保理業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)課件

Content為何有保理業(yè)務(wù)保理業(yè)務(wù)介紹保理業(yè)務(wù)流程保理業(yè)務(wù)的額度第1頁(yè)/共36頁(yè)Content為何有保理業(yè)務(wù)第1頁(yè)/共36頁(yè)1cashL/C–Sight,UsanceD/P(DocumentsagainstPayment)D/A(DocumentsagainstAcceptance)O/A(OpenAccount)常見(jiàn)的交易付款方式第2頁(yè)/共36頁(yè)cash常見(jiàn)的交易付款方式第2頁(yè)/共36頁(yè)2保理業(yè)務(wù)介紹保理業(yè)務(wù)的定義保理業(yè)務(wù)的種類保理業(yè)務(wù)的功能保理業(yè)務(wù)的特點(diǎn)第3頁(yè)/共36頁(yè)保理業(yè)務(wù)介紹保理業(yè)務(wù)的定義第3頁(yè)/共36頁(yè)3保理定義

銷售商以非現(xiàn)金、非信用證方式出售貨物或提供勞務(wù)給予買方而產(chǎn)生應(yīng)收帳款，由保理商針對(duì)該應(yīng)收帳款，提供以下的服務(wù)：1、銷售分戶賬管理：針對(duì)所服務(wù)的應(yīng)收帳款，提供帳務(wù)管理、報(bào)表及簿記的功能2、應(yīng)收賬款的催收

：催收應(yīng)收帳款3、信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保：承擔(dān)買方因財(cái)務(wù)問(wèn)題而無(wú)法付款所造成的帳務(wù)損失（信用風(fēng)險(xiǎn)）4、貿(mào)易融資：針對(duì)該應(yīng)收帳款提供資金融通第4頁(yè)/共36頁(yè)保理定義銷售商以非現(xiàn)金、非信用證方式出售貨物或提供勞務(wù)給予4營(yíng)運(yùn)過(guò)程訂單提單倉(cāng)單驗(yàn)收單對(duì)帳單發(fā)票預(yù)約付款付款開發(fā)票預(yù)約付款通知驗(yàn)收商品階段訂貨備料生產(chǎn)訂單融資驗(yàn)貨后融資發(fā)票融資（保理）供應(yīng)鏈金融服務(wù)提單/倉(cāng)單融資應(yīng)收/應(yīng)付賬款管理，托收、代付保理處于供應(yīng)鏈中的環(huán)節(jié)第5頁(yè)/共36頁(yè)營(yíng)運(yùn)訂單提單驗(yàn)收單發(fā)票預(yù)約付款開發(fā)票預(yù)約付驗(yàn)收商品階段訂貨備5債權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款——債權(quán)轉(zhuǎn)讓前債權(quán)人——賣方轉(zhuǎn)讓后債權(quán)人——保理商（銀行）第6頁(yè)/共36頁(yè)債權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款——債權(quán)第6頁(yè)/共36頁(yè)6保理類型有追索權(quán)無(wú)追索權(quán)雙保理單保理國(guó)內(nèi)國(guó)際第7頁(yè)/共36頁(yè)保理類型有追索權(quán)無(wú)追索權(quán)雙保理單保理國(guó)內(nèi)國(guó)際第7頁(yè)/共36頁(yè)7Factoring(保理)的兩大基本種類

無(wú)追索權(quán)保理業(yè)務(wù)(WithoutRecourseFactoring)有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)(WithRecourseFactoring)第8頁(yè)/共36頁(yè)Factoring(保理)的兩大基本種類無(wú)追索權(quán)保理業(yè)務(wù)(8無(wú)追索權(quán)保理業(yè)務(wù)

(WithoutRecourseFactoring)

保理商(Factor)針對(duì)銷售商銷售貨物或提供勞務(wù)予買受商所產(chǎn)生之應(yīng)收帳款(AccountReceivable)進(jìn)行收買，若買受商因財(cái)務(wù)問(wèn)題以致付款不能或倒閉，保理商不可要求銷售商買回該應(yīng)收帳款(即，保理商需承擔(dān)買受商之財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn))。第9頁(yè)/共36頁(yè)無(wú)追索權(quán)保理業(yè)務(wù)

(WithoutRecourseFac9有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)

(WithRecourseFactoring)

