保險(xiǎn)組織和監(jiān)管

保險(xiǎn)組織和監(jiān)管保險(xiǎn)監(jiān)管的含義和歷史保險(xiǎn)監(jiān)管：政府對(duì)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督管理的簡(jiǎn)稱保險(xiǎn)監(jiān)管法有稱保險(xiǎn)業(yè)法保險(xiǎn)監(jiān)管是保險(xiǎn)法的一部分保險(xiǎn)監(jiān)管保險(xiǎn)監(jiān)管的含義和歷史保險(xiǎn)監(jiān)管：政府對(duì)保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督管理的簡(jiǎn)稱保險(xiǎn)監(jiān)管法有稱保險(xiǎn)業(yè)法保險(xiǎn)監(jiān)管是保險(xiǎn)法的一部分保險(xiǎn)監(jiān)管大事記截至2003年底，我國(guó)共有保險(xiǎn)公司61家，專業(yè)保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)705家，保險(xiǎn)從業(yè)人員150多萬(wàn)人。共有13個(gè)國(guó)家和地區(qū)的37家外資保險(xiǎn)公司在華投資設(shè)立了62個(gè)保險(xiǎn)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，有19個(gè)國(guó)家和地區(qū)的128家外資保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在華設(shè)立了192個(gè)代表機(jī)構(gòu)和辦事處。2004年2月13日國(guó)務(wù)院新聞辦公室舉行記者招待會(huì)中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)主席吳定富介紹保險(xiǎn)監(jiān)管大事記2002年10月28日人大《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》修訂1996，1997年中國(guó)人民銀行《保險(xiǎn)代理人管理規(guī)定》1998年中國(guó)人民銀行《保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人管理規(guī)定》1999中國(guó)保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》，《保險(xiǎn)公估人管理規(guī)定》2001年國(guó)務(wù)院《中華人民共和國(guó)外資保險(xiǎn)公司管理?xiàng)l例》保險(xiǎn)監(jiān)管大事記2001年中國(guó)保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)監(jiān)業(yè)代理管理暫行辦法》2001年中國(guó)保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)管理規(guī)定》，《保險(xiǎn)公估機(jī)構(gòu)管理規(guī)定》，《保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司管理規(guī)定》2001年國(guó)務(wù)院《中華人民共和國(guó)外資保險(xiǎn)公司管理?xiàng)l例》保險(xiǎn)監(jiān)管法律我國(guó)已經(jīng)形成了以《保險(xiǎn)法》為核心的保險(xiǎn)法律法規(guī)體系。2001年國(guó)務(wù)院《中華人民共和國(guó)外資保險(xiǎn)公司管理?xiàng)l例》保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)保險(xiǎn)業(yè)是一個(gè)重要的第三產(chǎn)業(yè)部門(mén)，他涉及到各行各業(yè)、千家萬(wàn)戶的利益關(guān)系，關(guān)系到社會(huì)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定和發(fā)展，各國(guó)均設(shè)立機(jī)構(gòu)加強(qiáng)監(jiān)管。各國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)不盡相同，有的設(shè)在中央銀行，有的設(shè)在財(cái)政部，有的則設(shè)立專門(mén)機(jī)構(gòu)。雖機(jī)構(gòu)設(shè)置不同，但其基本職責(zé)大體相同。

