公司內(nèi)部控制之董事會(huì)下專業(yè)委員會(huì)工作流程模版

董事會(huì)下專業(yè)委員會(huì)工作流程業(yè)務(wù)目標(biāo)合理設(shè)置各專業(yè)委員會(huì)的職責(zé)權(quán)限和匯報(bào)關(guān)系，提高專業(yè)委員會(huì)工作效率，輔助董事會(huì)工作；確保各專業(yè)委員會(huì)的設(shè)立和工作程序符合國(guó)家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求。業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)專業(yè)委員會(huì)職責(zé)權(quán)限設(shè)置不當(dāng)或越權(quán)管理，可能導(dǎo)致決策不當(dāng)或無(wú)效決策，影響專業(yè)委員會(huì)和董事會(huì)的工作效率；專業(yè)委員會(huì)的設(shè)立和工作程序違反國(guó)家法律法規(guī)，可能遭受外部處罰、經(jīng)濟(jì)損失和信譽(yù)損失。業(yè)務(wù)范圍董事會(huì)下設(shè)專業(yè)委員會(huì)的設(shè)立與審批、專業(yè)委員會(huì)職責(zé)權(quán)限的確定與審批、專業(yè)委員會(huì)會(huì)議議案的確定與審批、專業(yè)委員會(huì)決議執(zhí)行效果的監(jiān)督與審核。目前，公司下設(shè)專業(yè)委員會(huì)有四個(gè)：戰(zhàn)略與發(fā)展委員會(huì)、審計(jì)委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)、提名委員會(huì)。業(yè)務(wù)步驟流程董事會(huì)專業(yè)委員會(huì)的設(shè)立與審批董事會(huì)專業(yè)委員會(huì)的設(shè)立由董事根據(jù)董事會(huì)自身職責(zé)的需要，提出設(shè)立專業(yè)委會(huì)會(huì)的議案，由董事會(huì)以會(huì)議表決的方式進(jìn)行審議。如果審議通過(guò)則提交曲江新區(qū)管理委員會(huì)審議。董事會(huì)專業(yè)委員會(huì)委員的產(chǎn)生各專業(yè)委員會(huì)由3名董事組成。委員會(huì)委員由董事長(zhǎng)提名，董事會(huì)討論通過(guò)。委員會(huì)設(shè)主任委員一名由公司董事長(zhǎng)提名，并經(jīng)董事會(huì)任命，提名委員會(huì)主任委員由董事長(zhǎng)擔(dān)任。委員會(huì)任期與同屆董事會(huì)任期一致，委員任期與董事任期一致。委員任期屆滿，可連選連任。委員會(huì)委員在任職期間不再擔(dān)任公司董事職務(wù)時(shí)，其委員資格自動(dòng)喪失。董事會(huì)專業(yè)委員會(huì)委員任期內(nèi)更換經(jīng)董事長(zhǎng)提議并經(jīng)董事會(huì)討論通過(guò)，可對(duì)委員會(huì)委員在任期內(nèi)進(jìn)行調(diào)整。當(dāng)委員會(huì)人數(shù)低于規(guī)定人數(shù)時(shí)，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)規(guī)定補(bǔ)足委員人數(shù)。委員會(huì)委員可以在任期屆滿以前向董事會(huì)提出辭職，辭職報(bào)告中應(yīng)當(dāng)就辭職原因以及需要公司董事會(huì)予以關(guān)注的事項(xiàng)進(jìn)行必要說(shuō)明。董事會(huì)專業(yè)委員會(huì)職責(zé)權(quán)限的確定與審批董事會(huì)專業(yè)委員會(huì)職責(zé)權(quán)限的確定董事會(huì)專業(yè)委員會(huì)的職責(zé)權(quán)限由《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資（集團(tuán)）有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱《公司章程》）及董事會(huì)各專業(yè)委員會(huì)議事規(guī)則規(guī)定。各專業(yè)委員會(huì)的具體職責(zé)權(quán)限請(qǐng)參閱各專業(yè)委員會(huì)議事規(guī)則。董事會(huì)專業(yè)委員會(huì)職責(zé)權(quán)限變更的審批董事會(huì)專業(yè)委員會(huì)的職責(zé)權(quán)限如果發(fā)生變化，則需要以修訂各專業(yè)委員會(huì)議事規(guī)定的形式來(lái)加以確定。先由董事會(huì)董事提出擬修訂專業(yè)委員會(huì)議事規(guī)則的議案，然后由董事會(huì)以會(huì)議表決的方式審議，并確定董事會(huì)專業(yè)委員會(huì)的職責(zé)權(quán)限。董事會(huì)專業(yè)委員會(huì)的議事規(guī)則根據(jù)《公司章程》及專業(yè)委員會(huì)議事規(guī)則規(guī)定，董事會(huì)專業(yè)委員會(huì)協(xié)助董事會(huì)工作，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。