酒店燃?xì)?、油系統(tǒng)管理制度范例

酒店燃?xì)?、油系統(tǒng)管理制度(詳細(xì))(一)煤氣設(shè)備的養(yǎng)護(hù)與維修制度1.維護(hù)的任務(wù)(1)安全運行;煤氣是易燃、易爆和有毒的危險氣體，因而，室內(nèi)煤氣養(yǎng)護(hù)和維修的首要任務(wù)就是保證煤氣管道及設(shè)備嚴(yán)密、不漏氣，以免發(fā)生爆炸和煤氣中毒事故;(2)正常供氣;正常供氣的標(biāo)準(zhǔn)是煤氣管道暢通無阻、閥門開關(guān)靈活、煤氣用具燃燒正常、煤氣表計量準(zhǔn)確等;(3)操作熟練;煤氣用戶能熟練掌握煤氣用具的操作方法，熟悉安全操作規(guī)程，以避免發(fā)生操作事故;(4)延長壽命;做好室內(nèi)煤氣管道及設(shè)備的養(yǎng)護(hù)和維修，盡量延長大、中修的周期和管道設(shè)備的使用壽命。2.室內(nèi)煤氣管道的養(yǎng)護(hù)與維修(1)室內(nèi)煤氣管道的外觀檢查;管道的固定是否牢固，管道有無銹蝕或機(jī)械損傷，管卡、托鉤有沒有脫落;管道的坡度、坡向是否正確;(2)閥門維修;閘板閥更換壓蘭填料，檢查法蘭接口石棉橡膠墊，有腐蝕時應(yīng)進(jìn)行更換;帶壓蘭的轉(zhuǎn)心門填料加油或更換密封填料;煤氣引入管總閥門的維修是帶氣作業(yè)，至少要兩人協(xié)作，作業(yè)前要打開窗戶通風(fēng)，以免大量煤氣泄漏;工作人員要戴防毒面具;(3)常見故障：漏氣、堵塞、銹蝕、焊口開裂等。3.煤氣雙眼灶的養(yǎng)護(hù)和維修(1)拆下灶具旋塞清洗、加油，然后再裝好;(2)疏通燃燒器的火孔、噴嘴;(3)檢查灶具是否平穩(wěn)和漏氣;(4)更換磨損的灶具零件和老化的軟管;(5)點火并調(diào)整火焰。-1-(二)室內(nèi)煤氣設(shè)備的運行管理制度1.運行管理工作的主要內(nèi)容(1)煤氣設(shè)施的檢查和報修：室內(nèi)煤氣設(shè)施的養(yǎng)護(hù)維修，通常采用巡回檢查和用戶報修相結(jié)合的方法，以便及時了解室內(nèi)煤氣系統(tǒng)的運行狀況，發(fā)現(xiàn)和處理煤氣設(shè)備的故障;(2)室內(nèi)煤氣設(shè)施的保養(yǎng)和維修：通過對室內(nèi)煤氣設(shè)備的養(yǎng)護(hù)維修，以減少管道設(shè)備的機(jī)械和自然損壞，提高煤氣系統(tǒng)的安全可靠性，并可延長管道和設(shè)備中修、大修的周期;(3)安全用氣宣傳：利用宣傳資料、各種大眾傳播媒介和技術(shù)咨詢服務(wù)等形式，廣泛宣傳煤氣安全使用、煤氣管理法規(guī)、煤氣設(shè)施養(yǎng)護(hù)等方面的知識。2.室內(nèi)煤氣設(shè)施的安全管理煤氣系統(tǒng)的安全管理，是關(guān)系到國家和人民生命財產(chǎn)不受損失的重要環(huán)節(jié);為了使煤氣用戶不發(fā)生或少發(fā)生煤氣事故，必須嚴(yán)格按照國家有關(guān)部門頒發(fā)的《城市燃?xì)夤芾硪?guī)定》進(jìn)行，杜絕煤氣事故的發(fā)生。3.煤氣用戶須知(1)使用煤氣用具要先點火，后開閥門;煤氣點著后，調(diào)整火焰呈三色錐體，燃燒穩(wěn)定為正常;點火前如果已經(jīng)聞到煤氣味則不可點火;(2)燃?xì)庠O(shè)備使用時，人不可遠(yuǎn)離，以免火焰在被風(fēng)吹滅或被沸湯溢出撲滅時，發(fā)生漏氣現(xiàn)象;切實做到人走火關(guān);(3)煤氣用具的周圍，不可堆放易燃物品;有燃?xì)庥镁叩姆块g不可做臥室;(4)灶具煤氣連接軟管有損壞或老化時，應(yīng)當(dāng)及時更換;(5)經(jīng)常用肥皂水檢查煤氣用具的接頭是否有漏氣現(xiàn)象，注意不可用明火檢漏;發(fā)現(xiàn)漏氣或聞到煤氣味時，要立即關(guān)閉所有的煤氣閥門，打開門窗通風(fēng)換氣;注意不可使用排風(fēng)扇，以防產(chǎn)生電火花引發(fā)煤氣爆炸事故，并應(yīng)立即報告煤氣管理部門。4.室內(nèi)安全作業(yè)的注意事項和安全措施-2-(1)作業(yè)人員要嚴(yán)格遵守各項煤氣操作規(guī)程，熟悉所養(yǎng)護(hù)維修作業(yè)的煤氣系統(tǒng)情況;(2)室內(nèi)煤氣設(shè)施維修，通常不允許帶火作業(yè)，需關(guān)閉引入管總閥門，并把管道中的殘余氣體排到室外;維修作業(yè)過程中需加強(qiáng)室內(nèi)通風(fēng)換氣;(3)室內(nèi)煤氣管道在進(jìn)行試壓時，要切斷所連接的煤氣表;試壓介質(zhì)采用空氣或氮氣，嚴(yán)禁使用可燃?xì)怏w;試壓過程中發(fā)現(xiàn)漏氣時，要立即停止試驗，把管道中的氣體排空后再拆卸修理，嚴(yán)禁帶壓拆卸閥門和管道零件;(4)未經(jīng)主管部門批準(zhǔn)，已供氣的煤氣管道一律不準(zhǔn)采用氣焊切割和電、氣焊作業(yè);必須采用時，要先編制作業(yè)方案;(5)維修結(jié)束后，用煤氣置換管道中的空氣時，作業(yè)范圍及周圍嚴(yán)禁一切火種;置換時的混合氣體不準(zhǔn)在室內(nèi)排放，需用膠管接出排到室外，并應(yīng)注意周圍的環(huán)境和風(fēng)向，避免發(fā)生人員中毒和其他事故;(6)室內(nèi)管道重新通入的煤氣在沒有放散合格前，不準(zhǔn)在煤氣灶上點火試驗;而應(yīng)當(dāng)從管道中取氣體樣，在遠(yuǎn)離現(xiàn)場的地方點火試驗;(7)帶有煙道和爐膛的煤氣用具，不準(zhǔn)在爐膛內(nèi)排放所置換的混合氣體;煤氣用具如果一次點火不成功，應(yīng)當(dāng)關(guān)閉煤氣閥門，在停留幾分鐘后，再進(jìn)行點火;(8)引入管的清通和總?cè)肟陂y門的檢修，是危險的帶氣作業(yè)，這時要禁絕作業(yè)場所周圍的一切火種，并加強(qiáng)作業(yè)場所的通風(fēng)換氣;維修人員要有兩人以上，作業(yè)時位于上風(fēng)側(cè)，以防中毒;維修工具應(yīng)用銅制作或在工具上涂抹黃油，防止產(chǎn)生火花而引發(fā)煤氣爆炸事故;(9)在發(fā)現(xiàn)煤氣使用或操作現(xiàn)場有人中毒時，要立即關(guān)閉煤氣閥門，并打開窗戶通風(fēng)換氣，同時把中毒人員抬到空氣新鮮的地方;對只有頭痛、四肢無力等癥狀的輕度中毒人員，可讓其深呼吸新鮮空氣;對中毒較重的神志昏迷中毒人員，要立即對其進(jìn)行人工呼吸，有條件時讓其吸氧，并盡快送醫(yī)院搶救;-3-(10)對在煤氣使用或操作現(xiàn)場，由于發(fā)生煤氣爆炸或燃燒事故造成的傷員的急救，要立即切斷氣源，撲滅受傷人員身上的火焰，將其送往醫(yī)院搶救。(三)油料使用操作制度1.管道投入運行后，要定時清除管內(nèi)污物，定期檢查漏油。2.經(jīng)常巡視管線沿途的地形、環(huán)境變化，并及時做好處理。3.發(fā)現(xiàn)設(shè)備故障或管道、閥門有泄漏，應(yīng)立即處理，并向工程師報告;遇到危急情況發(fā)生(如管道破裂，燃油大量泄漏，無法控制的情況，應(yīng)停止燃油泵運行，并關(guān)閉燃油進(jìn)口總閥)，速向調(diào)度室報告原因。4.執(zhí)行巡檢制度;對大廈內(nèi)燃油管道、儲罐壓力溫度檢查每天不少于兩次，特殊情況(如：發(fā)電機(jī)試運行、酷熱、油路設(shè)備檢修期間)應(yīng)加強(qiáng)巡查。5.油庫、燃油泵房鑰匙要妥善保管好，避免丟失或隨意轉(zhuǎn)交他人。6.每天做好統(tǒng)計記錄，將報表交工程師審閱;每月做好油料匯總，及時提供統(tǒng)計，并上報相關(guān)部門。大酒店餐飲成本控制制度第一條飲食成本的控制方法采取建立標(biāo)準(zhǔn)成本預(yù)算管理制。第二條標(biāo)準(zhǔn)成本是根據(jù)餐飲產(chǎn)品銷售定量要求制定的單位產(chǎn)品成本消耗量,重點是控制食品和飲料成本。第三條餐飲成本預(yù)算由財務(wù)部成本控制會計員負(fù)責(zé)。第四條食品和飲料配方規(guī)定1.飲食成本控制會計配合廚師長和飲料部經(jīng)理制訂食品和飲料配方,確定每種食品和飲料所需的原料及其用量,形成單位產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)成本和成本率,并計算出銷售價格。-4-2.菜單上的每項飲食產(chǎn)品都根據(jù)產(chǎn)品規(guī)格、所需原材料,由飲食成本控制會計和廚師通過加工測試,定出主料、配料、調(diào)料的用量標(biāo)準(zhǔn)和成本,再依據(jù)毛利率定出價格。3.飲料根據(jù)雞尾酒的配制方法,定出每種酒水在單位飲品中的用量標(biāo)準(zhǔn),計算價格。4.菜單與飲料單的調(diào)整時,必須編出新的配方,按以上程序進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)成本預(yù)算,控制實際成本消耗。第五條飲食成本信息反饋規(guī)定1.此規(guī)定是為了掌握標(biāo)準(zhǔn)成本預(yù)算執(zhí)行結(jié)果,控制實際成本消耗。2.財務(wù)部每日對各餐廳的食品、飲料銷售量及其成本用量進(jìn)行統(tǒng)計,掌握成本用量的增減變化和各餐廳的成本率,必要時對銷售價格進(jìn)行調(diào)整。3.根據(jù)銷售量及成本,調(diào)整供應(yīng)量。第六條成本形成管理規(guī)定1.為控制成本形成,確保標(biāo)準(zhǔn)成本預(yù)算的實施,要對采購、收貨、領(lǐng)用、內(nèi)部調(diào)撥和盤點等成本形成過程進(jìn)行管理。2.