巴塞爾協(xié)議資料

巴塞爾協(xié)議資料編制僅供參考審核批準(zhǔn)生效日期地址：電話：傳真:郵編:巴塞爾Ⅲ的監(jiān)管框架在最近的G20首爾峰會(huì)獲得正式批準(zhǔn)，這啟動(dòng)了銀行業(yè)新一輪的監(jiān)管改革。巴塞爾資本協(xié)議Ⅲ反映了國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管理念的最新變化。一方面，經(jīng)過(guò)此次金融危機(jī)，在銀行監(jiān)管的核心價(jià)值觀選擇上，安全已經(jīng)超越了效率，加強(qiáng)資本監(jiān)管成為國(guó)際共識(shí)。巴Ⅲ要求將銀行核心一級(jí)資本的最低要求從2%提高到7%，反映了國(guó)際社會(huì)對(duì)加強(qiáng)資本監(jiān)管的共識(shí)和決心。另一方面，資本監(jiān)管的重點(diǎn)發(fā)生了改變。巴塞爾協(xié)議Ⅱ關(guān)注分母，強(qiáng)調(diào)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的準(zhǔn)確計(jì)量，以反映風(fēng)險(xiǎn)變化的敏感性，而巴塞爾Ⅲ則更關(guān)注分子，直接表現(xiàn)就是諸多條款要求均指向增加資本，提高資本充足率。與巴塞爾2相比，巴塞爾3突出了體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)敏感性的資本要求和非風(fēng)險(xiǎn)敏感性杠桿率要求相結(jié)合，資本監(jiān)管與流動(dòng)性監(jiān)管相結(jié)合，微觀審慎與宏觀審慎相結(jié)合。上述監(jiān)管準(zhǔn)則的變化具體表現(xiàn)在以下幾方面：1.資本定義：巴塞爾3強(qiáng)化了合格資本定義，要求銀行確保一級(jí)資本在持續(xù)經(jīng)營(yíng)條件下吸收損失，其中普通股（含留存收益）在一級(jí)資本中應(yīng)占主導(dǎo)地位，二級(jí)資本僅在破產(chǎn)清算時(shí)承擔(dān)損失；取消三級(jí)資本，簡(jiǎn)化資本結(jié)構(gòu)。2.一級(jí)資本比率：提高資本充足率水平是本輪國(guó)際資本監(jiān)管改革方案的核心內(nèi)容。其中，核心一級(jí)資本（包括普通股和留存收益）最低要求將從現(xiàn)在的2%提升至4.5%。一級(jí)資本金比率將在同一時(shí)間范圍內(nèi)從4%提升至6%。3.資本留存緩沖：巴塞爾協(xié)議Ⅲ引入了2.5%的資本留存緩沖，由扣除遞延稅項(xiàng)及其他項(xiàng)目后的普通股權(quán)益組成。一旦銀行的資本留存緩沖比率達(dá)不到該要求，監(jiān)管機(jī)構(gòu)將限制銀行拍賣(mài)、回購(gòu)股份和分發(fā)紅利。這一機(jī)制可防止一些銀行在資本頭寸惡化時(shí)也肆意發(fā)放獎(jiǎng)金和高紅利，從而將建立一個(gè)更加安全的資本邊際，使銀行有更大的余地來(lái)應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)衰退期的困難。4.反周期緩沖：它是指普通股或其他能完全吸收虧損的資本，資本要求設(shè)定為0-2.5%，將根據(jù)各國(guó)情況具體執(zhí)行。逆周期資本緩沖的目的是達(dá)到更加廣義的宏觀審慎性，即在經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張時(shí)期加強(qiáng)對(duì)銀行部門(mén)的保護(hù)，避免系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的積累。5.杠桿率：巴塞爾協(xié)議Ⅲ要求各國(guó)對(duì)3%的杠桿率在同一時(shí)期進(jìn)行平行測(cè)試。基于平行期的測(cè)試結(jié)果，于2017年進(jìn)行最終調(diào)整，并希望在2018年1月1日進(jìn)入新協(xié)議的第一支柱部分。杠桿率的補(bǔ)充可以控制銀行系統(tǒng)構(gòu)建過(guò)度的杠桿，并引入額外的保障措施應(yīng)對(duì)模型風(fēng)險(xiǎn)和度量錯(cuò)誤。6.流動(dòng)性指標(biāo)：該協(xié)議引入流動(dòng)性覆蓋比率（LCR）和凈穩(wěn)定融資比率（NSPR），加強(qiáng)對(duì)銀行流動(dòng)性的監(jiān)管。