén)核實(shí)660202差旅費(fèi)部門(mén)核實(shí)660203郵電費(fèi)部門(mén)核實(shí)

業(yè)務(wù)處理:

計(jì)入科目、輔助核實(shí)項(xiàng)目報(bào)表編制:

查詢(xún)部門(mén)輔助賬

管理費(fèi)用明細(xì)表部門(mén)招待費(fèi)差旅費(fèi)郵電費(fèi)辦公費(fèi)

10項(xiàng)累計(jì)企管辦

財(cái)務(wù)部

采購(gòu)部

銷(xiāo)售部

生產(chǎn)部

10個(gè)

累計(jì)

二級(jí)明細(xì)科目表示-項(xiàng)目欄目部門(mén)目錄管理費(fèi)用明細(xì)表-計(jì)算機(jī)賬科目設(shè)計(jì)及報(bào)表生成總賬管理-初始設(shè)置用友U總賬管理第20頁(yè)基礎(chǔ)檔案錄入-財(cái)務(wù)-新增會(huì)計(jì)科目總賬管理-初始設(shè)置用友U總賬管理第21頁(yè)總賬管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案錄入-財(cái)務(wù)-指定會(huì)計(jì)科目只有指定了“現(xiàn)金總賬科目”和“銀行總賬科目”，才能進(jìn)行出納簽字，查詢(xún)現(xiàn)金日志賬和銀行日志賬。用友U總賬管理第22頁(yè)總賬管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案錄入-財(cái)務(wù)-項(xiàng)目目錄增加項(xiàng)目大類(lèi)用友U總賬管理第23頁(yè)總賬管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案錄入-財(cái)務(wù)-項(xiàng)目目錄定義項(xiàng)目級(jí)次用友U總賬管理第24頁(yè)總賬管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案錄入-財(cái)務(wù)-項(xiàng)目目錄選擇項(xiàng)目核實(shí)科目用友U總賬管理第25頁(yè)總賬管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案錄入-財(cái)務(wù)-項(xiàng)目目錄進(jìn)行項(xiàng)目分類(lèi)定義用友U總賬管理第26頁(yè)總賬管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案錄入-財(cái)務(wù)-項(xiàng)目目錄增加項(xiàng)目檔案用友U總賬管理第27頁(yè)基礎(chǔ)檔案設(shè)置-收付結(jié)算結(jié)算方式資金收付業(yè)務(wù)中用到結(jié)算方式。

總賬、應(yīng)收、應(yīng)付付款條件設(shè)置企業(yè)與往來(lái)單位協(xié)議要求收、付款折扣優(yōu)惠方法

應(yīng)收、應(yīng)付開(kāi)戶(hù)銀行設(shè)置企業(yè)在收付結(jié)算中對(duì)應(yīng)開(kāi)戶(hù)銀行信息