保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)我國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管部門(mén)開(kāi)始由中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)，后改為財(cái)政部負(fù)責(zé)1998年11月18日中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)成立保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)中國(guó)保監(jiān)會(huì)主要職責(zé)包括:(1)審批保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)立、變更和終止:(2)監(jiān)督檢查保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、財(cái)務(wù)狀況和資金運(yùn)用狀況,查處保險(xiǎn)公司的違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為,監(jiān)管保險(xiǎn)公司的償付能力,以保護(hù)被保險(xiǎn)人利益(3)制訂、修訂或備案保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率,對(duì)保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)產(chǎn)品進(jìn)行監(jiān)管(4)查處和取締非法保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)以及非法經(jīng)營(yíng)或變相經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的行為。保險(xiǎn)監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)指出的是,中國(guó)保監(jiān)會(huì)履行的是一種對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的行政管理職能,是通過(guò)對(duì)保險(xiǎn)公司償付能力和市場(chǎng)行為的監(jiān)督管理來(lái)保護(hù)被保險(xiǎn)人的合法權(quán)益。對(duì)于保險(xiǎn)消費(fèi)者即廣大的投保人、被保險(xiǎn)人和受益人與保險(xiǎn)公司之間的保險(xiǎn)糾紛,中國(guó)保監(jiān)會(huì)沒(méi)有直接裁判的權(quán)力。保險(xiǎn)監(jiān)監(jiān)管部部門(mén)《保險(xiǎn)險(xiǎn)法》》第2條：：明確確保險(xiǎn)險(xiǎn)為商商業(yè)保保險(xiǎn)保險(xiǎn)行行業(yè)的的監(jiān)管管對(duì)象象是中中華人人民共共和國(guó)國(guó)境內(nèi)內(nèi)經(jīng)營(yíng)營(yíng)商業(yè)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)務(wù)的保保險(xiǎn)公公司保險(xiǎn)監(jiān)監(jiān)管部部門(mén)保險(xiǎn)監(jiān)監(jiān)管，，行業(yè)業(yè)自律律和企企業(yè)內(nèi)內(nèi)控的的聯(lián)系系和區(qū)區(qū)別書(shū)p.161保險(xiǎn)監(jiān)監(jiān)管的的方式式公式主主義亦稱公公告管管理，，是國(guó)國(guó)家對(duì)對(duì)保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)業(yè)最為為寬松松的一一種監(jiān)監(jiān)督管管理方方式，，適用用于保保險(xiǎn)業(yè)業(yè)自律律能力力較強(qiáng)強(qiáng)的國(guó)國(guó)家。