庫房收貨必須填入庫單,廚房領(lǐng)料必須根據(jù)生產(chǎn)需要填寫領(lǐng)料單。3.財務(wù)部根據(jù)飲食采購計劃控制進(jìn)貨成本。4.財務(wù)部每月末進(jìn)行庫房存貨盤點;夜間停止?fàn)I業(yè)后,對廚房原料進(jìn)行盤點,以確保帳物相符,使成本核算準(zhǔn)確、真實。5.組織采購員到廚房研究,了解食品原料的出成率,確保原料采購質(zhì)量,有效地控制成本形成過程。第七條餐飲成本核算、收入報告規(guī)定1.標(biāo)準(zhǔn)成本預(yù)算是針對單位產(chǎn)品而定的,要掌握整個成本控制實施情況如何,要對食品飲料的收入,成本消耗進(jìn)行統(tǒng)計,編制出收入和成本報告,以此考核標(biāo)準(zhǔn)成本預(yù)算的實施情況,并提出改進(jìn)措施,控制實際成本消耗。2.每日審查食品和飲料收入-5-餐飲收入管理由餐廳收款員根據(jù)實際銷售制作收入報表;核數(shù)員編制"每日飲食部營業(yè)統(tǒng)計表",報告每日各餐廳的營業(yè)收入;電腦打印每日報表和本月累計報告。財務(wù)部每天對食品和飲料收入進(jìn)行審核,包括各餐廳、酒吧的客單,收款項目和收款數(shù)額;審查收款機(jī)的過機(jī)數(shù);審核高級管理人員用餐標(biāo)準(zhǔn),以保證收入準(zhǔn)確,成本核算準(zhǔn)確。財務(wù)部成本會計要抽查菜單正本和副本內(nèi)容,價格和收款數(shù)量,以防止廚房的飲食數(shù)量和項目同收款員的帳單內(nèi)容發(fā)生差錯。發(fā)現(xiàn)差錯和不符,要查明原因,追查責(zé)任,并及時編制會計憑證。3.每日審查原料成本消耗每日定時檢查采購收貨單、庫房領(lǐng)料單、內(nèi)部轉(zhuǎn)貨單等與原料成本消耗有關(guān)的全部單據(jù);報告當(dāng)時銷售成本,并根據(jù)食品、飲料營業(yè)收入審查結(jié)果,計算出當(dāng)時食品和飲料成本率、累計成本率;和預(yù)算成本率進(jìn)行比較,其差異控制在+1%的范圍內(nèi)。對外地采購和國外進(jìn)口食品原料和飲料,每日由收貨部將收貨報告及有關(guān)單據(jù)轉(zhuǎn)到飲食成本控制,審核單據(jù)并計算出運輸費、關(guān)稅、檢疫費等,計入成本;月末尚未付款結(jié)算的原料,經(jīng)檢驗收貨后,估價計入當(dāng)月成本。在以上兩者完成后,編制"每日飲食部營業(yè)成本統(tǒng)計表"將飲食與飲料分開。4.編制"餐飲月末營業(yè)報告"飲食部根據(jù)每日營業(yè)收入統(tǒng)計表和每月成本統(tǒng)計表,到月末統(tǒng)計匯總,對餐飲營業(yè)情況進(jìn)行總結(jié)評價,編制餐飲月末營業(yè)報告。報告要求詳細(xì)分析飲食銷售和成本消耗執(zhí)行情況,并和標(biāo)準(zhǔn)成本預(yù)算,和上月、上年同期成本率進(jìn)行比較;對影響成本率變化的各種因素進(jìn)行分析,提出改進(jìn)措施。大酒店財產(chǎn)管理制度總則-6-第一條為搞好酒店經(jīng)營管理,管好財產(chǎn),延長財產(chǎn)使用年限,嚴(yán)防物資積壓和鋪張浪費,充分發(fā)揮財產(chǎn)的效能,必須加強(qiáng)財產(chǎn)管理,獲得最好的效果。堅持勤儉辦酒店的原則,堅持積累資金,擴(kuò)大再生產(chǎn)原則。第二條根據(jù)財務(wù)制度規(guī)定,財產(chǎn)劃分為:固定資產(chǎn)、低值易耗品和零星物品等。1.低值易耗品和物品購入作為流動資金占用,領(lǐng)用時作費用列表。2.搞好財產(chǎn)管理,必須嚴(yán)格控制財產(chǎn)請購計劃的審批,以及具體的采購、驗收、入庫、領(lǐng)發(fā)、保管、維修、保養(yǎng)、理賠、報損等手續(xù)。3.建立健全崗位責(zé)任制,使用部門實行定額管理,各項財產(chǎn)按"統(tǒng)一名稱"統(tǒng)一分類編號設(shè)置賬頁、賬卡。分級管理,定期復(fù)查、核對,要求賬、卡、物相符。第三條酒店全體員工必須自覺遵守財產(chǎn)管理制度,愛護(hù)酒店財產(chǎn),使酒店財產(chǎn)不受任何人的的侵犯。1.各部門(班組)按著"物物有人管,人人有專責(zé)"的原則,辦理財產(chǎn)驗收,領(lǐng)用等手續(xù),妥善保管,節(jié)約使用,及時維修和保養(yǎng)。2.要獎懲分明,對一貫愛護(hù)酒店財產(chǎn),認(rèn)真執(zhí)行制度者給予表揚與獎勵,對于保管不善,違反制度無故損壞酒店財產(chǎn)者,要給予批評、教育,以至理賠經(jīng)濟(jì)損失,極其嚴(yán)重者要受到有關(guān)行政處分。第一節(jié)財產(chǎn)的劃分第四條固定資產(chǎn):由酒店貸款購置或按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)合格轉(zhuǎn)入使用的財產(chǎn)為固定資產(chǎn)。