其中LCR用來(lái)確定在短期極端壓力情境下，銀行所持有的無(wú)變現(xiàn)障礙的、優(yōu)質(zhì)的流動(dòng)性資產(chǎn)的數(shù)量，以便應(yīng)對(duì)此種情境下的資金凈流出；而NSPR用于確保各項(xiàng)資產(chǎn)和業(yè)務(wù)融資，至少具有與它們流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況相匹配的滿足最低限額的穩(wěn)定資金來(lái)源。7.系統(tǒng)重要銀行：對(duì)系統(tǒng)重要性銀行提出1%的附加資本要求，降低“大而不能倒”帶來(lái)的道德風(fēng)險(xiǎn)。然而，就系統(tǒng)重要性銀行的定義，各國(guó)未能在首爾G20峰會(huì)上達(dá)成一致，這也導(dǎo)致巴塞爾3正式版可能推遲到2011年公布。表-1新的資本要求框架

核心一級(jí)資本充足率核心資本充足率總資本充足率最低要求4.5%6%8%資本留存緩沖2.5%最低要求+緩沖資本7%8.5%10.5%逆周期資本區(qū)間0-2.5%系統(tǒng)重要銀行資本要求X%我最近在玩和訊微博，很方便，很實(shí)用，你也來(lái)和我一起《新巴塞爾資本協(xié)議》保持了與《舊巴塞爾資本協(xié)議》的連續(xù)性、一貫性，同時(shí)又有新的發(fā)展。在內(nèi)容上主要有四方面更新：1、監(jiān)管框架更完善與科學(xué)。舊協(xié)議在信用風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管上是以單一最低資本金為標(biāo)準(zhǔn)的。新協(xié)議除繼續(xù)堅(jiān)持該要求外，還增加了監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)約束來(lái)對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)管，以提高資本監(jiān)管效率。新資本協(xié)議形成了現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的“三大支柱”，是資本監(jiān)管領(lǐng)域的重大突破。2、風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的計(jì)量更準(zhǔn)確。舊協(xié)議決定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的標(biāo)準(zhǔn)是以是否為經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織的成員國(guó)，這種劃分標(biāo)準(zhǔn)有“國(guó)別歧視”。新協(xié)議則使用外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)結(jié)果來(lái)確定主權(quán)政府、銀行和企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。除此之外，三大主體風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的確定還需與若干國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)相結(jié)合。3、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)更全面。舊協(xié)議主要考慮信用風(fēng)險(xiǎn)，而新協(xié)議則認(rèn)為銀行面臨著三大風(fēng)險(xiǎn)：信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和其它風(fēng)險(xiǎn)（包括利率風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)）；它幾乎囊括了銀行所要面臨的一切風(fēng)險(xiǎn)，并且對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)都有相應(yīng)的資本標(biāo)準(zhǔn)要求。4、新協(xié)議的主要?jiǎng)?chuàng)新是內(nèi)部評(píng)級(jí)法（IRB）。巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為一個(gè)資本金與風(fēng)險(xiǎn)緊密掛鉤的體系所帶來(lái)的利益將遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出其成本，其結(jié)果是一個(gè)更安全、更堅(jiān)固和效率更高的銀行系統(tǒng)。