保理商(Factor)針對(duì)銷售商銷售貨物或提供勞務(wù)予買受商所產(chǎn)生之應(yīng)收帳款(AccountReceivable)進(jìn)行收買，若買受商于帳款到期時(shí)無(wú)法付款或倒閉，保理商可要求銷售商買回該應(yīng)收帳款，并返還已付之價(jià)金(即，保理商無(wú)需承擔(dān)買受商之付款風(fēng)險(xiǎn))。第10頁(yè)/共36頁(yè)有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)

(WithRecourseFactor10保理類型是否提供融資（對(duì)賣方融資）服務(wù)：不提供融資融資：提供融資是否承擔(dān)擔(dān)保（承擔(dān)買方信用風(fēng)險(xiǎn)）有追索：要求回購(gòu)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)追索：擔(dān)保付款，承擔(dān)買方風(fēng)險(xiǎn)第11頁(yè)/共36頁(yè)保理類型是否提供融資（對(duì)賣方融資）第11頁(yè)/共36頁(yè)11保理類型是否通知買方（通知轉(zhuǎn)讓信息）公開：預(yù)先通知隱蔽：不預(yù)先通知是否全部（轉(zhuǎn)讓的發(fā)票）全部轉(zhuǎn)讓：從合同簽訂后所有發(fā)票部分轉(zhuǎn)讓：從合同簽訂后非全部的發(fā)票第12頁(yè)/共36頁(yè)保理類型是否通知買方（通知轉(zhuǎn)讓信息）第12頁(yè)/共36頁(yè)12保理業(yè)務(wù)的功能承擔(dān)買方之信用風(fēng)險(xiǎn)提供資金融通以現(xiàn)金購(gòu)買應(yīng)收帳款提供帳務(wù)管理趨避匯兌風(fēng)險(xiǎn)第13頁(yè)/共36頁(yè)保理業(yè)務(wù)的功能承擔(dān)買方之信用風(fēng)險(xiǎn)第13頁(yè)/共36頁(yè)13對(duì)賣方/出口商的好處融資無(wú)需擔(dān)保擴(kuò)大銷售或出口，提高產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力優(yōu)化財(cái)務(wù)報(bào)表，提高信用評(píng)級(jí)節(jié)約管理成本提高資金回收率賒銷風(fēng)險(xiǎn)低第14頁(yè)/共36頁(yè)對(duì)賣方/出口商的好處融資無(wú)需擔(dān)保第14頁(yè)/共36頁(yè)14對(duì)買方/進(jìn)口商的好處獲得更優(yōu)惠的付款條件簡(jiǎn)化付款手續(xù)，減少結(jié)算費(fèi)用以銀行信用支持自身的商業(yè)信用第15頁(yè)/共36頁(yè)對(duì)買方/進(jìn)口商的好處獲得更優(yōu)惠的付款條件第15頁(yè)/共36頁(yè)15對(duì)銀行/保理商的好處拓展服務(wù)領(lǐng)域，增強(qiáng)對(duì)客戶的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力捆綁式銷售，同時(shí)獲取利息收入和中間業(yè)務(wù)收入，擴(kuò)大盈利空間改變傳統(tǒng)流貸投放方式，降低放款風(fēng)險(xiǎn)第16頁(yè)/共36頁(yè)對(duì)銀行/保理商的好處拓展服務(wù)領(lǐng)域，增強(qiáng)對(duì)客戶的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力第116保理業(yè)務(wù)的特點(diǎn)保理的核心及本質(zhì)：應(yīng)收賬款的債權(quán)轉(zhuǎn)讓貿(mào)易背景：買方市場(chǎng)，異地交易為主結(jié)算方式：適用于賒銷（O/A）和承兌交單（D/A）等貿(mào)易方式適用行業(yè)：消費(fèi)品/工業(yè)消耗品的生產(chǎn)/批發(fā)，如電子、通信、服裝、紡織等行業(yè)應(yīng)收帳款帳期：短期信用擔(dān)保：不承擔(dān)商業(yè)糾紛引致的付款風(fēng)險(xiǎn)第17頁(yè)/共36頁(yè)保理業(yè)務(wù)的特點(diǎn)保理的核心及本質(zhì)：應(yīng)收賬款的債權(quán)轉(zhuǎn)讓第17頁(yè)/17