1.單位價值在一千元以上(含一千元),使用年限在一年以上的財產(chǎn)為固定資產(chǎn);單位價值雖然低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn),但為酒店營業(yè)的主要財產(chǎn)(沙發(fā)、沙發(fā)床、地毯等)也應(yīng)視為固定資產(chǎn)。2.房屋、建筑物以及不能分開的附屬設(shè)備,單位價值雖然低于規(guī)定標(biāo)準(zhǔn),但也應(yīng)一律列入固定資產(chǎn)。-7-第五條低值易耗品:由酒店流動資金購置的不符合固定資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)的經(jīng)營用具為低值易耗品。1.單位價值在一千元以下(不含一千元)的炊具、餐具、茶具、玻璃器皿等非消耗物品均列入低值易耗品,開業(yè)前領(lǐng)用的作為開辦費處理,開業(yè)后領(lǐng)用的作為待攤費用在一年內(nèi)攤銷。2.消耗物品:為酒店經(jīng)營活動中所必需用的物資,如修繕材料、賓客用品、衛(wèi)生用品、事務(wù)用品以及加工用品等,處理方法同上。第六條基建材料及設(shè)備:凡是專為工程項目購置的原材料及設(shè)備皆屬此類。必須專門保管與核算。第七條廢舊物資:為酒店已經(jīng)確定報廢的各類財產(chǎn)。1.此類物品包括廢的棉織品、機(jī)電設(shè)備、各種器材、家具和用具等物資,以及由機(jī)器或建筑物上拆除下來尚能使用的舊零配件,隨運物資的完整包裝物和各種廢舊材料。2.此類物品報損時,須開列"報損單",經(jīng)批準(zhǔn)后做財務(wù)處理,憑報損單交庫房入賬保管,并在報損物上蓋上報廢印章,一般不再發(fā)放。個別物品需要利用時,要開出庫單經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn),到庫房領(lǐng)取。此類物品處理時,需列清單報酒店財務(wù)負(fù)責(zé)人。在店務(wù)會上批準(zhǔn)后執(zhí)行。第八條其它物品,包括客人贈送的禮品、客人遺失(不能歸還者)物品、揀拾物品、退還贓物等。此類物品一律交庫房驗收并保管,開列清單,一份庫房登記,一份交各單位留存。以上物品不得隱瞞不交或私自留用,個別物品,部門或班組需用時須經(jīng)過經(jīng)理批準(zhǔn)并辦手續(xù)到庫房領(lǐng)取,轉(zhuǎn)入零星物品帳戶處理。屬于規(guī)定應(yīng)上繳者,要造表上繳,屬于本單位可以處理的也要造表,經(jīng)店務(wù)會議討論作處理。第二節(jié)財產(chǎn)管理組織和人員職責(zé)第九條酒店各單位部門在用、在庫財產(chǎn)、物資由財務(wù)部設(shè)置專職會計負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理;在庫財產(chǎn)由庫房管理員負(fù)責(zé)分管;在用財產(chǎn)由使用單位指定專人(或兼職)負(fù)責(zé)管理。第十條財產(chǎn)專職會計的職責(zé)-8-1.負(fù)責(zé)掌握酒店全部財產(chǎn)賬務(wù)和增、減變化情況,貫徹執(zhí)行財產(chǎn)管理制度,按期編制財產(chǎn)采購計劃,督促采購人員及時采購,保證供應(yīng)。2.認(rèn)真辦理各種物資的購進(jìn)、驗收、保管、領(lǐng)發(fā)、調(diào)撥、報銷、理賠、借入、借出、租用等手續(xù),以及催收歸還工作,做到手續(xù)清楚,賬務(wù)處理及時。3.負(fù)責(zé)記好各類財產(chǎn)賬,每月與庫房管理員核對庫存,每季與使用部門(班組)核對帳卡,通過盤點,核對賬物,發(fā)現(xiàn)問題及時糾正,做到帳帳相符,賬物相符。4.負(fù)責(zé)指導(dǎo)并協(xié)助庫房管理員和部門(班組)財產(chǎn)管理人員搞好財務(wù)和實物的管理工作,發(fā)現(xiàn)賬物不符,要及時查明原因,提出意見,進(jìn)行調(diào)整和處理。5.保管好財產(chǎn)賬簿、憑證、報表等檔案資料,分期裝訂備查。財產(chǎn)賬單不可遺失,不能私自銷毀或涂改,逾期需要銷毀時應(yīng)報經(jīng)理批準(zhǔn)。6.要熟悉財產(chǎn)使用、保管時間、數(shù)量和規(guī)格,對閑置的財產(chǎn)要提出處理意見,防止積壓。對儲存不足的物資及時提出申購,以確保經(jīng)營活動需要。第十一條庫房管理員的職責(zé)1.根據(jù)每年(季)的物資流量和庫存情況,提出財產(chǎn)物資的購置和追加計劃,認(rèn)真辦理財產(chǎn)的驗收、入庫、保管、出庫、報損、租借等手續(xù),帳目清楚完整,及時核對賬物,做好存檔以防丟失。