金融辦-風險處置預案

精選優(yōu)質文檔-----傾情為你奉上精選優(yōu)質文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)專心---專注---專業(yè)精選優(yōu)質文檔-----傾情為你奉上專心---專注---專業(yè)風險處置預案（一）加強管理，嚴控市場風險、政策風險及利率風險首先，匯總金融記錄、將觸及市場風險的因素逐一細化并嚴密關注政策出臺及利率浮動帶來的風險，在此基礎上建立客戶信用評級機制、匯總其他信用記錄（如納稅情況等），對企業(yè)和個人客戶的信用等級每年進行調整，這是控制宏觀風險的基本措施。其次，緊跟國家出臺的有關市場、政策、利率及相關因素的各項法規(guī)，加大貸款“三查”執(zhí)行力度，即調查人員深入企業(yè)核實相關數(shù)據(jù)，進行“貸前調查”；信貸人員深入企業(yè)，監(jiān)控其經(jīng)濟活動和資金流向，把握企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營變化情況，認真分析貸款風險變化，進行“貸后檢查”；及時反映信貸情況，監(jiān)控信貸執(zhí)行的全過程，進行“貸后管理”。對確實發(fā)生的不良貸款，以相關法規(guī)政策及內部約定為依據(jù)，依托政府在不良貸款清收方面給予的大力支持，加大清收力度。第三，貸款利率按市場化原則，根據(jù)國家有關法律的規(guī)定，綜合考慮借款人信用等級、貸款金額、貸款期限等因素，在浮動區(qū)間內，由借貸雙方充分調研后協(xié)商確定。（二）加強內部控制與監(jiān)督，降低道德風險、操作風險以法律法規(guī)為準繩，在國家的規(guī)章制度范圍內，制定本企業(yè)切實可行的財務內控制度。為確保新的管理體制有效實施，明晰責權，規(guī)范經(jīng)營，可參照法律規(guī)定，制定內部授權、外部授信制度；“全過程”融入相互牽制、相互制約的控制制度，在內部平行的組織機構之間進行財務監(jiān)督和約束；設立專門的事后監(jiān)督崗位，除正常的財務核算外，定期對相關崗位業(yè)務工作進行全面、細致的檢查；強化內部審計，建立有效的“以查為主”的監(jiān)督防線，防范潛在風險，避免或減少可能發(fā)生的損失，杜絕違規(guī)操作現(xiàn)象，尤其是要建立信貸風險防范制度。建立和完善內部激勵機制，積極推行和落實經(jīng)營目標責任制和崗位目標責任制，做到權責分明，獎罰分明。在分配上拉開檔次，以調動全體員工工作的積極性。注重文化道德建設，積極推進信貸風險管理文化，促進信貸人員形成良好的信貸價值取向。嚴密的信貸管理制度是硬約束，先進的信貸管理是軟約束，這種軟和硬的結合，較嚴格地控制了信貸風險。操作過程中，嚴格按公司章程和有關財務制度辦事，嚴格控制財務費用，實行按股金分配盈利的制度；實行定崗定編制度，根據(jù)工作需要和業(yè)務量的大小，合理確定人員編制，對內引進競爭機制，實行競聘上崗，并加大員工培訓、培養(yǎng)力度，提高工作人員素質；對外引進精通經(jīng)濟、金融和管理工作的專業(yè)人才，進一步優(yōu)化員工隊伍結構，適應就形勢的需要。（三）分散風險原則貸出款項最大單戶金額不得超過全部實收資本的5%，最大10戶貸款總額不得超過全部實收資本的10%，平均單戶貸款余額不得超過當?shù)厝司鵊DP的10倍。實行“審貸分離”的審查構架。建立“信貸制度制定權”“貸款發(fā)放執(zhí)行權”和“風險貸款處置權”三權分立的貸款審查組織結構，建立相對獨立的風險調查制約系統(tǒng)，風險審批制約系統(tǒng)和風險檢查制約系統(tǒng)。建立直觀科學的風險預警體系，建立企業(yè)承貸能力分析指標體系，通過對企業(yè)最大限度承擔負債能力的分析，控制企業(yè)的貸款規(guī)模。