單位授權(quán)審批管理制度

--PAGE3---PAGE4-XX單位授權(quán)審批制度第一章 總則第一條財(cái)務(wù)審批制度作為內(nèi)部控制制度的重要組成部分，在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中起著重要作用。XX單位作為學(xué)第二條XX單位各級(jí)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)負(fù)責(zé)人，對(duì)其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的真實(shí)性負(fù)責(zé)；計(jì)劃財(cái)務(wù)部（以下簡(jiǎn)稱計(jì)財(cái)部）對(duì)基于經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的會(huì)計(jì)資料的合法性、完整性及經(jīng)費(fèi)的落實(shí)和執(zhí)行情況負(fù)責(zé)。為了貫徹中央“三重一大”有關(guān)“大額資金使用決策”的規(guī)定，反腐倡廉，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，制定本制度。第二章 學(xué)校核算經(jīng)費(fèi)代表學(xué)校行全額度由執(zhí)行部門部長(zhǎng)/第三章 XX單位運(yùn)行保障經(jīng)費(fèi)第五條XX單位基本運(yùn)行保障經(jīng)費(fèi)包括已核定預(yù)算的，由XX單位集中管理、統(tǒng)籌核算的學(xué)校撥付各類服務(wù)費(fèi)以及集團(tuán)所屬各單位自籌創(chuàng)收經(jīng)費(fèi)等。第六條30（30）的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)由執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任審批。30-50（50）的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，由執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任、分管副處長(zhǎng)審批。50/中心主任、分管副處長(zhǎng)、處長(zhǎng)審批。第四章 特殊事項(xiàng)審批第七條各單位全員工資性費(fèi)用及獎(jiǎng)福支出，包括工資、崗位津貼、績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)、補(bǔ)貼、社保等人員經(jīng)費(fèi)由執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任、人力資源部部長(zhǎng)、分管副處長(zhǎng)審批。第八條各單位“三公經(jīng)費(fèi)”及國(guó)內(nèi)差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、慰問(wèn)職工、困難補(bǔ)助等支出由執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任、分管副處長(zhǎng)審批。第九條總務(wù)處機(jī)關(guān)執(zhí)行各類經(jīng)費(fèi)，包括行政辦公費(fèi)、人員經(jīng)費(fèi)、“三公經(jīng)費(fèi)”等，由部門負(fù)責(zé)人、處長(zhǎng)審批。機(jī)關(guān)工資性費(fèi)用及獎(jiǎng)福支出，包括工資、崗位津貼、績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)、補(bǔ)貼、社保等人員經(jīng)費(fèi)另須人力資源部部長(zhǎng)審批。第五章 預(yù)算調(diào)整審批XX單位10（10）由執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任、分管副處長(zhǎng)、處長(zhǎng)審批。10第六章 主管校長(zhǎng)審批XX單位各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)涉及投資、借款、200第七章 附則第十三條本辦法由XX單位計(jì)財(cái)部負(fù)責(zé)解釋及修訂。第十四條在執(zhí)行本辦法時(shí)不得拆分經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)規(guī)避簽批權(quán)限。第十五條臨時(shí)授權(quán)須提供臨時(shí)授權(quán)委托書加蓋部門公章，分管副處長(zhǎng)授權(quán)執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任須經(jīng)黨政聯(lián)席會(huì)通過(guò)。