風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)低

保理業(yè)務(wù)屬于交易型融資(Tradefinance)，融資風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)較低(自償性)。保理業(yè)務(wù)辦理的支付期限為120天內(nèi)，通常集中在90天內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)期短且周轉(zhuǎn)性高，融資風(fēng)險(xiǎn)較低?？蓪①I方之付款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁予合作的保理商或再保險(xiǎn)(Re-Insurance)機(jī)構(gòu)。第18頁(yè)/共36頁(yè)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)低保理業(yè)務(wù)屬于交易型融資(Tradefinan18保理業(yè)務(wù)流程國(guó)內(nèi)保理國(guó)際保理第19頁(yè)/共36頁(yè)保理業(yè)務(wù)流程國(guó)內(nèi)保理第19頁(yè)/共36頁(yè)19銀行或保理商合作保理商

賣方/出口商買方/進(jìn)口商雙保理—無(wú)追索權(quán)2.申請(qǐng)買方額度

1.洽談業(yè)務(wù)(新往來(lái)或老客戶)

3.申請(qǐng)買方額度

4.征信調(diào)查

5.通知額度及報(bào)價(jià)‘3對(duì)賣方征信(欲申請(qǐng)預(yù)支價(jià)金額度)

6.通知額度及報(bào)價(jià)

7.簽約

8.賣方出貨/寄送正本文件(各銀行規(guī)定)

9.文件并移轉(zhuǎn)債權(quán)

10.文件并移轉(zhuǎn)債權(quán)‘10審核文件并撥付預(yù)支價(jià)金

11.

14.付款12.催款(未如期付款)

13.支付貨款

15.PUG(擔(dān)保付款)16.撥付余款

第20頁(yè)/共36頁(yè)銀行或保理商合作保理商賣方/出口商買方/進(jìn)口商雙保理—無(wú)追20銀行或保理商

合作保理商

賣方/出口商買方/進(jìn)口商雙保理—有追索權(quán)2.申請(qǐng)買方額度

1.洽談業(yè)務(wù)(新往來(lái)或老客戶)

3.申請(qǐng)買方額度

4.征信調(diào)查

5.通知額度及報(bào)價(jià)‘3對(duì)賣方征信(欲申請(qǐng)預(yù)支價(jià)金額度)

6.通知額度及報(bào)價(jià)

7.簽約

8.賣方出貨/寄送正本文件(各銀行規(guī)定)

9.文件并移轉(zhuǎn)債權(quán)

10.文件并移轉(zhuǎn)債權(quán)‘10審核文件并撥付預(yù)支價(jià)金

11.

14.付款12.催款(未如期付款)

13.支付貨款

15.撥付余款

第21頁(yè)/共36頁(yè)銀行或保理商合作保理商賣方/出口商買方/進(jìn)口商雙保理—有21銀行

賣方買方國(guó)內(nèi)單保理—無(wú)追索權(quán)2.申請(qǐng)買方額度

1.洽談業(yè)務(wù)(新往來(lái)或老客戶)

3.征信調(diào)查

‘3對(duì)賣方征信(欲申請(qǐng)預(yù)支價(jià)金額度)

4.通知額度及報(bào)價(jià)

5.簽約

6.賣方出貨/寄送正本文件(各銀行規(guī)定)

7.文件并移轉(zhuǎn)債權(quán)

8.審核文件并撥付預(yù)支價(jià)金

9.

10.催款(未如期付款)

11.支付貨款

12.撥付余款

13.PUG(擔(dān)保付款)

第22頁(yè)/共36頁(yè)銀行賣方買方國(guó)內(nèi)單保理—無(wú)追索權(quán)2.申請(qǐng)買方額度1.洽談22銀行

賣方買方國(guó)內(nèi)單保理—有追索權(quán)2.申請(qǐng)買方額度

1.洽談業(yè)務(wù)(新往來(lái)或老客戶)

3.征信調(diào)查

‘3對(duì)賣方征信(欲申請(qǐng)預(yù)支價(jià)金額度)

4.通知額度及報(bào)價(jià)

5.簽約

6.賣方出貨/寄送正本文件(各銀行規(guī)定)

7.文件并移轉(zhuǎn)債權(quán)

8.審核文件并撥付預(yù)支價(jià)金

9.

10.催款(未如期付款)

11.支付貨款

12.撥付余款

第23頁(yè)/共36頁(yè)銀行賣方買方國(guó)內(nèi)單保理—有追索權(quán)2.申請(qǐng)買方額度1.洽談23賣方分支行

買方分支行

賣方買方行內(nèi)雙保理—無(wú)追索權(quán)2.申請(qǐng)買方額度

1.洽談業(yè)務(wù)(新往來(lái)或老客戶)

3.申請(qǐng)買方額度

4.征信調(diào)查

5.通知額度及報(bào)價(jià)‘3對(duì)賣方征信(欲申請(qǐng)預(yù)支價(jià)金額度)

6.通知額度及報(bào)價(jià)

7.簽約

8.賣方出貨/寄送正本文件(各銀行規(guī)定)

9.文件并移轉(zhuǎn)債權(quán)

10.文件并移轉(zhuǎn)債權(quán)‘10審核文件并撥付預(yù)支價(jià)金

11.

14.付款12.催款(未如期付款)

13.支付貨款

15.PUG(擔(dān)保付款)16.撥付余款

第24頁(yè)/共36頁(yè)賣方分支行買方分支行賣方買方行內(nèi)雙保理—無(wú)追索權(quán)2.申請(qǐng)24保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理-無(wú)追雙保理額度

賣方Supplier買方Debtor銀行或保理商

合作保理商

6127第25頁(yè)/共36頁(yè)保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理-無(wú)追雙保理額度賣方買方銀行或保理商合25保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理-有追雙保理賣方Supplier買方Debtor銀行或保理商

合作保理商

6157第26頁(yè)/共36頁(yè)保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理-有追雙保理賣方買方銀行或保理商合作保理26保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理-各項(xiàng)額度

賣方Supplier買方Debtor銀行或保理商

6347第27頁(yè)/共36頁(yè)保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理-各項(xiàng)額度賣方買方銀行或保理商6347271.合作保理商額度

本行將所承擔(dān)的買方信用風(fēng)險(xiǎn)移轉(zhuǎn)予合作保理商，此舉形同對(duì)合作保理商貸款，因此需建立對(duì)個(gè)別合作保理商之額度，本行接受同一合作保理商對(duì)買方之承保額度（即雙保理商模式之買方承保額度）的總和，不得超過(guò)本行所核給該保理商之額度。2.

雙保理無(wú)追索權(quán)模式之買方承保額度本行以雙保理商模式辦理無(wú)追索權(quán)保理業(yè)務(wù)時(shí)，由本行向合作保理商提出申請(qǐng)，并由合作保理商核定承擔(dān)買方信用風(fēng)險(xiǎn)之額度。第28頁(yè)/共36頁(yè)1.合作保理商額度

第28頁(yè)/共36頁(yè)283.

單保理無(wú)追索權(quán)模式之買方承保額度由本行辦理無(wú)追索權(quán)保理業(yè)務(wù)，而需承擔(dān)買方信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，由本行自行核定承擔(dān)買方信用風(fēng)險(xiǎn)之額度。4.

單保理有追索權(quán)模式之買方非承保額度為避免風(fēng)險(xiǎn)過(guò)度集中于同一買方，本行自行辦理有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)時(shí)，所核給買方之額度。

第29頁(yè)/共36頁(yè)3.

單保理無(wú)追索權(quán)模式之買方承保額度第29頁(yè)/共36頁(yè)295.雙保理有追索權(quán)模式之買方非承保額度本行以雙保理商模式辦理有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)時(shí)，由本行向合作保理商提出申請(qǐng)，并由合作保理商核定之買方非承保額度。6.

預(yù)付款額度(融資額度)辦理保理業(yè)務(wù)(或應(yīng)收帳款融資業(yè)務(wù))時(shí)，本行所核給賣方的資金融通額度。第30頁(yè)/共36頁(yè)5.雙保理有追索權(quán)模式之買方非承保額度第30頁(yè)/共36頁(yè)307.

買賣方關(guān)聯(lián)額度本行為承購(gòu)特定賣方與特定買方因交易產(chǎn)生應(yīng)收債權(quán)所核給之額度，本行就不同賣方對(duì)同一買方因交易產(chǎn)生應(yīng)收債權(quán)所核給之關(guān)聯(lián)額度，不得超過(guò)「雙保理無(wú)追索權(quán)模式之買方承保額度」、「雙保理有追索權(quán)模式之買方非承保額度」、「單保理無(wú)追索權(quán)模式之買方承?！够颉竼伪＠碛凶匪鳈?quán)模式之買方非承保額度」。第31頁(yè)/共36頁(yè)7.