數(shù)年之后，眾多國(guó)際大銀行將紛紛采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法，若某國(guó)不能跟上形勢(shì)的發(fā)展，到過(guò)渡期結(jié)束之后，不能使用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行，將在國(guó)際金融市場(chǎng)上將處于競(jìng)爭(zhēng)劣勢(shì)。隨著金融環(huán)境的變化、金融產(chǎn)品的創(chuàng)新和金融業(yè)務(wù)的拓展，《新巴塞爾資本協(xié)議》將對(duì)國(guó)際銀行業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、有效運(yùn)行與公平競(jìng)爭(zhēng)發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用，其自身也將隨國(guó)際銀行業(yè)的發(fā)展而不斷得到發(fā)展和完善。2月21日，有媒體透露稱，銀監(jiān)會(huì)上報(bào)的資本充足率、撥備率、杠桿率、流動(dòng)性四大監(jiān)管新工具已于近日獲國(guó)務(wù)院批復(fù)，具體指引已進(jìn)入最后一輪意見(jiàn)征詢。強(qiáng)化監(jiān)管乃大勢(shì)所趨銀監(jiān)會(huì)自2009年底結(jié)合國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管改革趨勢(shì)，開(kāi)始制定一系列新型監(jiān)管工具，后被業(yè)界稱為中國(guó)版“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”。其主要涉及的就是資本充足率、杠桿率、撥備率、流動(dòng)性四個(gè)方面。對(duì)此，中央財(cái)經(jīng)大學(xué)中國(guó)銀行業(yè)研究中心主任郭田勇昨日接受《國(guó)際金融報(bào)》記者采訪時(shí)表示：“關(guān)于銀監(jiān)會(huì)的四大監(jiān)管新工具問(wèn)題，專(zhuān)家委員會(huì)在過(guò)年之前就進(jìn)行過(guò)討論。內(nèi)部也仍存在不少爭(zhēng)議，不過(guò)四大監(jiān)管新工具的實(shí)施是一種必然的趨勢(shì)?！痹趧偨Y(jié)束不久的G20巴黎峰會(huì)上，二十國(guó)財(cái)長(zhǎng)表示，全球大型銀行業(yè)者必須具備更高的資本安全措施，而監(jiān)管機(jī)構(gòu)將會(huì)擴(kuò)大對(duì)該產(chǎn)業(yè)的保護(hù)網(wǎng)。G20領(lǐng)袖在去年未能就具有系統(tǒng)性重要金融機(jī)構(gòu)(SIFI)的額外安全措施達(dá)成協(xié)議，而G20財(cái)長(zhǎng)表示，將致力于在11月會(huì)面時(shí)敲定該協(xié)議。“顯然，G20達(dá)成SIFI的額外安全措施協(xié)議仍存在相當(dāng)大的爭(zhēng)議及難度，光歐盟內(nèi)部對(duì)各自提出的措施就存在很大的分歧?！币晃汇y行業(yè)內(nèi)分析人士對(duì)本報(bào)記者表示，“不過(guò)，不可否認(rèn)的是，包括美國(guó)在內(nèi)的各個(gè)國(guó)家都正在就實(shí)施新的監(jiān)管方案進(jìn)行積極的準(zhǔn)備工作，強(qiáng)化對(duì)大型銀行的監(jiān)管或者說(shuō)限制的趨勢(shì)已不可逆轉(zhuǎn)?！敝袊?guó)銀行業(yè)壓力難免“隨著巴塞爾協(xié)議Ⅲ的通過(guò)及未來(lái)的逐步實(shí)施，中國(guó)作為參與國(guó)，勢(shì)必同樣需要跟進(jìn)監(jiān)管改革?！惫镉卤硎尽?jù)悉，四大監(jiān)管新工具具體指引的最后一次征詢意見(jiàn)，主要還是流程需要，主要內(nèi)容已經(jīng)敲定。有媒體猜測(cè)，預(yù)計(jì)杠桿率、流動(dòng)性指引預(yù)計(jì)將先期發(fā)布；而2.5%的撥備率仍需和財(cái)政部做最后協(xié)商，過(guò)渡期為大行2年達(dá)標(biāo)，中小行5年達(dá)標(biāo)；動(dòng)態(tài)資本工具短期內(nèi)將不會(huì)大幅提高銀行資本要求。2010年末正式發(fā)布的巴塞爾協(xié)議Ⅲ增加了由普通股和利潤(rùn)留存構(gòu)成的核心一級(jí)資本指標(biāo)(不得低于4.5%)，提高了一級(jí)資本充足率，從現(xiàn)行的4%上調(diào)至6%，資本充足率保持8%不變。