公司采購流程圖

-.z.請購審批業(yè)務(wù)流程1．請購審批業(yè)務(wù)流程與風險控制圖請購審批業(yè)務(wù)流程與風險控制不相容責任部門/責任人的職責分工與審批權(quán)限劃分階段總經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)采購部經(jīng)理采購專員相關(guān)部門權(quán)限外審批審批權(quán)限外審批審批審核權(quán)限內(nèi)審批審核權(quán)限內(nèi)審批否審核審核否否審核審核否采購范圍內(nèi)是65結(jié)束按照預(yù)算執(zhí)行進度辦理請購手續(xù)是預(yù)算內(nèi)34采購范圍內(nèi)是65結(jié)束按照預(yù)算執(zhí)行進度辦理請購手續(xù)是預(yù)算內(nèi)342填寫"采購申請單”匯總、整理采購申請呈交"采購申請單”檢查庫存物資儲存情況1相關(guān)部門提出采購申請開始2填寫"采購申請單”匯總、整理采購申請呈交"采購申請單”檢查庫存物資儲存情況1相關(guān)部門提出采購申請開始D1D2D32．請購審批業(yè)務(wù)流程控制表請購審批業(yè)務(wù)流程控制控制事項詳細描述及說明階段控制D11．生產(chǎn)部和倉儲部等物資需求部門根據(jù)企業(yè)相關(guān)規(guī)定及實際需求提出采購申請2．請購人員應(yīng)根據(jù)庫存量基準、用料預(yù)算及庫存情況填寫"采購申請單”，需要說明請購物資的名稱、數(shù)量、需求日期、質(zhì)量要求以及預(yù)算金額等內(nèi)容D23．采購部核查采購物資的庫存情況，檢查該項請購是否在執(zhí)行后又重復(fù)提出，以及是否存在不合理的請購品種和數(shù)量4．如果采購專員認為采購申請合理，則根據(jù)所掌握的市場價格，在"采購申請單”上填寫采購金額后呈交相關(guān)領(lǐng)導審批D35．如果采購事項在申請范圍之外的，應(yīng)由采購部經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)逐級審核，最終由總經(jīng)理審批；如果采購事項在申請范圍之內(nèi)但實際采購金額超出預(yù)算的，經(jīng)采購部經(jīng)理審核后，財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理根據(jù)審批權(quán)限進行采購審批；在采購預(yù)算之內(nèi)的，采購部按照預(yù)算執(zhí)行進度辦理請購手續(xù)6．采購專員按照審批后的"采購申請單”進行采購相關(guān)規(guī)范應(yīng)建規(guī)范采購申請制度請購審批制度參照規(guī)范《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》文件資料采購申請單采購預(yù)算表責任部門及責任人采購部、財務(wù)部、生產(chǎn)部、倉儲部總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、采購部經(jīng)理、采購專員采購預(yù)算業(yè)務(wù)流程1．采購預(yù)算業(yè)務(wù)流程與風險控制圖采購預(yù)算業(yè)務(wù)流程與風險控制業(yè)務(wù)風險不相容責任部門/責任人的職責分工與審批權(quán)限劃分階段總經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)財務(wù)部采購部相關(guān)部門如果采購預(yù)算編制依據(jù)不科學、不合理，會造成企業(yè)資源浪費如果請購與審核、審批部門不分離，容易產(chǎn)生徇私枉法行為，造成資產(chǎn)流失如果采購預(yù)算調(diào)整未經(jīng)適當審批或超越授權(quán)審批，可能會產(chǎn)生重大差錯或舞弊、欺詐行為，從而使企業(yè)遭受損失如果采購預(yù)算編制依據(jù)不科學、不合理，會造成企業(yè)資源浪費如果請購與審核、審批部門不分離，容易產(chǎn)生徇私枉法行為，造成資產(chǎn)流失如果采購預(yù)算調(diào)整未經(jīng)適當審批或超越授權(quán)審批，可能會產(chǎn)生重大差錯或舞弊、欺詐行為，從而使企業(yè)遭受損失審批審批審批審批審核審核審核審核下達新的采購預(yù)算方案資料歸檔提出采購預(yù)算調(diào)整申請6編制"采購預(yù)算調(diào)整方案”執(zhí)行新的采購預(yù)算方案32組織執(zhí)行采購預(yù)算編制"年度采購預(yù)算表”匯總、整理采購預(yù)算下達新的采購預(yù)算方案資料歸檔提出采購預(yù)算調(diào)整申請6編制"采購預(yù)算調(diào)整方案”執(zhí)行新的采購預(yù)算方案32組織執(zhí)行采購預(yù)算編制"年度采購預(yù)算表”匯總、整理采購預(yù)算嚴格執(zhí)行采購預(yù)算結(jié)束5實施采購活動嚴格執(zhí)行采購預(yù)算結(jié)束5實施采購活動4各部門編制本部門采購預(yù)算1開始4各部門編制本部門采購預(yù)算1開始D1D2D32．采購預(yù)算業(yè)務(wù)流程控制表采購預(yù)算業(yè)務(wù)流程控制控制事項詳細描述及說明階段控制D11．各生產(chǎn)單位根據(jù)年度營業(yè)目標預(yù)測生產(chǎn)計劃，據(jù)此編制年度物資需求計劃，并編制采購預(yù)算；倉儲部根據(jù)企業(yè)相關(guān)規(guī)定和生產(chǎn)用料計劃編制采購預(yù)算；研發(fā)部、行政部根據(jù)實際需求編制采購預(yù)算2．