買賣方關(guān)聯(lián)額度第31頁(yè)/共36頁(yè)31保理業(yè)務(wù)中常用術(shù)語(yǔ)有追索=回購(gòu)=非承保無(wú)追索=買斷=承保FACTORING保付代理保理商FCI(factorschaininternational)EDIF第32頁(yè)/共36頁(yè)保理業(yè)務(wù)中常用術(shù)語(yǔ)有追索=回購(gòu)=非承保第32頁(yè)/共36頁(yè)32保理創(chuàng)新工程保理、融資租賃保理池保理離在岸出口保理信保保理供應(yīng)鏈保理：訂單—驗(yàn)貨—發(fā)票—付款承諾電子化保理：保理+其他產(chǎn)品組合創(chuàng)新保理+商票結(jié)算保理+開具銀承保理+商票保貼保理+開立信用證保理+法人賬戶透支保理創(chuàng)新產(chǎn)品第33頁(yè)/共36頁(yè)保理創(chuàng)新保理創(chuàng)新產(chǎn)品第33頁(yè)/共36頁(yè)33利率周期浮動(dòng)浮動(dòng)利率固定利率按基點(diǎn)按比例罰息率罰息值×××先收后收季結(jié)月結(jié)利隨本清×利息×月攤提×季攤提月計(jì)提季計(jì)提第34頁(yè)/共36頁(yè)利率周期浮動(dòng)浮動(dòng)利率固定利率按基點(diǎn)按比例罰息率罰息值×××先34Q&A第35頁(yè)/共36頁(yè)Q&A第35頁(yè)/共36頁(yè)35感謝您的觀賞！第36頁(yè)/共36頁(yè)感謝您的觀賞！第36頁(yè)/共36頁(yè)36Content為何有保理業(yè)務(wù)保理業(yè)務(wù)介紹保理業(yè)務(wù)流程保理業(yè)務(wù)的額度第1頁(yè)/共36頁(yè)Content為何有保理業(yè)務(wù)第1頁(yè)/共36頁(yè)37cashL/C–Sight,UsanceD/P(DocumentsagainstPayment)D/A(DocumentsagainstAcceptance)O/A(OpenAccount)常見(jiàn)的交易付款方式第2頁(yè)/共36頁(yè)cash常見(jiàn)的交易付款方式第2頁(yè)/共36頁(yè)38保理業(yè)務(wù)介紹保理業(yè)務(wù)的定義保理業(yè)務(wù)的種類保理業(yè)務(wù)的功能保理業(yè)務(wù)的特點(diǎn)第3頁(yè)/共36頁(yè)保理業(yè)務(wù)介紹保理業(yè)務(wù)的定義第3頁(yè)/共36頁(yè)39保理定義

銷售商以非現(xiàn)金、非信用證方式出售貨物或提供勞務(wù)給予買方而產(chǎn)生應(yīng)收帳款，由保理商針對(duì)該應(yīng)收帳款，提供以下的服務(wù)：1、銷售分戶賬管理：針對(duì)所服務(wù)的應(yīng)收帳款，提供帳務(wù)管理、報(bào)表及簿記的功能2、應(yīng)收賬款的催收