其含義義是國(guó)國(guó)家對(duì)對(duì)于保保險(xiǎn)行行業(yè)的的經(jīng)營(yíng)營(yíng)不進(jìn)進(jìn)行直直接監(jiān)監(jiān)督，，而將將其資資產(chǎn)負(fù)負(fù)債，，財(cái)務(wù)務(wù)成果果及相相關(guān)事事項(xiàng)公公布于于眾的的管理理方式式準(zhǔn)則則主主義義是由由國(guó)國(guó)家家通通過(guò)過(guò)頒頒布布一一系系列列涉涉及及保保險(xiǎn)險(xiǎn)行行業(yè)業(yè)運(yùn)運(yùn)作作的的法法律律法法規(guī)規(guī)，，要要求求所所有有的的保保險(xiǎn)險(xiǎn)人人和和保保險(xiǎn)險(xiǎn)中中介介人人遵遵守守并并在在形形式式上上監(jiān)監(jiān)督督實(shí)實(shí)行行的的管管理理方方式式保險(xiǎn)險(xiǎn)監(jiān)監(jiān)管管的的方方式式批準(zhǔn)準(zhǔn)主主義義是國(guó)國(guó)家家保保險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理機(jī)機(jī)關(guān)關(guān)在在制制度度保保險(xiǎn)險(xiǎn)法法規(guī)規(guī)的的基基礎(chǔ)礎(chǔ)上上，，根根據(jù)據(jù)保保險(xiǎn)險(xiǎn)法法規(guī)規(guī)所所賦賦予予的的權(quán)權(quán)力力，，對(duì)對(duì)保保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)業(yè)實(shí)實(shí)習(xí)習(xí)的的全全面面有有效效的的監(jiān)監(jiān)督督管管理理措措施施。。保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)業(yè)監(jiān)監(jiān)督督管管理理的的內(nèi)內(nèi)容容保險(xiǎn)險(xiǎn)組組織織的的監(jiān)監(jiān)管管保險(xiǎn)險(xiǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)的的監(jiān)監(jiān)管管保險(xiǎn)險(xiǎn)財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)的的監(jiān)監(jiān)管管保險(xiǎn)中介人的的監(jiān)管保險(xiǎn)業(yè)組織的的監(jiān)管保險(xiǎn)業(yè)的組織織形式國(guó)有獨(dú)資保險(xiǎn)險(xiǎn)公司股份保險(xiǎn)公司司相互保險(xiǎn)公司司個(gè)人保險(xiǎn)組織織保險(xiǎn)合作社行業(yè)自保組織織保險(xiǎn)業(yè)組織的的監(jiān)管我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)現(xiàn)現(xiàn)已初步形成成了以國(guó)有保保險(xiǎn)公司和股股份保險(xiǎn)公司司為主體、中中外保險(xiǎn)公司司并存、多家家保險(xiǎn)公司競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)新新格局。保險(xiǎn)業(yè)的組織織形式國(guó)有獨(dú)資保險(xiǎn)險(xiǎn)公司國(guó)家授權(quán)投資資機(jī)構(gòu)或國(guó)家家授權(quán)的部門(mén)門(mén)單獨(dú)投資設(shè)設(shè)立的保險(xiǎn)有有限責(zé)任公司司特征：投資單單一性投資者責(zé)任有有限只設(shè)立董事會(huì)會(huì)，總經(jīng)理和和監(jiān)事會(huì)，不不設(shè)股東會(huì)財(cái)產(chǎn)的全民性性保險(xiǎn)業(yè)的組織織形式我國(guó)的3家國(guó)國(guó)有獨(dú)資保險(xiǎn)險(xiǎn)公司中國(guó)人民保險(xiǎn)險(xiǎn)公司國(guó)家信用保險(xiǎn)險(xiǎn)公司中華聯(lián)合財(cái)產(chǎn)產(chǎn)保險(xiǎn)公司2003年，，國(guó)有保險(xiǎn)公公司股份制改改革取得重大大進(jìn)展。中國(guó)國(guó)人保、中國(guó)國(guó)人壽和中國(guó)國(guó)再保險(xiǎn)三家家國(guó)有保險(xiǎn)公公司重組改制制工作基本完完成。中國(guó)人人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)險(xiǎn)股份有限公公司在香港聯(lián)聯(lián)交所以H股股掛牌上市，，募集資本62.2億港港元。中國(guó)人人壽保險(xiǎn)股份份有限公司在在香港和紐約約同步上市，，募集資本34.75億億美元。近幾幾年來(lái)，一些些股份制保險(xiǎn)險(xiǎn)公司積極吸吸收外資參股股，股權(quán)結(jié)構(gòu)構(gòu)得到優(yōu)化，，公司治理逐逐步完善，經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理水平平不斷提高。。