財務(wù)部預(yù)算專員負責匯總、整理各部門提交的采購預(yù)算3．財務(wù)部預(yù)算專員根據(jù)上一年度材料單價、次年度匯率、利率等各項預(yù)算基準編制企業(yè)"年度采購預(yù)算表”，財務(wù)部經(jīng)理簽字確認后，報財務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理審批后嚴格執(zhí)行D24．請購部門根據(jù)實際需求提出采購申請，采購部采購專員應(yīng)根據(jù)市場價格填寫采購金額，依據(jù)企業(yè)相關(guān)規(guī)定以及生產(chǎn)需求情況，判斷采購是否合理。如果采購申請合理，提交相關(guān)領(lǐng)導審批；不合理的采購申請，則退回請購部門D35．調(diào)整采購預(yù)算的原因包括超范圍采購或超預(yù)算采購兩種。由于市場環(huán)境變化，如采購物資的價格上漲，導致實際采購金額超出采購預(yù)算或生產(chǎn)突發(fā)事件導致采購預(yù)算外支出等。此時，采購部必須提出采購預(yù)算調(diào)整申請，即追加采購預(yù)算6．財務(wù)部接到采購部的預(yù)算調(diào)整申請后，根據(jù)實際情況，參照企業(yè)的相關(guān)規(guī)定進行核對，并編制采購預(yù)算調(diào)整方案，提交財務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理審批相關(guān)規(guī)范應(yīng)建規(guī)范采購申請制度請購審批制度預(yù)算管理制度參照規(guī)范《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》文件資料"銷售計劃”"生產(chǎn)計劃”"年度采購預(yù)算表”"采購預(yù)算調(diào)整方案”責任部門及責任人采購部、財務(wù)部總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、采購部經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理、采購專員、預(yù)算專員采購業(yè)務(wù)招標流程1．采購業(yè)務(wù)招標流程與風險控制圖采購業(yè)務(wù)招標流程與風險控制業(yè)務(wù)風險不相容責任部門/責任人的職責分工與審批權(quán)限劃分階段總經(jīng)理需求部門采購部經(jīng)理采購部供應(yīng)商如果采購招標評審不規(guī)范、選擇了不合格的供應(yīng)商或簽訂的合同不符合國家相關(guān)法律、法規(guī)，可能給企業(yè)帶來不必要的損失采購招標工作中，如果違反國家法律、法規(guī)，企業(yè)會遭受外部處罰、經(jīng)濟損失和信譽損失采購招標過程如果違反法律、法規(guī)及企業(yè)規(guī)章制度的規(guī)定，企業(yè)可能會受到有關(guān)部門的處罰，造成資產(chǎn)損失如果采購招標評審不規(guī)范、選擇了不合格的供應(yīng)商或簽訂的合同不符合國家相關(guān)法律、法規(guī)，可能給企業(yè)帶來不必要的損失采購招標工作中，如果違反國家法律、法規(guī)，企業(yè)會遭受外部處罰、經(jīng)濟損失和信譽損失采購招標過程如果違反法律、法規(guī)及企業(yè)規(guī)章制度的規(guī)定，企業(yè)可能會受到有關(guān)部門的處罰，造成資產(chǎn)損失審批審批提供相關(guān)資料參與論證提供相關(guān)資料參與論證97結(jié)束簽訂合同選取最終中標者組織論證審核97結(jié)束簽訂合同選取最終中標者組織論證審核開始開始8654321宣布中標單位初步評審接收標書發(fā)售標書確定資格合格的供應(yīng)商進行資格審查發(fā)布招標信息準備招標文件編制招標書8654321宣布中標單位初步評審接收標書發(fā)售標書確定資格合格的供應(yīng)商進行資格審查發(fā)布招標信息準備招標文件編制招標書簽訂合同填報標書購買標書填報資格審查文件采購預(yù)算索取資格簽訂合同填報標書購買標書填報資格審查文件采購預(yù)算索取資格審查文件采購預(yù)算D1D2D32．采購業(yè)務(wù)招標流程控制表采購業(yè)務(wù)招標流程控制控制事項詳細描述及說明階段控制D11．對需要進行招標的采購業(yè)務(wù)，采購部準備采購招標文件，編制《采購招標書》，報采購部經(jīng)理審核2．采購部發(fā)布招標信息，包括招標方式、招標項目（含名稱、用途、規(guī)格、質(zhì)量要求及數(shù)量或規(guī)模）、履行合同期限與地點、投標保證金、投標截止時間及投標書投遞地點、開標的時間與地點、對投標單位的資質(zhì)要求以及其他必要的內(nèi)容D23．采購部收到供應(yīng)商的資格審查文件后，對供應(yīng)商資質(zhì)、信譽等方面進行審查4．采購部通過審查供應(yīng)商各方面指標確定合格的供應(yīng)商5．采購部向合格的供應(yīng)商發(fā)售標書，供應(yīng)商填寫完畢后遞交到采購部D36．采購部對供應(yīng)商的投標書進行初步審核，淘汰明顯不符合要求的供應(yīng)商7．采購部經(jīng)理組織需求部門、技術(shù)部門、財務(wù)部門等相關(guān)人員或?qū)＜覍Y選通過的投標書進行論證，選出最終的中標者8．最終中標者經(jīng)總經(jīng)理簽字確認后，由采購部相關(guān)人員宣布中標單位9．采購部經(jīng)理代表招標方簽訂《采購合同》相關(guān)規(guī)范/