企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃編制大綱

企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃編制大綱企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃編制大綱企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃編制大綱xxx公司企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃編制大綱文件編號：文件日期：修訂次數(shù)：第1.0次更改批準(zhǔn)審核制定方案設(shè)計，管理制度企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃編制大綱一、現(xiàn)狀與發(fā)展環(huán)境（一）基本情況。1.企業(yè)概況。包括企業(yè)發(fā)展的歷史沿革、現(xiàn)狀綜合描述，重點(diǎn)包括資產(chǎn)規(guī)模、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍、主導(dǎo)產(chǎn)品、運(yùn)營情況等。2.組織機(jī)構(gòu)。文字?jǐn)⑹龊土忻髌髽I(yè)組織結(jié)構(gòu)圖。3.法人治理結(jié)構(gòu)。文字?jǐn)⑹龌驁D表。說明目前企業(yè)組織形式（是按公司法還是企業(yè)法注冊的）、法人治理結(jié)構(gòu)的狀況，包括重大問題決策層、執(zhí)行層、監(jiān)督層、咨詢層的層級和權(quán)責(zé)關(guān)系等。4.二級企業(yè)（公司）情況。文字?jǐn)⑹龊捅砀瘛?表1-1XXXX年（本規(guī)劃期之前一年）二級企業(yè)（公司）基本情況企業(yè)（公司）名稱產(chǎn)權(quán)狀況企業(yè)（公司）1企業(yè)（公司）2……總計注：1、產(chǎn)權(quán)狀況屬性指企業(yè)（公司）屬全資、控股（絕對控股、相對控股）或參股2、本規(guī)劃期之前三年的財務(wù)數(shù)據(jù)應(yīng)依據(jù)經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計以及省國資委審核的財務(wù)決算數(shù)據(jù)填寫，其中前一年的可用預(yù)計數(shù)，下同。5.主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。包括本規(guī)劃期之前三年的主要財務(wù)數(shù)據(jù)。表1-2（本規(guī)劃期之前三年）主要財務(wù)數(shù)據(jù)指標(biāo)名稱/年度XXXX年XXXX年XXXX年主營業(yè)務(wù)收入（萬元）利潤總額（萬元）凈利潤（萬元）資產(chǎn)總額（萬元）國有資產(chǎn)總量（萬元）負(fù)債總額（萬元）凈資產(chǎn)（萬元）所有者權(quán)益（萬元）成本費(fèi)用總額（萬元）人工成本（萬元）在崗職工（人）凈資產(chǎn)收益率（％）總資產(chǎn)報酬率（％）國有資產(chǎn)保值增值率（％）年度科技支出總額（萬元）技術(shù)投入比率（％）……6.企業(yè)主要業(yè)務(wù)構(gòu)成情況。表1-3XXXX年（本規(guī)劃期之前一年）企業(yè)業(yè)務(wù)構(gòu)成表業(yè)務(wù)分類名稱資產(chǎn)主營業(yè)務(wù)收入利潤總額在職職工主業(yè)：板塊1（名稱）板塊2（名稱）……非主業(yè)：板塊1（名稱）板塊2（名稱）……比重是指本業(yè)務(wù)板塊的該項指標(biāo)占企業(yè)該項指標(biāo)總量的比重7、能源消耗、資源利用和廢棄物排放情況包括主業(yè)板塊或主導(dǎo)產(chǎn)品的單位能耗、企業(yè)萬元增加值綜合能耗的數(shù)據(jù)，主要原材料和資源的消耗與利用，廢渣、廢氣、廢水等綜合利用或無害化處理等情況，可用文字?jǐn)⑹龊捅砀癖硎?。?-4XXXX年（本規(guī)劃期之前一年）能源消耗情況表業(yè)務(wù)或產(chǎn)品分類/能耗增加值或產(chǎn)量（計量單位）總能耗（噸標(biāo)煤）單位能耗（噸標(biāo)煤）主業(yè)板塊或主導(dǎo)產(chǎn)品1（名稱）主業(yè)板塊或主導(dǎo)產(chǎn)品2（名稱）……全部業(yè)務(wù)和綜合能耗情況全部業(yè)務(wù)情況可以增加值表示，以萬元為單位8.其他情況。其它具有代表企業(yè)特色或特點(diǎn)的情況和數(shù)據(jù)，可用文字?jǐn)⑹龊捅砀癖硎?。（二）企業(yè)發(fā)展環(huán)境分析1.宏觀環(huán)境分析。2.企業(yè)所在領(lǐng)域的國內(nèi)外現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢分析。包括產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、企業(yè)重組、資本流動、技術(shù)創(chuàng)新等方面的發(fā)展趨勢。3.企業(yè)主業(yè)和主導(dǎo)產(chǎn)品國內(nèi)外市場分析。包括主要產(chǎn)品（服務(wù)）的國際國內(nèi)市場需求預(yù)測、市場份額（市場占有率）等。（三）競爭力分析分析企業(yè)的發(fā)展條件及與競爭對手在主業(yè)方面的優(yōu)劣勢、面臨的發(fā)展機(jī)遇和挑戰(zhàn)等。1.企業(yè)發(fā)展條件對比分析。