：催收應(yīng)收帳款3、信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保：承擔(dān)買方因財(cái)務(wù)問(wèn)題而無(wú)法付款所造成的帳務(wù)損失（信用風(fēng)險(xiǎn)）4、貿(mào)易融資：針對(duì)該應(yīng)收帳款提供資金融通第4頁(yè)/共36頁(yè)保理定義銷售商以非現(xiàn)金、非信用證方式出售貨物或提供勞務(wù)給予40營(yíng)運(yùn)過(guò)程訂單提單倉(cāng)單驗(yàn)收單對(duì)帳單發(fā)票預(yù)約付款付款開發(fā)票預(yù)約付款通知驗(yàn)收商品階段訂貨備料生產(chǎn)訂單融資驗(yàn)貨后融資發(fā)票融資（保理）供應(yīng)鏈金融服務(wù)提單/倉(cāng)單融資應(yīng)收/應(yīng)付賬款管理，托收、代付保理處于供應(yīng)鏈中的環(huán)節(jié)第5頁(yè)/共36頁(yè)營(yíng)運(yùn)訂單提單驗(yàn)收單發(fā)票預(yù)約付款開發(fā)票預(yù)約付驗(yàn)收商品階段訂貨備41債權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款——債權(quán)轉(zhuǎn)讓前債權(quán)人——賣方轉(zhuǎn)讓后債權(quán)人——保理商（銀行）第6頁(yè)/共36頁(yè)債權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款——債權(quán)第6頁(yè)/共36頁(yè)42保理類型有追索權(quán)無(wú)追索權(quán)雙保理單保理國(guó)內(nèi)國(guó)際第7頁(yè)/共36頁(yè)保理類型有追索權(quán)無(wú)追索權(quán)雙保理單保理國(guó)內(nèi)國(guó)際第7頁(yè)/共36頁(yè)43Factoring(保理)的兩大基本種類

無(wú)追索權(quán)保理業(yè)務(wù)(WithoutRecourseFactoring)有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)(WithRecourseFactoring)第8頁(yè)/共36頁(yè)Factoring(保理)的兩大基本種類無(wú)追索權(quán)保理業(yè)務(wù)(44無(wú)追索權(quán)保理業(yè)務(wù)

(WithoutRecourseFactoring)

保理商(Factor)針對(duì)銷售商銷售貨物或提供勞務(wù)予買受商所產(chǎn)生之應(yīng)收帳款(AccountReceivable)進(jìn)行收買，若買受商因財(cái)務(wù)問(wèn)題以致付款不能或倒閉，保理商不可要求銷售商買回該應(yīng)收帳款(即，保理商需承擔(dān)買受商之財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn))。第9頁(yè)/共36頁(yè)無(wú)追索權(quán)保理業(yè)務(wù)

(WithoutRecourseFac45有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)

(WithRecourseFactoring)

保理商(Factor)針對(duì)銷售商銷售貨物或提供勞務(wù)予買受商所產(chǎn)生之應(yīng)收帳款(AccountReceivable)進(jìn)行收買，若買受商于帳款到期時(shí)無(wú)法付款或倒閉，保理商可要求銷售商買回該應(yīng)收帳款，并返還已付之價(jià)金(即，保理商無(wú)需承擔(dān)買受商之付款風(fēng)險(xiǎn))。第10頁(yè)/共36頁(yè)有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)