同時充分運用企業(yè)的現(xiàn)金流量指標，搞好企業(yè)償債能力的分析，并加強對企業(yè)的盈利能力分析，預測企業(yè)的發(fā)展前景和趨勢。加強貸款客戶的綜合貢獻度測評分析，對貸款客戶評定授信等級，并據(jù)以進行貸款投放和管理決策。對貸出的未到期責任準備金，按貸出額的50%計提，一般風險準備金按年末資產(chǎn)余額的1%計提，由擔保、租賃形成的代償損失準備金按代償資金和賬齡計提，一年計提33%，兩年增提66%，三年增提到100%。流程信貸風險管理體系圖客戶貸款申請，提交相關材料接洽咨詢（如受理則轉入下一步，部不受理回復客戶）營銷部門初審客戶貸款申請，提交相關材料接洽咨詢（如受理則轉入下一步，部不受理回復客戶）營銷部門初審（定性分析）溝通溝通風險復核（風險管理部出具風險初步評估報告）貸前調查（AB制、定性、定量評分、盡職調查）調查報告（按調查報告的要求撰寫）溝通溝通風險復核（風險管理部出具風險初步評估報告）貸前調查（AB制、定性、定量評分、盡職調查）調查報告（按調查報告的要求撰寫）出具貸款意向書出具貸款意向書財務獨立審計（出具風險評估意見）總經(jīng)理決策（五個文件齊備）財務獨立審計（出具風險評估意見）總經(jīng)理決策（五個文件齊備）評審會（申請書、調查報告、風險評估報告、風險評估意見、貸款條件）貸后回訪、檢查（及時發(fā)現(xiàn)并規(guī)避風險）通知客戶、簽訂借款合同辦理抵押擔保、歸檔業(yè)務資料貸后回訪、檢查（及時發(fā)現(xiàn)并規(guī)避風險）通知客戶、簽訂借款合同辦理抵押擔保、歸檔業(yè)務資料（四）實行保證金制度和抵押擔保制度，有效轉移風險發(fā)售風險組合產(chǎn)品，例如“小額信貸+保險”可以作為小額貸款公司直接發(fā)售的金融產(chǎn)品。制定消費者信用評分表，設立不同的信用等級，劃分不同的需求群體，再通過市場細分將貸款與農戶等的需求整合起來，直接提供不同利率與險費的“小額信貸+保險”的信貸產(chǎn)品。以定價銷售來迎合多元目標群體的需要，簡化農戶等獲得貸款的程度，降低管理成本。實現(xiàn)小額信貸保險的價格下降是依據(jù)風險定價機制來提供金融產(chǎn)品的必要嘗試。誠瑞小額貸款公司誠瑞小額貸款公司聯(lián)席會議進行扶持聯(lián)席會議進行扶持協(xié)調指導、日常巡查運行情況匯報聯(lián)席會議進行扶持報送業(yè)務狀況表管理情況上報小額貸款公司出具的借款合同中可以要求資金需求方出具一定數(shù)額的風險保證金，但利息收入歸借款方所有。貸出款項有必要實施抵押擔保的，嚴格按照國家法規(guī)政策執(zhí)行。為實現(xiàn)上述目標，擬成立的寧夏惠顧小額貸款有限公司將實行以下措施，強化風險控制。1.成立以董事長、總經(jīng)理、信貸部、風險部和會計部等各部門經(jīng)理組成的貸款審批小組（人數(shù)應為奇數(shù)）對公司每筆貸款進行審核，由信貸部嚴格把關，做到貸前如實審查、貸中仔細評審、貸后及時回訪；由風險部同步監(jiān)督每筆貸款的貸前、貸中、貸后工作，及時發(fā)現(xiàn)風險、阻止風險和挽回損失。2.會計部和風險部應當根據(jù)提取呆賬準備的資產(chǎn)的風險大小確定呆賬準備的計提比例，及時調整比例，呆賬準備期末余額最高為提取呆賬準備資產(chǎn)期末余額的50%，最低為提取呆賬準備資產(chǎn)期末余額的2%，以保證公司的正常運作。提取呆賬準備的資產(chǎn)包括：貸款（含抵押、質押、擔保等貸款）、銀行承兌匯票業(yè)務墊款、拆借（拆出）、應收利息、應收股利、應收保費、應收審計費、應收抵押登記費等債權和股權。2002年，人民銀行在《銀行貸款損失準備計提指引》中規(guī)定，銀行應當按照謹慎會計原則，合理估計貸款可能發(fā)生的損失，及時計提貸款損失準備，包括一般準備、專項準備和特種準備。一般準備是根據(jù)全部貸款