－吳定定富保險(xiǎn)業(yè)業(yè)的組組織形形式股份保保險(xiǎn)公公司將將全全部股股本分分成等等額股股份，，股東東以其其持有有的股股份對(duì)對(duì)公司司負(fù)責(zé)責(zé)，公公司則則以其其全部部資產(chǎn)產(chǎn)對(duì)公公司債債務(wù)承承擔(dān)責(zé)責(zé)任的的企業(yè)業(yè)法人人，有有稱保保險(xiǎn)股股份有有限公公司特征：：實(shí)收收資本本的最最低限限額資本以以股東東購(gòu)買(mǎi)買(mǎi)股票票的形形式募募集資資金風(fēng)險(xiǎn)分分散財(cái)力雄雄厚保險(xiǎn)業(yè)業(yè)的組組織形形式相互保保險(xiǎn)屬于民民營(yíng)非非營(yíng)利利性組組織。。分為四四種：：相互保保險(xiǎn)社社、交互保保險(xiǎn)社社、相互保保險(xiǎn)公公司、、保險(xiǎn)合合作社社保險(xiǎn)業(yè)的的組織形形式舉相互保保險(xiǎn)社的的例子來(lái)來(lái)說(shuō)：相相互保險(xiǎn)險(xiǎn)社之組組織與經(jīng)經(jīng)營(yíng)，頗頗為簡(jiǎn)單單。其保保單持有有人，即即為該社社之社員員。對(duì)承承保業(yè)務(wù)務(wù)所需保保險(xiǎn)費(fèi)之之計(jì)算，，并無(wú)數(shù)數(shù)理基礎(chǔ)礎(chǔ)，采用用賦課方方式，即即依保險(xiǎn)險(xiǎn)金給付付之多少少，由各各社員分分擔(dān)之。。各社員在在投保時(shí)時(shí)，僅需需繳付極極小之保保單費(fèi)用用，或一一小部份份之保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)，于于保險(xiǎn)事事故發(fā)生生時(shí)，再再依照實(shí)實(shí)際所需需，由各各社員分分擔(dān)繳納納，以達(dá)達(dá)社員彼彼此互助助之目的的。保險(xiǎn)業(yè)的的組織形形式相互保險(xiǎn)險(xiǎn)組織：：19世紀(jì)中葉葉，法國(guó)國(guó)農(nóng)業(yè)曾曾歷經(jīng)危危機(jī)，一一些農(nóng)業(yè)業(yè)行會(huì)組組織應(yīng)運(yùn)運(yùn)而生。。辛迪加加、合作作社和相相互保險(xiǎn)險(xiǎn)組織加加強(qiáng)了與與農(nóng)村社社會(huì)的聯(lián)聯(lián)系，試試圖滿足足農(nóng)民的的不同需需要。在在保險(xiǎn)領(lǐng)領(lǐng)域，為為保障自自己的經(jīng)經(jīng)濟(jì)安全全，法國(guó)國(guó)農(nóng)民發(fā)發(fā)起并設(shè)設(shè)立了地地方相互互保險(xiǎn)公公司以應(yīng)應(yīng)付農(nóng)業(yè)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，包括括火災(zāi)、、冰雹、、牲畜死死亡等。。保險(xiǎn)業(yè)的的組織形形式個(gè)人保險(xiǎn)險(xiǎn)組織：：個(gè)人為保保險(xiǎn)人的的組織起源于英英國(guó)。勞勞合社是是世界上上最大的的，歷史史最悠久久的個(gè)人人保險(xiǎn)組組織，本本身是個(gè)個(gè)社團(tuán)，，更確切切地說(shuō)是是一個(gè)保保險(xiǎn)市場(chǎng)場(chǎng)，與紐紐約證券券交易所所相似，，但只向向其成員員提供交交易場(chǎng)所所和有關(guān)關(guān)的服務(wù)務(wù)，本身身并不承承保業(yè)務(wù)務(wù)。保險(xiǎn)業(yè)的的組織形形式倫敦勞合合社是從從勞埃德德咖啡館館演變而而來(lái)的,故又稱稱“勞埃埃德保險(xiǎn)險(xiǎn)社”。。1871年經(jīng)經(jīng)議會(huì)通通過(guò)法案案，勞合合社才正正式成為為一個(gè)社社團(tuán)組織織。勞合合社由其其社員選選舉產(chǎn)生生的一個(gè)個(gè)理事會(huì)會(huì)來(lái)管理理，下設(shè)設(shè)理賠、、出版、、簽單、、會(huì)計(jì)、、法律等等部，并并在100多個(gè)個(gè)國(guó)家設(shè)設(shè)有辦事事處。該該社為其其所屬承承保人制制訂保險(xiǎn)險(xiǎn)單、保保險(xiǎn)證書(shū)書(shū)等標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)格式，，此外還還出版有有關(guān)海上上運(yùn)輸、、商船動(dòng)動(dòng)態(tài)、保保險(xiǎn)海事事等方面面的期刊刊和雜志志，向世世界各地地發(fā)行。。至1996年年，勞合合社約有有34，，000名社員員。