應(yīng)收、應(yīng)付總賬管理-初始設(shè)置用友U總賬管理第28頁(yè)總賬管理-初始設(shè)置基礎(chǔ)檔案錄入-收付結(jié)算-結(jié)算方式在填制憑證時(shí)，使用設(shè)置了“票據(jù)管理”結(jié)算方式時(shí)，系統(tǒng)要求登記支票登記簿（未事先登記）或支票報(bào)銷(xiāo)功效（前面已登記）用友U總賬管理第29頁(yè)總賬管理-初始設(shè)置數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置-數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置選擇對(duì)“部門(mén)”進(jìn)行數(shù)據(jù)權(quán)限控制用友U總賬管理第30頁(yè)總賬管理-初始設(shè)置數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置設(shè)置用戶(hù)“田曉賓”能夠?qū)Α颁N(xiāo)售一部”數(shù)據(jù)進(jìn)行“查詢(xún)和錄入”用友U總賬管理第31頁(yè)總賬管理-初始設(shè)置準(zhǔn)備期初數(shù)據(jù)為何？很多企業(yè)多年一直采取手工核實(shí)方式，采取計(jì)算機(jī)信息管理后，為了確保手工業(yè)務(wù)與計(jì)算機(jī)系統(tǒng)銜接，繼承歷史數(shù)據(jù)，確保業(yè)務(wù)處理連續(xù)性，要將截止到當(dāng)前為止手工核實(shí)余額過(guò)入到計(jì)算機(jī)信息處理系統(tǒng)中作為期初數(shù)據(jù)，才能保持業(yè)務(wù)完整性。用友U總賬管理第32頁(yè)總賬管理-初始設(shè)置總賬期初余額準(zhǔn)備準(zhǔn)備總賬各科目標(biāo)期初數(shù)據(jù)年初建賬準(zhǔn)備各賬戶(hù)上年年末余額作為新一年期初余額。如某企業(yè)選擇年1月啟用總賬系統(tǒng)，則只需要整理該企業(yè)12月末各賬戶(hù)期末余額作為年1月初期初余額，因?yàn)楸灸隂](méi)有累計(jì)數(shù)據(jù)發(fā)生，所以月初余額同時(shí)也是年年初余額。年中建賬準(zhǔn)備各賬戶(hù)啟用會(huì)計(jì)期間上一期期末余額作為啟用期期初余額，而且還要整理自本年度開(kāi)始截止至啟用期各賬戶(hù)累計(jì)發(fā)生數(shù)據(jù)。比如，某企業(yè)8月開(kāi)始啟用總賬系統(tǒng)，那么，應(yīng)將該企業(yè)7月末各科目標(biāo)期末余額及1-7月累計(jì)發(fā)生額整理出來(lái)，作為計(jì)算機(jī)系統(tǒng)期初數(shù)據(jù)錄入到總賬系統(tǒng)中，系統(tǒng)將自動(dòng)計(jì)算年初余額。用友U總賬管理第33頁(yè)總賬管理-初始設(shè)置總賬期初余額準(zhǔn)備準(zhǔn)備輔助賬各科目期初數(shù)據(jù)如果科目設(shè)置了某種輔助核算，那么還需要準(zhǔn)備輔助項(xiàng)目期初余額。如何準(zhǔn)備？應(yīng)收賬款按客戶(hù)整理應(yīng)付賬款按供應(yīng)商整理個(gè)人往來(lái)按職員整理用友U總賬管理第34頁(yè)總賬管理-初始設(shè)置總賬期初余額錄入 末級(jí)科目標(biāo)余額能夠直接輸入。 非末級(jí)科目標(biāo)余額數(shù)據(jù)由系統(tǒng)依據(jù)末級(jí)科目數(shù)據(jù)逐層向上匯總而得?？颇坑袛?shù)量外幣核實(shí)時(shí)，在輸入完本位幣金額后，還要輸入對(duì)應(yīng)數(shù)量和外幣信息。科目有輔助核實(shí)時(shí)，不能直接輸入該賬戶(hù)期初余額，而是必須輸入輔助賬期初余額。輔助賬余額輸入完成后，自動(dòng)帶回總賬。累計(jì)發(fā)生額能夠直接輸入。用友U總賬管理第35頁(yè)總賬管理-初始設(shè)置總賬與輔助賬關(guān)系科目名稱(chēng)方向幣別/計(jì)量年初余額1-啟用月累計(jì)借方發(fā)生額1-啟用月累計(jì)貸方發(fā)生額期初余額現(xiàn)金(1001)借

7,256,157.397,254,000.0014,195.89應(yīng)收賬款(1131)