與此同時(shí)，為平滑經(jīng)濟(jì)周期和信貸周期帶來(lái)的銀行資本波動(dòng)，引入資本緩沖運(yùn)行機(jī)制。根據(jù)2月20日，銀監(jiān)會(huì)最新發(fā)布的銀行業(yè)數(shù)據(jù)顯示，截至2010年末，中國(guó)商業(yè)銀行整體加權(quán)平均資本充足率12.2%，比年初上升0.8個(gè)百分點(diǎn)；加權(quán)平均核心資本充足率為10.“毫無(wú)疑問(wèn)，新的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行對(duì)中國(guó)銀行業(yè)在資本及盈利方面都將帶來(lái)不小的壓力，尤其2.5%的撥備率，對(duì)銀行來(lái)說(shuō)壓力的確不小。而這些壓力則將通過(guò)監(jiān)管層給予的過(guò)渡期的方式來(lái)逐步化解?！惫镉轮赋觥?據(jù)國(guó)際金融報(bào))就在雷曼兄弟倒下兩周年之際，全球矚目的《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》在瑞士巴塞爾出爐。與會(huì)各國(guó)中央銀行代表就這一旨在加強(qiáng)銀行業(yè)監(jiān)督的協(xié)議內(nèi)容達(dá)成一致，決議將銀行“核心”一級(jí)資本充足率的有效下限提高到7％，這是之前協(xié)議規(guī)定的3倍以上。離最終落實(shí)仍有8年多據(jù)《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》規(guī)定，全球各商業(yè)銀行的一級(jí)資本充足率下限將從現(xiàn)行的4％上調(diào)至6％，而由普通股構(gòu)成的“核心”一級(jí)資本充足率則從現(xiàn)行的2％提高到4．5％。此外，《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》還規(guī)定各家商業(yè)銀行應(yīng)該設(shè)立“資本保護(hù)緩沖資金”，總額不得低于銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的2．5％，這也就意味著實(shí)際有效的“核心”一級(jí)資本充足率達(dá)到了7％，比原來(lái)的2％提高了整整兩倍多。據(jù)悉，英美兩國(guó)此前曾提出了較最終結(jié)果遠(yuǎn)為苛刻的版本，但是這遭到了德國(guó)等國(guó)的強(qiáng)烈反對(duì)。而《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的具體執(zhí)行時(shí)間則是在2013年1月到2019年1月，這意味著全球銀行業(yè)還有8年多的時(shí)間來(lái)完全落實(shí)這一協(xié)議的要求。本次會(huì)議主席、歐洲央行行長(zhǎng)特里謝表示，新達(dá)成的《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》是對(duì)全球資本標(biāo)準(zhǔn)的本質(zhì)強(qiáng)化。“該協(xié)議可以為全球金融的長(zhǎng)期穩(wěn)定保駕護(hù)航，同時(shí)也將使得經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)變得更為持久。”歐洲證券業(yè)和金融市場(chǎng)協(xié)會(huì)執(zhí)行長(zhǎng)蒂姆·雷恩則稱，新協(xié)議與美國(guó)不久前通過(guò)的多德弗蘭克法案的要求在方向上一致，將為全球金融業(yè)的穩(wěn)定提供保證。同時(shí)，從執(zhí)行時(shí)間上來(lái)看，也給一些銀行留下了足夠的時(shí)間，使它們可以從市場(chǎng)中籌集資金來(lái)滿足要求。歐日銀行或需大規(guī)?；I資不過(guò)，也有分析觀點(diǎn)認(rèn)為，《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》對(duì)資本充足率要求的大幅提升將不可避免地抑制對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和新增就業(yè)來(lái)說(shuō)至為關(guān)鍵的資本供應(yīng)。“既要保證金融系統(tǒng)的穩(wěn)定和信心，又不能抑制長(zhǎng)期經(jīng)濟(jì)成長(zhǎng)，這并不容易做到?！钡珰W洲央行管理委員會(huì)委員利卡寧指出，新協(xié)議將逐步實(shí)施，不會(huì)妨礙經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇，反而會(huì)支持未來(lái)的可持續(xù)增長(zhǎng)。