2.堅持執(zhí)行管理制度,掌握管理業(yè)務(wù),隨時掌握財產(chǎn)數(shù)量、規(guī)格、定價、用途、性能和使用時間等情況。庫存物品要適量,做到不積壓浪費,又保證營業(yè)部門用量。3.定期(每月)清點庫房存貨,保持賬物相符。發(fā)放貨物按期分部門核算匯總列表轉(zhuǎn)賬,每月與各級財務(wù)部門核對帳目,以保證帳帳相符。4.堅持各項手續(xù),不合手續(xù)者不予辦理。主動發(fā)放定額物品,嚴(yán)格審批超定額物品,以免浪費。-9-5.庫房物品存放要分門別類,清潔整齊;要防止積壓損壞,防蟲蛀鼠咬,霉?fàn)€變質(zhì),并要防火防盜。第十二條使用部門財產(chǎn)管理員(或兼職)職責(zé)1.負(fù)責(zé)管理本部門班組的財產(chǎn)、登記帳卡,每季度與負(fù)責(zé)財產(chǎn)的專職會計核對一次,發(fā)現(xiàn)差錯及時糾正,保持上下的帳與卡相符。2.辦理財產(chǎn)領(lǐng)用、交回、調(diào)撥、報損、借用、歸還、理賠等手續(xù)。及時登記帳卡掌握財產(chǎn)增減變化和使用完好等情況,及時提出維修和處理意見。3.妥善保管本部門班組的財產(chǎn),外借財產(chǎn)要及時催還,以防丟失,損壞,財產(chǎn)物品一律不得給私人。第三節(jié)財產(chǎn)的請購、審批、驗收、入庫規(guī)定第十三條固定資產(chǎn)請購計劃的編制財產(chǎn)專職會計要根據(jù)酒店的經(jīng)營情況,掌握定額指標(biāo)和日常使用情況,編制年(季、月)的請購計劃,交酒店財務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理審批后報酒店管理班子討論通過后列入年(季、月)度計劃,經(jīng)酒店集團(tuán)報集團(tuán)總部審批后,由酒店財務(wù)部具體安排執(zhí)行。沒有列入計劃者不準(zhǔn)采購,臨時追加計劃要按規(guī)定報批第十四條酒店之間可以通用的經(jīng)營物資(如布草、一次性客用品及其它由酒店集團(tuán)指定的品種),由倉庫或相關(guān)部門提出請購單經(jīng)采購部、酒店財務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理批準(zhǔn)后報酒店集團(tuán)。酒店集團(tuán)統(tǒng)一采購調(diào)配,統(tǒng)一安排付款。第十五條采購1.酒店所有財產(chǎn)物資的采購一律統(tǒng)一由采購部按采購制度辦理,使用單位不得自行購置。2.任何物品無購置計劃或未經(jīng)財務(wù)部同意采購的財產(chǎn)物資,庫房應(yīng)拒絕驗收,財務(wù)部不予報銷。3.若使用單位在品種規(guī)格上有特殊要求,可派人與采購部人員共同選購,或由使用單位自行采購,但必須由采購部辦理入庫報銷領(lǐng)用等手續(xù)。-10-4.采購員必須遵守國家政策、法令和財產(chǎn)管理制度,發(fā)票、支票妥善保管,不得丟失。報帳要及時,一律不準(zhǔn)跨月,要按酒店規(guī)定財產(chǎn)劃分填寫入庫單,送庫房管理員簽收后,附在進(jìn)貨發(fā)票后一齊送至財務(wù)部報帳。5.采購備用金要經(jīng)常核對,公私要分開,嚴(yán)禁套購,轉(zhuǎn)賣,嚴(yán)禁挪用公款和代私人采購。6.要按使用單位的要求采購物品,并注意規(guī)格質(zhì)量,以免造成積壓和浪費。第十六條驗收1.收貨部接到采購員購進(jìn)的財產(chǎn)和物資,要根據(jù)訂單與原始發(fā)票進(jìn)行驗收、點數(shù)、檢查規(guī)格、質(zhì)量,驗收合格后按本酒店的財產(chǎn)名稱填制收貨報告,簽收后一聯(lián)交供應(yīng)單位,憑此向財務(wù)部結(jié)算。2.遇有下列情況,收貨部可以拒絕驗收,或報請上級處理未按計劃批準(zhǔn)購進(jìn)的或與合同不符者不驗收;購進(jìn)的財產(chǎn)、物品與原始發(fā)票不符者不驗收;供應(yīng)單位的發(fā)票未開抬頭,發(fā)票無蓋公章,抬頭不符,字跡不清楚有涂改者不驗收;屬于貴重物品和需要經(jīng)過技術(shù)鑒定的物品,應(yīng)與使用部門共同驗收;如屬于物品先到而發(fā)票未到的,收貨部可點清實物,開無發(fā)票收貨單,一聯(lián)交供應(yīng)者,等發(fā)票到后到財務(wù)部辦理結(jié)算。遇有發(fā)票先到而物品未到時,不予辦理驗收手續(xù),若外地托收無承付進(jìn)貨,由采購員報經(jīng)理批準(zhǔn)做預(yù)付款,待該物品到達(dá)后,補(bǔ)辦驗收手續(xù)并正式入帳沖預(yù)付款。第十七條審批1.