保險(xiǎn)業(yè)的的組織形形式行業(yè)自保保組織：：某一行業(yè)業(yè)或企業(yè)業(yè)為本企企業(yè)提供供保險(xiǎn)保保障的組組織形式式歐美國(guó)家家的大型型企業(yè)集集團(tuán)保險(xiǎn)公司司的設(shè)立立，變更更和終止止設(shè)立保險(xiǎn)公公司，應(yīng)當(dāng)當(dāng)具備下列列條件：一、有符合合本法和公公司法規(guī)定定的章程；；二、有符合合本法規(guī)定定的注冊(cè)資資本最低限限額；（第第七十二條條設(shè)立保保險(xiǎn)公司，，其注冊(cè)資資本的最低低限額為人人民幣二億億元）三、有具備備任職專業(yè)業(yè)知識(shí)和業(yè)業(yè)務(wù)工作經(jīng)經(jīng)驗(yàn)的高級(jí)級(jí)管理人員員；保險(xiǎn)公司的的設(shè)立，變變更和終止止設(shè)立保險(xiǎn)公公司，應(yīng)當(dāng)當(dāng)具備下列列條件：四、有健全全的組織機(jī)機(jī)構(gòu)和管理理制度；（第八十二條條保險(xiǎn)公公司的組織織機(jī)構(gòu)，適適用公司法法的規(guī)定。。第八十三條條國(guó)有獨(dú)獨(dú)資保險(xiǎn)公公司設(shè)立監(jiān)監(jiān)事會(huì)。監(jiān)監(jiān)事會(huì)由金金融監(jiān)督管管理部門(mén)、、有關(guān)專家家和保險(xiǎn)公公司工作人人員的代表表組成，對(duì)對(duì)國(guó)有獨(dú)資資保險(xiǎn)公司司提取各項(xiàng)項(xiàng)準(zhǔn)備金、、最低償付付能力和國(guó)國(guó)有資產(chǎn)保保值增值等等情況以及及高級(jí)管理理人員違反反法律、行行政法規(guī)或或者章程的的行為和損損害公司利利益的行為為進(jìn)行監(jiān)督督。）五、有符合合要求的營(yíng)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和和與業(yè)務(wù)有有關(guān)的其他他設(shè)施。外資保險(xiǎn)公公司的設(shè)立立第八條申申請(qǐng)?jiān)O(shè)立外外資保險(xiǎn)公公司的外國(guó)國(guó)保險(xiǎn)公司司，應(yīng)當(dāng)具具備下列條條件：（一）經(jīng)營(yíng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)務(wù)３０年以以上；（二）在中中國(guó)境內(nèi)已已經(jīng)設(shè)立代代表機(jī)構(gòu)２２年以上；；（三）提出出設(shè)立申請(qǐng)請(qǐng)前１年年年末總資產(chǎn)產(chǎn)不少于５５０億美元元；財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)的監(jiān)管管財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)務(wù)范圍據(jù)經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)范范圍圍的的不不同同，，可可以以將將保保險(xiǎn)險(xiǎn)公公司司分分為為財(cái)財(cái)產(chǎn)產(chǎn)保保險(xiǎn)險(xiǎn)公公司司和和人人壽壽保保險(xiǎn)險(xiǎn)公公司司。。保險(xiǎn)險(xiǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)的的業(yè)務(wù)務(wù)范范圍圍法律律上上明明確確規(guī)規(guī)定定禁禁止止保保險(xiǎn)險(xiǎn)公公司司兼兼營(yíng)營(yíng)財(cái)財(cái)產(chǎn)產(chǎn)保保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)和和人人身身保保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)，，目目的的是是防防止止兩兩種種業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)在在保保險(xiǎn)險(xiǎn)準(zhǔn)準(zhǔn)備備金金提提存存和和使使用用過(guò)過(guò)程程中中的的混混用用情情形形出出現(xiàn)現(xiàn)，，特特別別是是阻阻止止挪挪用用壽壽險(xiǎn)險(xiǎn)基基金金來(lái)來(lái)支支付付財(cái)財(cái)產(chǎn)產(chǎn)險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)的的賠賠付付，，造造成成有有效效人人壽壽保保險(xiǎn)險(xiǎn)單單持持有有人人的的利利益益受受到到侵侵害害、、發(fā)發(fā)生生準(zhǔn)準(zhǔn)備備金金虧虧空空的的狀狀況況。。