第十六條授權(quán)審批制度附件1：XX單位授權(quán)審批權(quán)限表審批項(xiàng)目審批額度審批人付款簽字學(xué)校核算經(jīng)費(fèi)（后勤運(yùn)行、公益、服務(wù)、修購(gòu)、行政等）全額度執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任、分管副處長(zhǎng)、處長(zhǎng)計(jì)財(cái)部部長(zhǎng)運(yùn)行保障支出(含校撥經(jīng)費(fèi)）3萬(wàn)以下（含）執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任3-10萬(wàn)元（含）執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任計(jì)財(cái)部副部長(zhǎng)10-30萬(wàn)元（含）執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任計(jì)財(cái)部部長(zhǎng)30-50萬(wàn)元（含）執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任、分管副處長(zhǎng)計(jì)財(cái)部部長(zhǎng)50萬(wàn)元以上執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任、分管副處長(zhǎng)、處長(zhǎng)計(jì)財(cái)部部長(zhǎng)全員性工資、崗貼、績(jī)效、補(bǔ)貼、社保、獎(jiǎng)福等全額度執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任、人力資源部部長(zhǎng)、分管副處長(zhǎng)計(jì)財(cái)部部長(zhǎng)“三公經(jīng)費(fèi)”、國(guó)內(nèi)差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、困難補(bǔ)助、慰問(wèn)費(fèi)等全額度執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任、分管副處長(zhǎng)計(jì)財(cái)部部長(zhǎng)總務(wù)處機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)（行政辦公、人員、“三公”、處長(zhǎng)機(jī)動(dòng)費(fèi)等）全額度（人力資源部部長(zhǎng)、處長(zhǎng)計(jì)財(cái)部部長(zhǎng)預(yù)算內(nèi)調(diào)整全額度執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任、分管副處長(zhǎng)計(jì)財(cái)部按審批權(quán)限預(yù)算外追加低于10萬(wàn)元（含）且低于預(yù)算總額10%執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任、分管副處長(zhǎng)、處長(zhǎng)計(jì)財(cái)部部長(zhǎng)超過(guò)10萬(wàn)元或達(dá)到/超過(guò)預(yù)算總額10%黨政聯(lián)席會(huì)決議、執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任、分管副處長(zhǎng)、處長(zhǎng)注：計(jì)財(cái)部審批權(quán)限為3-10萬(wàn)（含10萬(wàn)元）計(jì)財(cái)部副部長(zhǎng)簽字、10萬(wàn)元以上計(jì)財(cái)部部長(zhǎng)簽字。附件2：XX單位預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)審批單XX單位預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)審批單申請(qǐng)單位：（公章） 預(yù)算內(nèi)調(diào)整□預(yù)算外追加□調(diào)整預(yù)算資金項(xiàng)目名稱及金額（可增加行）原預(yù)算資金(預(yù)算外申請(qǐng)可不填）經(jīng)費(fèi)性質(zhì)自籌經(jīng)費(fèi)調(diào)整/追加經(jīng)費(fèi)總額預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)?jiān)?.須提供每一項(xiàng)預(yù)算資金調(diào)整申請(qǐng)的支撐資料，可附附件。2 預(yù)算及項(xiàng)目總額不變，內(nèi)部各部門間調(diào)整由執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任審批。預(yù)算總額不變，項(xiàng)目間調(diào)整由執(zhí)行部門部長(zhǎng)/中心主任、分管副處長(zhǎng)審批。預(yù)算外采購(gòu)需申請(qǐng)資金批復(fù)后方可交服務(wù)監(jiān)察部進(jìn)行采購(gòu)詢價(jià)。申請(qǐng)經(jīng)辦人辦理日期：年月日?qǐng)?zhí)行部門部長(zhǎng)/中心負(fù)責(zé)人申請(qǐng)日期：年月日主管副處長(zhǎng)/副總經(jīng)理審批日期：年月日計(jì)劃財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)審批日期：年月日總務(wù)處處長(zhǎng)/后勤集團(tuán)總經(jīng)理審批日期：年月日黨政聯(lián)席會(huì)會(huì)議紀(jì)要文號(hào)及條款（預(yù)算外申請(qǐng)必填）附件3：XX單位財(cái)務(wù)審批臨時(shí)授權(quán)委托書XX單位財(cái)務(wù)審批臨時(shí)授權(quán)委托書XX單位計(jì)劃財(cái)務(wù)部：本人于年月日至年月日因 需要暫離崗天，為不影響該期間中心/部門服務(wù)正常運(yùn)行，需臨時(shí)委托同被權(quán)人務(wù)為/