用友ERP成本核算操作手冊

精心整理成本核操作手冊成本核算驟：一、總系統(tǒng)中所有與生產(chǎn)相關(guān)的費(fèi)用類憑證填制完畢，審核，記賬二、存核算中對材料類（材料倉庫）出入庫單據(jù)進(jìn)行記賬，期末處理，生成憑證，審核記賬。注意：恢復(fù)卷積時，需要將相關(guān)憑證全部刪除，取消記賬。重新進(jìn)行存貨核算處理。三、檢成本管理設(shè)設(shè)賬套時用，平時不用進(jìn)行操)1、選項(xiàng)2、定義費(fèi)用明細(xì)與總站接確定取數(shù)公式（添加取數(shù)部門）3、定義分配率除在產(chǎn)品成本分配率外，其他全部為按定額公式分配四、定義產(chǎn)品屬性（刷新訂單）成本管—設(shè)—定核對象（）五、定額分配標(biāo)準(zhǔn)（每月月初進(jìn)行檢查一下，對新入庫產(chǎn)品補(bǔ)工時）設(shè)置定分配標(biāo)—導(dǎo)或增加工時（不需要取數(shù)）六、期初余額調(diào)整（平時不用操作）設(shè)置期余額調(diào)整。調(diào)整完畢后，行記賬處理七、共耗費(fèi)用取數(shù)數(shù)據(jù)錄入—共費(fèi)用取八、人工費(fèi)用取數(shù)數(shù)據(jù)錄入—折費(fèi)用取九、折舊費(fèi)用取數(shù)數(shù)據(jù)錄入—折費(fèi)用取十、制造費(fèi)用取數(shù)數(shù)據(jù)錄入—制費(fèi)用范設(shè)—執(zhí)行十一、完工產(chǎn)品日報(bào)取完工產(chǎn)品日報(bào)表與庫存管理中成本中心，成本倉庫的產(chǎn)成品入庫數(shù)量一致。若數(shù)據(jù)不一致，查原因十二、月末在產(chǎn)品處理表數(shù)據(jù)錄入—月在產(chǎn)品處理—1取填在線盤點(diǎn)數(shù)量（若不需盤點(diǎn)則拷貝--全成本中—執(zhí)2、拷貝全成本中執(zhí)十三、完工產(chǎn)品處理—數(shù)錄入完工未入庫數(shù)量（數(shù)量與完工產(chǎn)品日報(bào)表數(shù)量一致）十四、產(chǎn)品材料定額每月變動表展算子件---執(zhí)副產(chǎn)品未辦理入庫，生產(chǎn)訂單狀態(tài)為審核，此表作用是確認(rèn)完工定額用的精心整理

精心整理十五、卷積運(yùn)算檢、計(jì)算十五、檢查無誤，卷積完畢后，生成憑證對相關(guān)憑證（在制倉采購入庫單；主機(jī)倉產(chǎn)成品入庫單；自制半成品出庫單；出庫調(diào)整單生成證）進(jìn)行生單業(yè)務(wù)（存貨核算生單）出現(xiàn)問題理方式：1、錯誤帳套參數(shù)：零成本入庫選項(xiàng)不能選擇，手工輸入和取結(jié)存成本處理措施：進(jìn)入存貨核算，修改選項(xiàng)錄—算方式全部為按照參考成本進(jìn)行核算2、BOM不，使用數(shù)量為0.0001KG處理措施：修改子件信息建議：搭建BOM時員確定，搭后要及時檢查其準(zhǔn)確性3、工時為零處理措施：補(bǔ)錄工時建議：及時維護(hù)工時信息4、參考成本為零處理措施：補(bǔ)錄參考成本建議：及時維護(hù)參考成本5、生產(chǎn)訂單沒有子件（算出來成本0處理措施：刪除訂單建議：及時關(guān)閉貨刪除異常訂單6、將只計(jì)算材料成本改為按完工定倒擠原因：若是只計(jì)算材料成本，會將所有投料成本按照完工訂單數(shù)量之比分配在制品、完工產(chǎn)品建議：修改為完工定額倒擠7、查詢到已領(lǐng)數(shù)量大于應(yīng)領(lǐng)數(shù)量：原因：修改子件應(yīng)領(lǐng)數(shù)量精心整理

精心整理處理措施：紅字材料出庫單將多余料辦理退庫建議：屬于正常業(yè)務(wù)流程，但是該問題遺留時間過長，處于超期狀態(tài)，建議制造科將此信息及傳遞至物管及生產(chǎn)車間8、挪料業(yè)務(wù)挪料單自動生產(chǎn)材料出庫單（紅、藍(lán)字），現(xiàn)在挪料單多張錯誤，不知道應(yīng)該從哪張生產(chǎn)訂單到哪張生產(chǎn)訂單上9、單據(jù)未審核挪料單自動生成的材料出庫單。、副品辦理不及時原因：生產(chǎn)車間不知道哪些生產(chǎn)訂單有副產(chǎn)品，也沒有主動在系統(tǒng)中尋找處理措施：計(jì)劃科將有副產(chǎn)品的生產(chǎn)訂單明細(xì)傳遞至生產(chǎn)車間及物管科，保證副產(chǎn)品退庫及時、存檔案默認(rèn)生產(chǎn)部門錯誤有些生產(chǎn)部