本企業(yè)與國際國內(nèi)對標(biāo)企業(yè)在體制、機(jī)制、地域、資源控制能力、管理、人才、技術(shù)、營銷等方面的比較分析。2.企業(yè)主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)對標(biāo)。表1-4企業(yè)與國內(nèi)外對標(biāo)企業(yè)同期主要指標(biāo)對標(biāo)企業(yè)名稱對標(biāo)企業(yè)1對標(biāo)企業(yè)2本企業(yè)XXXX年XXXX年XXXX年國際權(quán)威機(jī)構(gòu)排名情況資產(chǎn)總額（億美元）銷售收入（億美元）利潤總額（億美元）所有者權(quán)益（億美元）雇員（職工）（人）凈資產(chǎn)收益率（％）全員勞動生產(chǎn)率（美元/人）技術(shù)投入比率（％）主要專業(yè)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)1主要專業(yè)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)2主要專業(yè)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)3……注：若對標(biāo)企業(yè)同期指標(biāo)難以收集，所選用指標(biāo)應(yīng)注明時間（年份）3.核心競爭力分析。包括企業(yè)的資源獲取能力、成本控制能力、自主知識產(chǎn)權(quán)與技術(shù)控制能力（包括專利、發(fā)明專利和專有技術(shù)）、企業(yè)文化和可持續(xù)發(fā)展能力等。4.存在的主要問題。文字?jǐn)⑹龊捅砀?。二、發(fā)展戰(zhàn)略與指導(dǎo)思想（一）企業(yè)戰(zhàn)略定位與戰(zhàn)略描述。（二）企業(yè)發(fā)展指導(dǎo)思想。要堅持立足科學(xué)發(fā)展，著力自主創(chuàng)新，完善體制機(jī)制，促進(jìn)社會和諧，切實(shí)轉(zhuǎn)變增長方式，培育企業(yè)可持續(xù)的競爭能力。三、企業(yè)發(fā)展規(guī)劃目標(biāo)制定發(fā)展目標(biāo)要重視處理好規(guī)模與結(jié)構(gòu)、數(shù)量與質(zhì)量、速度與效益、當(dāng)前與長遠(yuǎn)、發(fā)展改革與穩(wěn)定之間的關(guān)系。堅持走科技含量高、經(jīng)濟(jì)效益好、資源消耗低、環(huán)境污染少、人力資源得到充分發(fā)揮的發(fā)展道路。（一）遠(yuǎn)景規(guī)劃目標(biāo)。（二）五年發(fā)展目標(biāo)。（三）三年滾動發(fā)展規(guī)劃目標(biāo)及年度目標(biāo)分解。1.總體目標(biāo)。文字?jǐn)⑹觥?.主業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整目標(biāo)。文字?jǐn)⑹龊捅砀?，其中主業(yè)構(gòu)成填報表3-1。表3-1XXXX年（三年滾動規(guī)劃期末）主業(yè)構(gòu)成情況表業(yè)務(wù)分類名稱資產(chǎn)主營業(yè)務(wù)收入利潤總額在職職工主業(yè)：板塊1（名稱）板塊2（名稱）……非主業(yè)：板塊1（名稱）板塊2（名稱）……比重是指本業(yè)務(wù)板塊的該項指標(biāo)占企業(yè)該項指標(biāo)總量的比重3.主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。填報表3-2、表3-3。表3-2（三年滾動規(guī)劃期）主要產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）量目標(biāo)序號產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）名稱計量單位數(shù)量XXXX年XXXX年XXXX年123……表3-3（三年滾動規(guī)劃期）主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)年度XXXX年XXXX年XXXX年主營業(yè)務(wù)收入（萬元）利潤總額（萬元）凈利潤（萬元）資產(chǎn)總額（萬元）國有資產(chǎn)總量（萬元）凈資產(chǎn)（萬元）所有者權(quán)益（萬元）成本費(fèi)用總額（萬元）人工成本（萬元）在崗職工（人）總資產(chǎn)報酬率（％）凈資產(chǎn)收益率（％）資產(chǎn)負(fù)債率（％）國有資產(chǎn)保值增值率（％）固定資產(chǎn)投資總額（萬元）年度科技支出總額（萬元）技術(shù)投入比率（％）年度經(jīng)營業(yè)績考核指標(biāo)1年度經(jīng)營業(yè)績考核指標(biāo)2年度經(jīng)營業(yè)績考核指標(biāo)3……4.產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整目標(biāo)。集團(tuán)及重要子企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)（在三年滾動規(guī)劃期末）調(diào)整目標(biāo)。5.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整目標(biāo)。簡要文字?jǐn)⑹龊吞顖蟊?-4。