(WithRecourseFactor46保理類型是否提供融資（對(duì)賣方融資）服務(wù)：不提供融資融資：提供融資是否承擔(dān)擔(dān)保（承擔(dān)買方信用風(fēng)險(xiǎn)）有追索：要求回購(gòu)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)追索：擔(dān)保付款，承擔(dān)買方風(fēng)險(xiǎn)第11頁(yè)/共36頁(yè)保理類型是否提供融資（對(duì)賣方融資）第11頁(yè)/共36頁(yè)47保理類型是否通知買方（通知轉(zhuǎn)讓信息）公開：預(yù)先通知隱蔽：不預(yù)先通知是否全部（轉(zhuǎn)讓的發(fā)票）全部轉(zhuǎn)讓：從合同簽訂后所有發(fā)票部分轉(zhuǎn)讓：從合同簽訂后非全部的發(fā)票第12頁(yè)/共36頁(yè)保理類型是否通知買方（通知轉(zhuǎn)讓信息）第12頁(yè)/共36頁(yè)48保理業(yè)務(wù)的功能承擔(dān)買方之信用風(fēng)險(xiǎn)提供資金融通以現(xiàn)金購(gòu)買應(yīng)收帳款提供帳務(wù)管理趨避匯兌風(fēng)險(xiǎn)第13頁(yè)/共36頁(yè)保理業(yè)務(wù)的功能承擔(dān)買方之信用風(fēng)險(xiǎn)第13頁(yè)/共36頁(yè)49對(duì)賣方/出口商的好處融資無(wú)需擔(dān)保擴(kuò)大銷售或出口，提高產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力優(yōu)化財(cái)務(wù)報(bào)表，提高信用評(píng)級(jí)節(jié)約管理成本提高資金回收率賒銷風(fēng)險(xiǎn)低第14頁(yè)/共36頁(yè)對(duì)賣方/出口商的好處融資無(wú)需擔(dān)保第14頁(yè)/共36頁(yè)50對(duì)買方/進(jìn)口商的好處獲得更優(yōu)惠的付款條件簡(jiǎn)化付款手續(xù)，減少結(jié)算費(fèi)用以銀行信用支持自身的商業(yè)信用第15頁(yè)/共36頁(yè)對(duì)買方/進(jìn)口商的好處獲得更優(yōu)惠的付款條件第15頁(yè)/共36頁(yè)51對(duì)銀行/保理商的好處拓展服務(wù)領(lǐng)域，增強(qiáng)對(duì)客戶的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力捆綁式銷售，同時(shí)獲取利息收入和中間業(yè)務(wù)收入，擴(kuò)大盈利空間改變傳統(tǒng)流貸投放方式，降低放款風(fēng)險(xiǎn)第16頁(yè)/共36頁(yè)對(duì)銀行/保理商的好處拓展服務(wù)領(lǐng)域，增強(qiáng)對(duì)客戶的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力第152保理業(yè)務(wù)的特點(diǎn)保理的核心及本質(zhì)：應(yīng)收賬款的債權(quán)轉(zhuǎn)讓貿(mào)易背景：買方市場(chǎng)，異地交易為主結(jié)算方式：適用于賒銷（O/A）和承兌交單（D/A）等貿(mào)易方式適用行業(yè)：消費(fèi)品/工業(yè)消耗品的生產(chǎn)/批發(fā)，如電子、通信、服裝、紡織等行業(yè)應(yīng)收帳款帳期：短期信用擔(dān)保：不承擔(dān)商業(yè)糾紛引致的付款風(fēng)險(xiǎn)第17頁(yè)/共36頁(yè)保理業(yè)務(wù)的特點(diǎn)保理的核心及本質(zhì)：應(yīng)收賬款的債權(quán)轉(zhuǎn)讓第17頁(yè)/53

風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)低

保理業(yè)務(wù)屬于交易型融資(Tradefinance)，融資風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)較低(自償性)。保理業(yè)務(wù)辦理的支付期限為120天內(nèi)，通常集中在90天內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)期短且周轉(zhuǎn)性高，融資風(fēng)險(xiǎn)較低?？蓪①I方之付款風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁予合作的保理商或再保險(xiǎn)(Re-Insurance)機(jī)構(gòu)。第18頁(yè)/共36頁(yè)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)低保理業(yè)務(wù)屬于交易型融資(Tradefinan54保理業(yè)務(wù)流程國(guó)內(nèi)保理國(guó)際保理第19頁(yè)/共36頁(yè)保理業(yè)務(wù)流程國(guó)內(nèi)保理第19頁(yè)/共36頁(yè)55銀行或保理商合作保理商

賣方/出口商買方/進(jìn)口商雙保理—無(wú)追索權(quán)2.申請(qǐng)買方額度

1.洽談業(yè)務(wù)(新往來(lái)或老客戶)

3.申請(qǐng)買方額度

4.征信調(diào)查

5.通知額度及報(bào)價(jià)‘3對(duì)賣方征信(欲申請(qǐng)預(yù)支價(jià)金額度)

6.通知額度及報(bào)價(jià)

7.簽約

8.賣方出貨/寄送正本文件(各銀行規(guī)定)

9.文件并移轉(zhuǎn)債權(quán)

10.文件并移轉(zhuǎn)債權(quán)‘10審核文件并撥付預(yù)支價(jià)金

11.

14.付款12.催款(未如期付款)

13.支付貨款

15.PUG(擔(dān)保付款)16.撥付余款

第20頁(yè)/共36頁(yè)銀行或保理商合作保理商賣方/出口商買方/進(jìn)口商雙保理—無(wú)追56銀行或保理商

合作保理商

賣方/出口商買方/進(jìn)口商雙保理—有追索權(quán)2.申請(qǐng)買方額度

1.洽談業(yè)務(wù)(新往來(lái)或老客戶)

3.申請(qǐng)買方額度

4.征信調(diào)查

5.通知額度及報(bào)價(jià)‘3對(duì)賣方征信(欲申請(qǐng)預(yù)支價(jià)金額度)

6.通知額度及報(bào)價(jià)

7.簽約

8.賣方出貨/寄送正本文件(各銀行規(guī)定)

9.文件并移轉(zhuǎn)債權(quán)

10.文件并移轉(zhuǎn)債權(quán)‘10審核文件并撥付預(yù)支價(jià)金

11.