保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)范圍但是，隨著保保險(xiǎn)事業(yè)的發(fā)發(fā)展，保險(xiǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)絡(luò)日益擴(kuò)大，，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司司有一部分業(yè)業(yè)務(wù)能力可以以用來(lái)辦理短短期健康保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，在保保證單獨(dú)財(cái)務(wù)務(wù)管理和有效效準(zhǔn)備金提存存的情況下，，便可有效地地杜絕挪用的的問(wèn)題。不僅僅如此，短期健康保險(xiǎn)險(xiǎn)與意外傷害害保險(xiǎn)品種，都具有期限限短，免除體體檢程序和保保險(xiǎn)基金非長(zhǎng)長(zhǎng)期投資使用用的特點(diǎn)，正正好符合一般般財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)業(yè)務(wù)的特征，，所以，不會(huì)會(huì)造成保險(xiǎn)單單現(xiàn)金價(jià)值因因投資風(fēng)險(xiǎn)而而有所降低的的后果。而保保險(xiǎn)監(jiān)督管理理機(jī)構(gòu)集中于于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公公司的相應(yīng)條條件及管理制制度方面的審審查，又增加加一道法律保保障。兩種業(yè)業(yè)務(wù)的混合經(jīng)經(jīng)營(yíng)有利于向向消費(fèi)者提供供更好的服務(wù)務(wù)，也能夠壯壯大保險(xiǎn)公司司的經(jīng)濟(jì)實(shí)力力，增加業(yè)務(wù)務(wù)收益，提高高償付能力。。保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)范圍1995年6月30日通通過(guò)的《保險(xiǎn)險(xiǎn)法》（以下下簡(jiǎn)稱原《保保險(xiǎn)法》）第第91條規(guī)定定“同一保險(xiǎn)險(xiǎn)人不得同時(shí)時(shí)兼營(yíng)財(cái)產(chǎn)保保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和人人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)務(wù)”，而剛通通過(guò)的《保險(xiǎn)險(xiǎn)法》修正案案（以下簡(jiǎn)稱稱新《保險(xiǎn)法法》），增加加一條但書(shū)規(guī)規(guī)定，“但是是，經(jīng)營(yíng)財(cái)產(chǎn)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的的保險(xiǎn)公司經(jīng)經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管管理機(jī)構(gòu)核定定，可以經(jīng)營(yíng)營(yíng)短期健康保保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和意意外傷害保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)”，這這是在經(jīng)營(yíng)項(xiàng)項(xiàng)目問(wèn)題上的的重大突破，，必將有利于于我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)業(yè)的長(zhǎng)期穩(wěn)定定發(fā)展。這種種修改可以使使保險(xiǎn)業(yè)的資資源得以充分分利用，并且且與國(guó)際慣例例接上了軌。。