基本建設(shè)工程、零星基建、改建擴(kuò)建、建筑大修,固定資產(chǎn)更新和購置等,須經(jīng)店務(wù)會議討論后按規(guī)定制度審查報酒店集團(tuán)批準(zhǔn),固定資產(chǎn)的調(diào)撥、變賣、報廢、處理等須酒店財務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理批準(zhǔn)后按規(guī)定制度審批。-11-2.低值易耗品和其它物品購置計劃經(jīng)店務(wù)會討論且按規(guī)定制度批準(zhǔn)后,列入當(dāng)年財務(wù)收支計劃內(nèi)執(zhí)行;計劃內(nèi)零星購置及大批購置財產(chǎn)物品,按規(guī)定程序報批。低值易耗品成批處理變賣,須報酒店集團(tuán)審批。3.物料用品(消耗品)按班組領(lǐng)用時,須經(jīng)部門經(jīng)理與酒店財務(wù)負(fù)責(zé)人審批。4.物品丟失、霉壞、變質(zhì)、盤虧等必須經(jīng)有關(guān)部門查明原因,簽署意見報酒店財務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理審批方能作賬務(wù)處理。第四節(jié)固定資產(chǎn)、低值易耗品及易耗物品的管理第十八條庫房財產(chǎn)管理1.酒店購進(jìn)的一切財產(chǎn)和物資,一律辦理入庫手續(xù)。發(fā)放時列支有關(guān)部門的費用(大批分?jǐn)倳r,通過"待攤費用"科目逐月攤?cè)胭M用)并作為在用財產(chǎn)處理。凡屬備用、多余及機(jī)動部分,應(yīng)集中存放在庫房保管。2.財務(wù)部的財產(chǎn)管理小組負(fù)責(zé)管理全酒店的財產(chǎn)。各類財產(chǎn)按規(guī)定分類,并按品名、規(guī)格、數(shù)量、單價、在庫和在用的地點,分別獨立立帳,控制庫房的進(jìn)、銷、存數(shù)量。憑入庫、領(lǐng)物、調(diào)撥單據(jù)等憑證及時查明原因,按規(guī)定審批手續(xù)辦理調(diào)整帳卡,以保障帳物相符。第十九條部門班組財產(chǎn)管理1.各使用部門的在用財產(chǎn)應(yīng)實行定額配備,部門經(jīng)理負(fù)責(zé),指定一人為部門財產(chǎn)保管員具體保管并做好登記帳卡工作。2.部門保管帳卡,要按財務(wù)部保管總賬分類、編號,根據(jù)領(lǐng)取、調(diào)撥等單據(jù)及時登記。部門經(jīng)理要定期組織人員對部門財產(chǎn)進(jìn)行核對,發(fā)現(xiàn)賬物不符及時查明原因,按審批規(guī)定辦理手續(xù),調(diào)整帳卡,以保證帳物相符。3.部門財產(chǎn)保管員不宜經(jīng)常調(diào)換,若必須調(diào)換,要事先通知財務(wù)部財產(chǎn)管理小組,并由財產(chǎn)管理小組監(jiān)督在部門內(nèi)辦清移交手續(xù),方可離開。第二十條財產(chǎn)領(lǐng)發(fā)、交回手續(xù)-12-1.使用部門領(lǐng)用在庫財產(chǎn)時,要按規(guī)定審批權(quán)限做批準(zhǔn)手續(xù)后,持領(lǐng)物單、報損單或理賠單(領(lǐng)取補(bǔ)充報告或理賠的財產(chǎn)時,需交舊領(lǐng)新,理賠單要有財務(wù)收款簽字)一式,憑此向庫房領(lǐng)取,一聯(lián)作部門記帳,一聯(lián)作庫房記帳憑證,一聯(lián)作會計記帳憑證。2.多余財產(chǎn)要交回庫房,在查明原因后,按審批權(quán)限規(guī)定辦理批準(zhǔn)手續(xù)。用紅筆填寫領(lǐng)物單(代替交庫單)一式,連同實物交庫房管理員簽收,分別作為部門、庫房、會計記帳憑證。3.使用部門向庫房領(lǐng)取、交回財產(chǎn)時,要持部門保管帳卡和單據(jù)到財務(wù)部財產(chǎn)管理小組辦手續(xù),雙方及時登記帳卡,以保證帳帳相符。4.酒店低值易耗品采取一次報銷規(guī)定,一些大型臨時活動,在領(lǐng)用此類物品時已作費用報銷。但是,由于活動任務(wù)已經(jīng)完成,而非日常使用的物品又不宜存放在部門班組,為了妥善保管,此類物品可以退回庫房,在財產(chǎn)帳上的存放地點變更為庫房"代保管"。下次需要領(lǐng)用時,則不再報銷金額,而是存放地點由庫房代保管減少,增加新領(lǐng)用單位的數(shù)量,以避免重復(fù)列支費用。第二十一條財產(chǎn)調(diào)撥、報銷手續(xù)1.使用部門之間財產(chǎn)調(diào)撥,需要經(jīng)主管部門同意并必須通過財務(wù)部辦手續(xù)。調(diào)入、調(diào)出部門將帳卡連同財產(chǎn)調(diào)撥單到財務(wù)部調(diào)整帳卡,同時調(diào)整總帳的存放地點,以保證帳帳相符。2.凡自然損耗、日久使用失效的財產(chǎn),確認(rèn)無法修復(fù)者,可以辦理報損手續(xù),固定資產(chǎn)報酒店集團(tuán)審批報銷并按規(guī)定程序做財務(wù)手續(xù)處理;低值易耗品報部門經(jīng)理審批后報銷。