對供應(yīng)商增值稅專用發(fā)票開票規(guī)定

對供應(yīng)商增值稅專用發(fā)票開票規(guī)定對供應(yīng)商增值稅專用發(fā)票開票規(guī)定對供應(yīng)商增值稅專用發(fā)票開票規(guī)定xxx公司對供應(yīng)商增值稅專用發(fā)票開票規(guī)定文件編號：文件日期：修訂次數(shù)：第1.0次更改批準(zhǔn)審核制定方案設(shè)計(jì)，管理制度增值稅專用發(fā)票開票要求序號項(xiàng)目應(yīng)注意事項(xiàng)1密碼區(qū)密碼區(qū)內(nèi)容不能超出線外;密碼區(qū)內(nèi)容打印必須清晰.2購貨單位購貨單位（例如：名稱、納稅識別號、地址、電話、開戶行及帳號不能有錄入錯(cuò)誤）;購貨單位內(nèi)容打印必須清晰(不能有雙重線等).3貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱為大類的(例如五件配件一批、塑膠用品、表面處理涂裝、詳見銷貨附列資料等等),均需要附上銷貨清單;銷貨清單需一式兩份提供.貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱通過發(fā)票必須能直觀反應(yīng)所訂購材料或具體中文名稱;不得填開“商品”、“服務(wù)費(fèi)”、“藥品”、“食品”等籠統(tǒng)性稱謂;貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱有規(guī)格型號必須標(biāo)明;貨物或應(yīng)稅勞務(wù)是英文的一律不接收.4貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱清單(即銷貨清單)貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱清單應(yīng)注意所屬專用發(fā)票代碼、發(fā)票號碼、金額、稅額一律要與所對應(yīng)發(fā)票的金額及稅額一致;貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱清單必須通過增值稅防偽稅控系統(tǒng)開具,開票方不得自制該清單;貨物或應(yīng)稅勞動(dòng)名稱清單及銷售方蓋章一律用發(fā)票專用章.5單位本欄應(yīng)根據(jù)所售貨物準(zhǔn)確填寫計(jì)量單位,不得采用不規(guī)范的計(jì)量單位或英文單位,造成無法準(zhǔn)確計(jì)算單位價(jià)值.6數(shù)量“數(shù)量”欄應(yīng)準(zhǔn)確填寫,對于能夠反映具體數(shù)量的必須填寫準(zhǔn)確的貨物數(shù)量.7銷貨單位銷貨單位處的納稅識別號要與發(fā)票專用章納稅識別號一致.8發(fā)票收款人、復(fù)核、開票人不能空白，且復(fù)核與開票人不為同一人.發(fā)票收款人、復(fù)核、開票人均需電腦打印人名，不可蓋章.9銷貨方蓋章銷貨方蓋章一律用發(fā)票專用章,發(fā)票蓋章必須清晰，不得遮蓋住任何一個(gè)金額.10備注備注欄必須備注IMSSAP訂單號，手寫或者空白一律不接收11對賬單對賬單以我司系統(tǒng)格式對賬單為準(zhǔn),供應(yīng)商應(yīng)在收到我司系統(tǒng)格式對賬單后才進(jìn)行開票,開票未稅金額合計(jì)必須與我司對賬單未稅金額一致,對賬單需打印蓋章（公章、財(cái)務(wù)章、發(fā)票專用章三選一）,原件與發(fā)票一同寄出。12供應(yīng)商開票應(yīng)按照對賬單開具，在發(fā)票限額內(nèi)，可一張發(fā)票對應(yīng)多張訂單，但不可一張訂單對應(yīng)多張發(fā)票.如：A訂單的內(nèi)容在幾張發(fā)票上均有一兩項(xiàng)。備