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)營(yíng)的業(yè)務(wù)范圍新《保險(xiǎn)法》》第94條4款規(guī)定，““保險(xiǎn)公司不不得兼營(yíng)本法法及其他法律律、行政法規(guī)規(guī)規(guī)定以外的的業(yè)務(wù)”，又又一次提到““兼營(yíng)”，但但這里的“兼兼營(yíng)”是特殊殊的含義，就就是指保險(xiǎn)公公司承擔(dān)的保保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)營(yíng)以外的業(yè)務(wù)務(wù)，例如保險(xiǎn)險(xiǎn)公司不得經(jīng)經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)業(yè)業(yè)務(wù)，不得開(kāi)開(kāi)辦生產(chǎn)加工工型經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目目等。法律這這種限制的目目的在于保證證保險(xiǎn)人的償償付能力，防防止資金非賠賠款性的占用用。如果保險(xiǎn)險(xiǎn)公司兼營(yíng)的的是金融服務(wù)務(wù)的項(xiàng)目，根根據(jù)國(guó)外的立立法，并不違違反禁止兼營(yíng)營(yíng)的規(guī)定。保保險(xiǎn)公司的性性質(zhì)屬于非銀銀行的金融機(jī)機(jī)構(gòu)，經(jīng)過(guò)批批準(zhǔn)，從事抵抵押貸款、委委托貸款、金金融信托、項(xiàng)項(xiàng)目融資、投投資基金管理理、理財(cái)服務(wù)務(wù)、結(jié)算、融融資租賃等，，擴(kuò)大業(yè)務(wù)收收益，促使保保險(xiǎn)基金的保保值增值，不不應(yīng)受到禁止止兼營(yíng)的限制制。保險(xiǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)的的業(yè)務(wù)范范圍從實(shí)踐踐角度度分析析，我我國(guó)前前些年年里，，嚴(yán)格格地執(zhí)執(zhí)行分分業(yè)經(jīng)經(jīng)營(yíng)的的辦法法，機(jī)機(jī)械地地解釋釋分業(yè)業(yè)的合合理性性，達(dá)達(dá)到保保險(xiǎn)公公司兩兩類項(xiàng)項(xiàng)目經(jīng)經(jīng)營(yíng)上上的水水火不不容，，并不不是最最佳的的選擇擇方案案。日日前世世界潮潮流表表現(xiàn)為為，銀銀行業(yè)業(yè)務(wù)與與保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)的的界限限日益益在模模糊，，保險(xiǎn)險(xiǎn)公司司與商商業(yè)銀銀行業(yè)業(yè)務(wù)組組合表表現(xiàn)出出較大大優(yōu)勢(shì)勢(shì)。保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)范圍保險(xiǎn)費(fèi)率和保保險(xiǎn)條款的監(jiān)監(jiān)管第五條凡在在中華人民共共和國(guó)境內(nèi)經(jīng)經(jīng)營(yíng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，均應(yīng)應(yīng)按照本辦法法的規(guī)定將其其擬定的保險(xiǎn)險(xiǎn)條款和費(fèi)率率向監(jiān)管機(jī)關(guān)關(guān)備案。保險(xiǎn)險(xiǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)的的監(jiān)管管保險(xiǎn)險(xiǎn)人人惡惡意意競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)行行為為的的禁禁止止再保保險(xiǎn)險(xiǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)與與本本國(guó)國(guó)民民族族保保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)業(yè)的的保保護(hù)護(hù)我國(guó)國(guó)是是WTO的的成成員員，，一一方方面面要要履履行行入入世世的的承承諾諾，，一一方方面面要要利利用用金金融融服服務(wù)務(wù)貿(mào)貿(mào)易易協(xié)協(xié)定定的的特特別別規(guī)規(guī)定定，，來(lái)來(lái)保保護(hù)護(hù)我我國(guó)國(guó)民民族族保保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)業(yè)的的發(fā)發(fā)展展，，有有步步驟驟地地對(duì)對(duì)外外開(kāi)開(kāi)放放承保保責(zé)責(zé)任任限限額額的的規(guī)規(guī)定定保險(xiǎn)險(xiǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)的的監(jiān)管