報銷財產(chǎn)實物一律上交到廢品庫房登記入帳,未交廢品實物者不準(zhǔn)領(lǐng)新物品。處理廢品時,由廢品庫房列出清單經(jīng)批準(zhǔn)后處理并銷帳。第二十二條租借財產(chǎn)手續(xù)1.凡向外單位租入、借入、租出、借出的財產(chǎn),要按權(quán)限審批并到財務(wù)部財產(chǎn)管理小組辦理手續(xù)。2.酒店財產(chǎn)一般不借給私人,如屬特殊需要必須得到酒店財務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理的批準(zhǔn),方可辦理借用手續(xù)。-13-3.庫房不辦理未得到批準(zhǔn)的借用手續(xù),未經(jīng)批準(zhǔn)的借用物品不允許帶出保管部門或酒店。4.租借物品要及時催收,不得留作長期使用,更不能轉(zhuǎn)租,轉(zhuǎn)借。5.對外租借成批物品要按標(biāo)準(zhǔn)收費,借用物品被損壞,要照價理賠(特殊物品要加倍理賠)。第五節(jié)物料及用品、專用基金材料的管理第二十三條庫房的管理1.物料及用品一律由財務(wù)部財產(chǎn)管理小組統(tǒng)一建帳管理。2.購進(jìn)的物料用品,凡屬體積過大,占用面積過多而不能入庫者,如煤、磚、瓦、灰、沙石、木材等,存放庫外不作入庫,但必須驗收,指定專人負(fù)責(zé)管理。領(lǐng)用按規(guī)定辦理手續(xù),并按品名規(guī)格建立保管帳?？刂七M(jìn)、銷、存數(shù)量,憑購進(jìn)、領(lǐng)出單據(jù)登帳,做到帳帳相符。第二十四條領(lǐng)發(fā)和調(diào)撥手續(xù)1.物料及用品必須實行領(lǐng)取制度,不得以存計耗。各使用部門領(lǐng)用物品材料時,要填寫"領(lǐng)物單"并由部門經(jīng)理和酒店財務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。2.庫房管理員發(fā)放時,要按領(lǐng)物單所列的品種、規(guī)格、數(shù)量逐項點發(fā),不得頂替,如因庫存物品不足由領(lǐng)用部門另填領(lǐng)物單,不得更改數(shù)字,管理員不得擅自修改領(lǐng)物單上所列的項目數(shù)字。3.各部門領(lǐng)用物品如有多余或有適用時,應(yīng)及時退回庫房,退回時,以紅筆填寫"領(lǐng)物單",憑此雙方記帳。庫房要按月匯總領(lǐng)物表,并交會計記帳進(jìn)行帳目核對,以保證帳帳相符。4.庫房物品不準(zhǔn)出售給個人,如遇外單位調(diào)撥時,先到財務(wù)部辦理交接款后,憑財務(wù)簽收貨款單據(jù)和出庫單發(fā)給物品,未經(jīng)財務(wù)辦理手續(xù)者一律不準(zhǔn)出庫。第六節(jié)廢舊物資管理第二十五條各部門的一切廢舊物資及包裝應(yīng)及時交庫房保管,其它部門不準(zhǔn)自行處理。-14-第二十六條廢舊物資要立帳登記管理,可分為報廢的固定資產(chǎn)、報損的棉織類、其它報損財產(chǎn)和在修建進(jìn)程中拆除下來尚能使用的舊材料等四類。第二十七條各部門若需領(lǐng)用舊物資使用時,按庫房的領(lǐng)用手續(xù)辦理。第二十八條庫房對廢舊物資或成批的廢舊物品,要定期造表上報,按規(guī)定權(quán)限得到批準(zhǔn)后,統(tǒng)一處理。第七節(jié)棉織品的使用、保管和洗滌規(guī)定第二十九條工作制服和營業(yè)活動服裝是為了服務(wù)工作需要而配備的,只準(zhǔn)許工作時間內(nèi)穿著,非工作時不得使用。工種變更,應(yīng)將舊工服交回制服室。第三十條按財產(chǎn)管理制度規(guī)定,各部門使用棉織品都應(yīng)采取定額管理辦法,洗衣房只備定額數(shù)量作為周轉(zhuǎn)用。第三十一條各部門班組要認(rèn)真執(zhí)行送洗和領(lǐng)取棉織品手續(xù)。第八節(jié)損壞、遺失公物的理賠規(guī)定第三十二條賓客損壞、遺失公物的理賠規(guī)定1.賓客損壞、遺失酒店公物,由負(fù)責(zé)該項財產(chǎn)的財產(chǎn)保管員報主管部門負(fù)責(zé)人,視情況決定理賠意見。若免予理賠者,一般應(yīng)經(jīng)主管部門經(jīng)理批準(zhǔn);若屬大件或價值較高的物品要報酒店財務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理批準(zhǔn),并按手續(xù)報損處理。2.