會(huì)議的準(zhǔn)備董事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)制發(fā)會(huì)議通知等會(huì)務(wù)工作。公司相應(yīng)職能部門負(fù)責(zé)準(zhǔn)備和提供委員會(huì)會(huì)議所議事項(xiàng)所需的相關(guān)資料，負(fù)責(zé)與有關(guān)部門（包括委員會(huì)在議事過(guò)程中聘請(qǐng)的公司有關(guān)專家或者社會(huì)專家、學(xué)者及中介機(jī)構(gòu)）的聯(lián)絡(luò)。會(huì)議召開委員會(huì)根據(jù)需要不定期召開會(huì)議。有以下情況之一時(shí)，委員會(huì)主任委員應(yīng)于事實(shí)發(fā)生之日起3日內(nèi)簽發(fā)召開會(huì)議的通知：（1）董事會(huì)認(rèn)為有必要時(shí)；（2）委員會(huì)主任委員認(rèn)為有必要時(shí)；（3）2名以上委員提議時(shí)。董事會(huì)辦公室應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)將會(huì)議通知于會(huì)議召開前3日（特殊情況除外）以書面形式送達(dá)各委員和應(yīng)邀列席會(huì)議的有關(guān)人員。會(huì)議通知的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括會(huì)議舉行的方式、時(shí)間、地點(diǎn)、會(huì)期、議題、通知發(fā)出時(shí)間及有關(guān)資料。委員會(huì)會(huì)議應(yīng)由2名以上的委員出席方可舉行。會(huì)議由委員會(huì)主任委員主持，委員會(huì)主任委員不能出席會(huì)議時(shí)，可委托委員會(huì)其他委員主持。委員會(huì)會(huì)議一般應(yīng)以現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議方式召開。遇有特殊情況，在保證委員會(huì)委員能夠充分發(fā)表意見的條件下，經(jīng)委員會(huì)主任委員同意，可采用通訊方式召開。采用通訊方式的，委員會(huì)委員應(yīng)當(dāng)在會(huì)議通知要求的期限內(nèi)向董事會(huì)提交對(duì)所議事項(xiàng)的書面意見。會(huì)議的議事規(guī)則委員會(huì)會(huì)議就會(huì)議所議事項(xiàng)進(jìn)行研究討論，委員會(huì)委員應(yīng)依據(jù)其自身判斷，明確、獨(dú)立、充分地發(fā)表意見；意見不一致的，其應(yīng)當(dāng)在向董事會(huì)提交的會(huì)議紀(jì)要中載明。委員會(huì)會(huì)議召開后，公司董事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)根據(jù)會(huì)議研究討論情況制作委員會(huì)會(huì)議紀(jì)要。會(huì)議紀(jì)要除向公司董事會(huì)提交外，還應(yīng)發(fā)送給委員會(huì)委員和公司董事會(huì)辦公室、審計(jì)、財(cái)務(wù)、法律部門及有關(guān)部門和人員。委員會(huì)會(huì)議形成的會(huì)議記錄、會(huì)議紀(jì)要、授權(quán)委托書、委員的書面意見以及其他會(huì)議材料按照公司有關(guān)檔案管理制度保存。相關(guān)制度目錄《公司法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資（集團(tuán)）有限公司章程》《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資（集團(tuán)）董事會(huì)議事規(guī)則》《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資（集團(tuán)）董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)議事規(guī)則》《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資（集團(tuán)）董事會(huì)提名委員會(huì)議事規(guī)則》《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資（集團(tuán)）董事會(huì)考核與薪酬委員會(huì)議事規(guī)則》《西安曲江文化產(chǎn)業(yè)投資（集團(tuán)）董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)議事規(guī)則》主要的控制點(diǎn)董事會(huì)各專業(yè)委員會(huì)的設(shè)立與審批董事會(huì)各專業(yè)委員會(huì)職責(zé)權(quán)限的確定與審批董事會(huì)各專業(yè)委員會(huì)會(huì)議決議的確定與審批董事會(huì)各專業(yè)委員會(huì)決議執(zhí)行情況的監(jiān)督與審核檢查