借

60,000.00

20,000.00

157,600.00

日期憑證號(hào)客戶(hù)摘要方向金額業(yè)務(wù)員票號(hào)票據(jù)日期-06-25華宏企業(yè)期初數(shù)據(jù)借99600孫健-07-10昌新貿(mào)易企業(yè)期初數(shù)據(jù)借58000孫健用友U總賬管理第36頁(yè)總賬管理-初始設(shè)置期初試算平衡期初數(shù)據(jù)輸入完成后應(yīng)進(jìn)行試算平衡。假如期初余額試算不平衡，能夠填制、審核憑證，但不能進(jìn)行記賬處理。因?yàn)槠髽I(yè)信息化時(shí)，初始設(shè)置工作量大，占用時(shí)間比較長(zhǎng)，為了不影響日常業(yè)務(wù)正常進(jìn)行，故允許在初始化工作未完成情況下進(jìn)行憑證填制。憑證一經(jīng)記賬，期初數(shù)據(jù)便不能再修改。用友U總賬管理第37頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理填制憑證憑證復(fù)核憑證記帳修改憑證作廢憑證沖銷(xiāo)憑證憑證查詢(xún)憑證匯總出納管理出納簽字現(xiàn)金/銀行日志賬查詢(xún)資金日?qǐng)?bào)支票登記簿銀行對(duì)賬用友U總賬管理第38頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-填制憑證表頭憑證類(lèi)別：滿足設(shè)置憑證時(shí)限制類(lèi)型憑證編號(hào)：按憑證類(lèi)別按月自動(dòng)次序編號(hào)憑證日期：默認(rèn)登錄系統(tǒng)時(shí)業(yè)務(wù)日期附單據(jù)數(shù)：該記賬憑證后所附原始單據(jù)數(shù)表體摘要：每個(gè)統(tǒng)計(jì)行都要有摘要會(huì)計(jì)科目：必須選擇末級(jí)科目金額：保持借貸平衡，紅字金額輸入負(fù)數(shù)用友U總賬管理第39頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核實(shí)-銀行賬要求輸入輔助核實(shí)：結(jié)算方式票號(hào)用友U總賬管理第40頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核實(shí)-銀行賬假如該結(jié)算方式設(shè)置了“票據(jù)管理”標(biāo)志，需要進(jìn)行“票號(hào)登記”用友U總賬管理第41頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核實(shí)-外幣系統(tǒng)自動(dòng)帶出匯率輸入外幣金額系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算人民幣用友U總賬管理第42頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核實(shí)-數(shù)量輸入數(shù)量和單價(jià)，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算金額用友U總賬管理第43頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核實(shí)-客戶(hù)往來(lái)輸入客戶(hù)相關(guān)信息用友U總賬管理第44頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核實(shí)-供給商往來(lái)輸入供給商相關(guān)信息用友U總賬管理第45頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核實(shí)-部門(mén)輸入部門(mén)信息用友U總賬管理第46頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核實(shí)-個(gè)人往來(lái)輸入個(gè)人信息用友U總賬管理第47頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-填制憑證業(yè)務(wù)特征：輔助核實(shí)-項(xiàng)目核實(shí)輸入項(xiàng)目信息用友U總賬管理第48頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-憑證復(fù)核出納簽字前提：在總賬系統(tǒng)選項(xiàng)中選擇了“出納憑證必須由出納簽字”在會(huì)計(jì)科目指定科目中制訂了現(xiàn)金總賬科目和銀行總賬科目出納簽字能夠在審核憑證之前，也能夠在其之后主管簽字前提：在總賬系統(tǒng)選項(xiàng)中選擇了“憑證必須由主管簽字”審核憑證是必須步驟制單人與審核人不能為同一人能夠單張審核也能夠成批審核用友U總賬管理第49頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-憑證記賬前提期初余額試算平衡憑證已審核上月已經(jīng)結(jié)賬過(guò)程選擇記賬范圍顯示記賬匯報(bào)自動(dòng)記賬記賬過(guò)程一旦中止系統(tǒng)可自動(dòng)恢復(fù)用友U總賬管理第50頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-恢復(fù)記賬激活“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”在對(duì)賬界面〈Ctrl〉+〈H〉取消記賬“憑證”-“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”恢復(fù)最近一次記賬前狀態(tài)恢復(fù)到月初狀態(tài)（只有主管有權(quán)）注意事項(xiàng)己結(jié)賬月份數(shù)據(jù)不能取消記賬用友U總賬管理第51頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