賓客損壞、遺失酒店公物已確定理賠時,由財務(wù)部協(xié)同財產(chǎn)使用單位一起,參照帳面單價和下列標(biāo)準(zhǔn)計算理賠費:損壞之公物系完整全新者按全價理賠;損壞之公物經(jīng)修理尚能使用,又不影響整體美觀,可理賠修理費;損壞之公物雖能修復(fù),但影響整體美觀和原有價值者,應(yīng)理賠修理費和財產(chǎn)減值部分;損壞之公物不能修復(fù)時,尚有殘值者,可按現(xiàn)價減去殘值計算理賠,若理賠歸理賠者所有時,要按現(xiàn)值全價計算理賠費。損壞之公物系帶酒店標(biāo)志或因采購數(shù)量少而難于購買的按原價的或2倍理賠。-15-第三十三條職工損壞、遺失公物理賠規(guī)定1.因工作疏忽同時又有某些客觀原因使公物受到損失時,全賠或部分理賠;2.非因公或打鬧使財產(chǎn)遭受損失時,令其全部理賠,并給予批評教育。3.因違反勞動紀(jì)律或操作規(guī)程損壞公物者,全部理賠或部分理賠,嚴(yán)重事故要追究刑事責(zé)任。4.凡因財產(chǎn)遭受損失后互相包庇隱瞞不報,嫁禍于人或一貫不負(fù)責(zé),任意損壞公物,屢教不改者,應(yīng)全部理賠,情節(jié)嚴(yán)重者要給予一定的行政處分。5.理賠手續(xù)賓客或職工損壞或遺失公物并確定理賠時,由財產(chǎn)使用部門財產(chǎn)保管員開出"理賠單",一式四聯(lián)分別作為部門班組存根、收款收據(jù)、財務(wù)收入憑證、財產(chǎn)報損和領(lǐng)發(fā)憑證。部門財產(chǎn)保管員向理賠人收款后,應(yīng)連同四聯(lián)理賠單交送財務(wù)部辦理交款手續(xù),加蓋收訖章;再到財務(wù)部財產(chǎn)管理小組辦理財產(chǎn)手續(xù)。賓客當(dāng)時不能付現(xiàn)金時,應(yīng)由本人簽字認(rèn)可,送前臺收銀待結(jié)帳時扣回,再到財產(chǎn)管理小組辦理財產(chǎn)手續(xù)。職工不能付現(xiàn)金時,應(yīng)由本人簽字認(rèn)可,送人事部待發(fā)薪時扣回,再到財產(chǎn)管理小組辦理財產(chǎn)手續(xù)。第九節(jié)會計科目第三十四條財務(wù)部按會計科目的規(guī)定設(shè)置有關(guān)的"固定資產(chǎn)"、"固定資產(chǎn)折舊"、"低值易耗品攤銷"、"物料用品"等一級科目,并分設(shè)有關(guān)的二級科目的分類帳,以反映酒店固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)的金額變化情況。第三十五條財務(wù)部庫房應(yīng)按物資的品名、規(guī)格、單價、數(shù)量、金額設(shè)置三級明細(xì)賬,并與總賬科目一致。第三十六條財務(wù)部庫房要建立借出、借入、租出、租入等財產(chǎn)登記卡片,及時、正確地反映租借財產(chǎn)的變化情況,以避免財產(chǎn)混亂。-16-第三十七條正確使用《固定資產(chǎn)盤點表》和《低值易耗品在用記錄表》。1.固定資產(chǎn)盤點表使用目的在于記錄固定資產(chǎn)實際盤點數(shù)并與移交數(shù)量比較。盤點表的內(nèi)容包括:資產(chǎn)保管及使用部門,存放地點及盤點日期;資產(chǎn)保管及盤點人員姓名;資產(chǎn)編號、名稱、規(guī)格、來源及移交日期,移交及實際盤點數(shù)量。盤點表使用說明:盤點表以保管使用部門為核算單位,以存放地點為盤點基礎(chǔ);移交數(shù)量在第一次盤點核實后,由存放使用地點的財產(chǎn)保管員簽字負(fù)責(zé),申領(lǐng)、轉(zhuǎn)移與報廢必須遵守制度和程序,移交數(shù)量根據(jù)申領(lǐng)、轉(zhuǎn)移與報廢加以調(diào)整;盤點時由財產(chǎn)保管員與財務(wù)部盤點人員同時進(jìn)行,在盤點數(shù)量欄填寫實際盤點數(shù)量并由保管使用部門主管簽字作實。其它:為了便于盤點工作,固定資產(chǎn)的盤點以存放地點為盤點基礎(chǔ),適當(dāng)時候輪流進(jìn)行盤點,每個存放地點的固定資產(chǎn)每年最少要盤點一次,移交與盤點數(shù)不符時,調(diào)查后以書面形式呈報管理班子處理并按規(guī)定處理。2.低值易耗品在用記錄使用目的在于記錄各部門低值易耗品的數(shù)量、存放及使用地點。記錄表的內(nèi)容包括:領(lǐng)用部門、存放地點;入庫、領(lǐng)用、轉(zhuǎn)移、報廢及庫存在用余額數(shù)量,低值易耗品的名稱及規(guī)格。記錄表使用說明:低值易耗品的申領(lǐng)、轉(zhuǎn)移、報廢必須按規(guī)章辦理并在記錄表摘要記錄;財務(wù)部要定期對低值易耗品的庫存及在用數(shù)量進(jìn)行盤點,并記錄盤點日期、盤點數(shù)量及盤點人姓名。其它盤點數(shù)量與實際庫存,在用數(shù)量不符時,要呈報管理班子處理并按規(guī)定辦理。-17-酒店指紋機(jī)考勤管理制度一、操作方法1、打卡時,手指平壓于指紋考勤機(jī)的指紋采集窗口上,指紋紋心盡量對正窗口中心,手指不要傾斜或放在指紋采集窗