表3-4（三年滾動規(guī)劃期）主要產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）的市場目標(biāo)主要產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）名稱國內(nèi)市場出口（海外業(yè)務(wù)）XXXX年（規(guī)劃期第一年）XXXX年（規(guī)劃期第三年）XXXX年（規(guī)劃期第一年）XXXX年（規(guī)劃期第三年）數(shù)量排名數(shù)量排名數(shù)量比重（%）數(shù)量比重產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）1產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）2……注：比重為出口產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）占企業(yè)該項產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）總量的比重。6.節(jié)能減排目標(biāo)節(jié)約能源、提高資源利用率和降低廢棄物排放的目標(biāo)。表3-5（三年滾動規(guī)劃期）單位綜合能耗目標(biāo)單位：噸標(biāo)煤業(yè)務(wù)或產(chǎn)品分類/單位能耗XXXX年XXXX年XXXX年主業(yè)板塊或主導(dǎo)產(chǎn)品1（名稱）主業(yè)板塊或主導(dǎo)產(chǎn)品2（名稱）……萬元增加值綜合能耗7.企業(yè)組織結(jié)構(gòu)調(diào)整目標(biāo)。文字?jǐn)⑹龊捅砀?，說明組織結(jié)構(gòu)調(diào)整方向、目標(biāo)。8.企業(yè)技術(shù)進(jìn)步指標(biāo)。文字?jǐn)⑹龊捅砀?，說明技術(shù)進(jìn)步戰(zhàn)略、方向、目標(biāo)。9.人力資源目標(biāo)。文字?jǐn)⑹龌虮砀瘛?0．投資風(fēng)險控制目標(biāo)。（1）資產(chǎn)負(fù)債率控制目標(biāo)。文字簡要敘述和圖表，要求企業(yè)在對其自身資產(chǎn)負(fù)債率進(jìn)行分析的基礎(chǔ)上，提出本企業(yè)在規(guī)劃期內(nèi)的資產(chǎn)負(fù)債率控制區(qū)間目標(biāo)。例：某企業(yè)規(guī)劃期內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債率控制區(qū)間圖注：資產(chǎn)負(fù)債率低于50%為正常投資區(qū)。50-70%為投資的預(yù)警區(qū)，在此區(qū)間內(nèi)應(yīng)慎重投資。即企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率在此區(qū)間內(nèi)時，對投資來源中增加負(fù)債部分進(jìn)行分析，應(yīng)慎重考慮負(fù)債率提高問題。70%以上為投資的嚴(yán)格控制區(qū)，原則上在投資時不應(yīng)形成新的負(fù)債。（2）非主業(yè)投資控制目標(biāo)。企業(yè)應(yīng)根據(jù)當(dāng)前所在行業(yè)發(fā)展情況、趨勢和企業(yè)自身發(fā)展情況與階段，提出本企業(yè)規(guī)劃期內(nèi)非主業(yè)及非主業(yè)投資控制水平。例：某企業(yè)提出在規(guī)劃期內(nèi)，非主業(yè)資產(chǎn)占企業(yè)總資產(chǎn)的比重不超過10%，用于非主業(yè)投資占企業(yè)總投資的比重不超過5%。四、三年滾動發(fā)展規(guī)劃期內(nèi)調(diào)整重點(diǎn)與實(shí)施計劃（一）發(fā)展調(diào)整重點(diǎn)。除列明主營業(yè)務(wù)發(fā)展重點(diǎn)外，還應(yīng)包括企業(yè)改革、改組、改造與加強(qiáng)管理的內(nèi)容。（二）實(shí)施計劃。1.體制、機(jī)制創(chuàng)新計劃文字?jǐn)⑹鲋饕獌?nèi)容。2.組織結(jié)構(gòu)調(diào)整和資源優(yōu)化計劃。文字?jǐn)⑹鲋饕獌?nèi)容和表格，包含兼并重組內(nèi)容。3.產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整計劃。文字?jǐn)⑹鲋饕獌?nèi)容和表格。4.投融資計劃。文字?jǐn)⑹鲋饕獌?nèi)容和表格，其中投資計劃分年度填報表4-1、表4-2、表4-3和表4-4。項目序號以起止時間中的起始時間為序。表4-1（三年滾動規(guī)劃期內(nèi)）年度投資計劃情況表金額單位：萬元年度計劃總投資按投資方向分按項目階段分按資金來源分備注主業(yè)非主業(yè)新開工續(xù)建自有資金貸款其他XXXX年XXXX年XXXX年合計表4-2（三年滾動規(guī)劃期內(nèi)）主業(yè)重大投資項目計劃表序號項目名稱項目主要內(nèi)容總投資（萬元）起止時間預(yù)期銷售收入123……合計表4-3（三年滾動規(guī)劃期內(nèi)）非主業(yè)投資項目計劃表序號項目名稱項目主要內(nèi)容總投資（萬元）起止時間預(yù)期銷售收入123……合計表4-4（三年滾動規(guī)劃期內(nèi)）境外投資項目計劃表序號項目名稱項目主要內(nèi)容總投資（萬元）起止時間預(yù)期銷售收入123……合計5.自主創(chuàng)新與科研開發(fā)計劃。文字?jǐn)⑹銎髽I(yè)開展自主創(chuàng)新與科研工作方面的主要內(nèi)容，包括科技投入計劃、研發(fā)機(jī)構(gòu)建設(shè)、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)等方面的