14.付款12.催款(未如期付款)

13.支付貨款

15.撥付余款

第21頁(yè)/共36頁(yè)銀行或保理商合作保理商賣方/出口商買方/進(jìn)口商雙保理—有57銀行

賣方買方國(guó)內(nèi)單保理—無(wú)追索權(quán)2.申請(qǐng)買方額度

1.洽談業(yè)務(wù)(新往來(lái)或老客戶)

3.征信調(diào)查

‘3對(duì)賣方征信(欲申請(qǐng)預(yù)支價(jià)金額度)

4.通知額度及報(bào)價(jià)

5.簽約

6.賣方出貨/寄送正本文件(各銀行規(guī)定)

7.文件并移轉(zhuǎn)債權(quán)

8.審核文件并撥付預(yù)支價(jià)金

9.

10.催款(未如期付款)

11.支付貨款

12.撥付余款

13.PUG(擔(dān)保付款)

第22頁(yè)/共36頁(yè)銀行賣方買方國(guó)內(nèi)單保理—無(wú)追索權(quán)2.申請(qǐng)買方額度1.洽談58銀行

賣方買方國(guó)內(nèi)單保理—有追索權(quán)2.申請(qǐng)買方額度

1.洽談業(yè)務(wù)(新往來(lái)或老客戶)

3.征信調(diào)查

‘3對(duì)賣方征信(欲申請(qǐng)預(yù)支價(jià)金額度)

4.通知額度及報(bào)價(jià)

5.簽約

6.賣方出貨/寄送正本文件(各銀行規(guī)定)

7.文件并移轉(zhuǎn)債權(quán)

8.審核文件并撥付預(yù)支價(jià)金

9.

10.催款(未如期付款)

11.支付貨款

12.撥付余款

第23頁(yè)/共36頁(yè)銀行賣方買方國(guó)內(nèi)單保理—有追索權(quán)2.申請(qǐng)買方額度1.洽談59賣方分支行

買方分支行

賣方買方行內(nèi)雙保理—無(wú)追索權(quán)2.申請(qǐng)買方額度

1.洽談業(yè)務(wù)(新往來(lái)或老客戶)

3.申請(qǐng)買方額度

4.征信調(diào)查

5.通知額度及報(bào)價(jià)‘3對(duì)賣方征信(欲申請(qǐng)預(yù)支價(jià)金額度)

6.通知額度及報(bào)價(jià)

7.簽約

8.賣方出貨/寄送正本文件(各銀行規(guī)定)

9.文件并移轉(zhuǎn)債權(quán)

10.文件并移轉(zhuǎn)債權(quán)‘10審核文件并撥付預(yù)支價(jià)金

11.

14.付款12.催款(未如期付款)

13.支付貨款

15.PUG(擔(dān)保付款)16.撥付余款

第24頁(yè)/共36頁(yè)賣方分支行買方分支行賣方買方行內(nèi)雙保理—無(wú)追索權(quán)2.申請(qǐng)60保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理-無(wú)追雙保理額度

賣方Supplier買方Debtor銀行或保理商

合作保理商

6127第25頁(yè)/共36頁(yè)保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理-無(wú)追雙保理額度賣方買方銀行或保理商合61保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理-有追雙保理賣方Supplier買方Debtor銀行或保理商

合作保理商

6157第26頁(yè)/共36頁(yè)保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理-有追雙保理賣方買方銀行或保理商合作保理62保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理-各項(xiàng)額度

賣方Supplier買方Debtor銀行或保理商

6347第27頁(yè)/共36頁(yè)保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理-各項(xiàng)額度賣方買方銀行或保理商6347631.合作保理商額度

本行將所承擔(dān)的買方信用風(fēng)險(xiǎn)移轉(zhuǎn)予合作保理商，此舉形同對(duì)合作保理商貸款，因此需建立對(duì)個(gè)別合作保理商之額度，本行接受同一合作保理商對(duì)買方之承保額度（即雙保理商模式之買方承保額度）的總和，不得超過(guò)本行所核給該保理商之額度。2.

雙保理無(wú)追索權(quán)模式之買方承保額度本行以雙保理