-修改憑證修改方式無(wú)痕跡修改對(duì)象：還未審核和簽字憑證（已審核、簽字憑證需要取消審核、簽字）在填制憑證中找到要修改憑證直接修改有痕跡修改對(duì)象：已記賬憑證紅字沖銷(xiāo)法或補(bǔ)充更正法修改內(nèi)容憑證類(lèi)別和憑證號(hào)不能修改能否修改他人填制憑證取決于系統(tǒng)選項(xiàng)設(shè)置用友U總賬管理第52頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-作廢/刪除憑證對(duì)象未審核未簽字憑證要求作廢憑證不能修改、不能審核應(yīng)參加記賬，不然月末無(wú)法結(jié)賬刪除憑證對(duì)作廢憑證進(jìn)行“整理”即可刪除用友U總賬管理第53頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-沖銷(xiāo)憑證對(duì)象已記賬憑證方式手工編制系統(tǒng)自動(dòng)編制用友U總賬管理第54頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理憑證管理-查詢(xún)憑證豐富查詢(xún)條件用友U總賬管理第55頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理出納管理現(xiàn)金/銀行日志賬/資金日?qǐng)?bào)支票登記簿前提設(shè)置了銀行賬將結(jié)算方式設(shè)置為票據(jù)管理支票領(lǐng)用支票報(bào)銷(xiāo)用友U總賬管理第56頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理出納管理-現(xiàn)金日志賬用友U總賬管理第57頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理出納管理-支票登記簿用友U總賬管理第58頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理出納管理銀行對(duì)賬錄入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)錄入銀行對(duì)賬單銀行對(duì)賬自動(dòng)對(duì)賬手工對(duì)賬查詢(xún)銀行存款余額調(diào)整表核銷(xiāo)銀行賬長(zhǎng)久未達(dá)賬審計(jì)用友U總賬管理第59頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理銀行對(duì)賬-輸入銀行對(duì)賬期初用友U總賬管理第60頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理銀行對(duì)賬-自動(dòng)對(duì)賬用友U總賬管理第61頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理出納管理銀行對(duì)賬錄入銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)錄入銀行對(duì)賬單銀行對(duì)賬自動(dòng)對(duì)賬手工對(duì)賬查詢(xún)銀行存款余額調(diào)整表核銷(xiāo)銀行賬長(zhǎng)久未達(dá)賬審計(jì)用友U總賬管理第62頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢(xún)基本會(huì)計(jì)賬簿查詢(xún)總賬發(fā)生額余額表采取計(jì)算機(jī)記賬單位，可用發(fā)生額余額表代替總賬明細(xì)賬序時(shí)賬日志賬現(xiàn)金日志賬和銀行日志賬在出納管理中查詢(xún)多欄賬先定義，再查詢(xún)用友U總賬管理第63頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢(xún)-發(fā)生額余額表用友U總賬管理第64頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢(xún)-原材料明細(xì)賬用友U總賬管理第65頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢(xún)-管理費(fèi)用多欄賬用友U總賬管理第66頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢(xún)輔助核實(shí)賬簿查詢(xún)個(gè)人核實(shí)個(gè)人核實(shí)主要進(jìn)行個(gè)人借款、還款管理工作，及時(shí)地控制個(gè)人借款，完成清欠工作。個(gè)人核實(shí)能夠提供個(gè)人往來(lái)明細(xì)賬、催款單、余額表、賬齡分析匯報(bào)及自動(dòng)清理核銷(xiāo)已清賬等功效。部門(mén)核實(shí)部門(mén)核實(shí)主要為了考評(píng)部門(mén)收支發(fā)生情況，及時(shí)地反應(yīng)控制部門(mén)費(fèi)用支出，對(duì)各部門(mén)收支情況加以比較分析，便于部門(mén)考評(píng)。部門(mén)核實(shí)能夠提供各級(jí)部門(mén)總賬、明細(xì)賬，以及對(duì)各部門(mén)收入與費(fèi)用進(jìn)行部門(mén)收支分析等功效。用友U總賬管理第67頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢(xún)-個(gè)人往來(lái)兩清用友U總賬管理第68頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢(xún)-部門(mén)收支分析用友U總賬管理第69頁(yè)總賬管理-日常業(yè)務(wù)處理賬簿查詢(xún)輔助核實(shí)賬簿查詢(xún)項(xiàng)目核實(shí)項(xiàng)目