除了上面這個(gè)基本的矛盾以外，各國(guó)銀行業(yè)具體情況的千差萬(wàn)別也使得《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》在落實(shí)期限上顯得慎之又慎——英美等國(guó)力主該協(xié)議應(yīng)在5年之內(nèi)完全落實(shí)，而德國(guó)卻堅(jiān)持新協(xié)議要求落實(shí)的期限應(yīng)放寬到10年，最終的版本則是明顯的妥協(xié)結(jié)果。期限較長(zhǎng)使得那些尚未滿足新協(xié)議規(guī)定的銀行有時(shí)間去籌集足夠的資本，但是具體到每一家銀行，卻又是有很大的區(qū)別。分析人士指出，美國(guó)大銀行的核心資本充足率普遍高于新規(guī)要求的水平，因此基本不需要籌集額外的資金來(lái)滿足要求。但是在歐洲特別是德國(guó)，卻有許多銀行必須在未來(lái)從市場(chǎng)中籌得大量資金?！罢麄€(gè)過(guò)渡期超過(guò)8年時(shí)間，因此具體的籌資數(shù)字將隨著時(shí)間的推移而變化，金額預(yù)計(jì)在數(shù)千億歐元。”歐洲央行管理委員會(huì)委員兼巴塞爾委員會(huì)主席諾特·威爾林克稱。而德國(guó)銀行協(xié)會(huì)上周曾預(yù)計(jì)，如果最終的核心一級(jí)資本充足率要求達(dá)到10％，那么德國(guó)的銀行業(yè)至少需要1050億歐元的新鮮資本?！白罱K要求只有7％，但是數(shù)百億歐元也不是一個(gè)小數(shù)目?！眮喼薹矫娴那闆r要好一些，只有一些日本銀行尚未達(dá)到要求。根據(jù)德意志證券駐東京公司提供的數(shù)據(jù)，瑞穗金融集團(tuán)到2012年3月底的核心一級(jí)資本充足率將在4．75，而三井住友金融集團(tuán)的該項(xiàng)指標(biāo)也僅為6．22％。中國(guó)的大型銀行全部達(dá)標(biāo)，截至去年年底，包括工商銀行、建設(shè)銀行和中國(guó)銀行在內(nèi)的數(shù)家銀行的核心一級(jí)資本充足率均在9％以上。新聞鏈接歐洲銀行上周“趕場(chǎng)”借錢(qián)就在《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》出爐之前，歐洲銀行業(yè)的“借錢(qián)”活動(dòng)也達(dá)到了巔峰。據(jù)國(guó)際數(shù)據(jù)供應(yīng)商Ｄｅａｌｏｇｉｃ統(tǒng)計(jì)，上周歐洲金融機(jī)構(gòu)共籌集了205億美元，創(chuàng)下了今年3月份以來(lái)的最高水平。據(jù)悉，在這“忙碌的一周”中，包括法國(guó)巴黎銀行、瑞士聯(lián)合信貸、西班牙桑坦德銀行在內(nèi)的諸多歐洲銀行業(yè)大佬都積極介入市場(chǎng)?！霸?、6兩個(gè)月，銀行業(yè)的籌資活動(dòng)因?yàn)闅W債危機(jī)遭到了嚴(yán)重干擾，使得不少原定的計(jì)劃被迫推遲?！币晃环治鰩熑绱私忉屻y行們的“趕場(chǎng)”行為，“9月傳統(tǒng)上也是一個(gè)忙碌的月份，因?yàn)樵S多投資者和銀行家都從夏季休假中回來(lái)了，他們也要趕著在年底分紅前完成一些大項(xiàng)目。”背景資料巴塞爾協(xié)議《巴塞爾協(xié)議》是國(guó)際清算銀行（ＢＩＳ）的巴塞爾銀行業(yè)條例和監(jiān)督委員會(huì)的常設(shè)委員會(huì)———“巴塞爾委員會(huì)”于1988年7月在瑞士的巴塞爾通過(guò)的“關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行的資本計(jì)算和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議”的簡(jiǎn)稱。該協(xié)議第一次建立了一套完整的國(guó)際通用的、以加權(quán)方式衡量表內(nèi)與表外風(fēng)險(xiǎn)的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)，有效地扼制了與債務(wù)危機(jī)有關(guān)的國(guó)際風(fēng)險(xiǎn)。1975年9月，第一個(gè)《巴塞爾協(xié)議》出臺(tái)。這個(gè)協(xié)議極為簡(jiǎn)單，核心內(nèi)容就是針對(duì)國(guó)際性銀行監(jiān)管主體缺位的現(xiàn)實(shí)，突出強(qiáng)調(diào)了兩點(diǎn)：任何銀行的國(guó)外機(jī)構(gòu)都不能逃避監(jiān)管；母國(guó)和東道國(guó)應(yīng)共同承