管承保保責(zé)責(zé)任任限限額額的的規(guī)規(guī)定定限制制每每一一危危險(xiǎn)險(xiǎn)單單位位承承擔(dān)擔(dān)的的責(zé)責(zé)任任限制制每每筆筆保保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)承承擔(dān)擔(dān)的的責(zé)責(zé)任任限制制總總自自留留額額根根據(jù)據(jù)《《保保險(xiǎn)險(xiǎn)法法》》規(guī)規(guī)定定，，經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)財(cái)財(cái)產(chǎn)產(chǎn)保保險(xiǎn)險(xiǎn)的的保保險(xiǎn)險(xiǎn)公公司司當(dāng)當(dāng)年年自留留保保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)費(fèi)不得得超超過(guò)過(guò)其其實(shí)實(shí)有有資資本本金金加加公公積積金金的的四四倍倍保險(xiǎn)險(xiǎn)財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)的的監(jiān)管管財(cái)產(chǎn)產(chǎn)保保險(xiǎn)險(xiǎn)資資金金運(yùn)運(yùn)用用的的監(jiān)監(jiān)管管1985年年3月月國(guó)國(guó)務(wù)務(wù)院院頒頒布布《《保保險(xiǎn)險(xiǎn)企企業(yè)業(yè)管管理理暫暫行行條條例例》》，，從從法法規(guī)規(guī)角角度度明明確確了了保保險(xiǎn)險(xiǎn)企企業(yè)業(yè)可可以以自自主主運(yùn)運(yùn)用用保保險(xiǎn)險(xiǎn)資資金金。。1995年年頒頒布布《《保保險(xiǎn)險(xiǎn)法法》》對(duì)對(duì)保保險(xiǎn)險(xiǎn)資資金金運(yùn)運(yùn)用用的的范范圍圍和和形形式式等等作作了了嚴(yán)嚴(yán)格格的的規(guī)規(guī)定定，，規(guī)規(guī)定定資資金金運(yùn)運(yùn)用用的的形形式式限限于于銀銀行行存存款款、、買(mǎi)買(mǎi)賣(mài)賣(mài)政政府府債債券券和和國(guó)國(guó)務(wù)務(wù)院院規(guī)規(guī)定定的的其其他他資資金金運(yùn)運(yùn)用用模模式式。。保險(xiǎn)財(cái)務(wù)的的監(jiān)管保險(xiǎn)資金運(yùn)運(yùn)用的監(jiān)管管1996年年9月中中國(guó)人人民銀行《《保險(xiǎn)管理理暫行規(guī)定定》明確指指出，對(duì)于于保險(xiǎn)資金金運(yùn)用，僅僅限于銀行行存款、買(mǎi)買(mǎi)賣(mài)政府債債券、買(mǎi)賣(mài)賣(mài)金融債券券，以近國(guó)國(guó)務(wù)院規(guī)定定的其他資資金運(yùn)用方方式。1999年10月保保監(jiān)會(huì)批批準(zhǔn)保險(xiǎn)資資金間接入入市。根據(jù)據(jù)當(dāng)前證券券投資基金金市場(chǎng)的規(guī)規(guī)模，確定定保險(xiǎn)資金金間接進(jìn)入入證券市場(chǎng)場(chǎng)的規(guī)模為為5%，以以后看情況況適當(dāng)增加加。保險(xiǎn)財(cái)務(wù)的的監(jiān)管保險(xiǎn)資金運(yùn)運(yùn)用的監(jiān)管管

2001年3月月保保監(jiān)會(huì)將平平安、新華華、中宏等等三家保險(xiǎn)險(xiǎn)公司的投投資比例從從30%放放寬至100%。2002年5月全全國(guó)金融融工作會(huì)議議對(duì)保險(xiǎn)資資金運(yùn)用提提出明確要要求，強(qiáng)化化保險(xiǎn)資金金集中管理理，防范資資金運(yùn)用風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，提高高資金運(yùn)用用效率。保險(xiǎn)財(cái)務(wù)的的監(jiān)管保險(xiǎn)資金運(yùn)運(yùn)用的監(jiān)管管

2002年10月《《保險(xiǎn)法法》修訂，，原法第104條第第三款“保保險(xiǎn)公司的的資金不得得用于設(shè)立立證券經(jīng)營(yíng)營(yíng)機(jī)構(gòu)和向向企業(yè)投資資”，修改改為第105條第三三款“保險(xiǎn)險(xiǎn)公司的資資金不得用用于設(shè)立證證券經(jīng)營(yíng)機(jī)機(jī)構(gòu)，不得得用于設(shè)立立保險(xiǎn)公司司以外的企企業(yè)。”2002年12月保保監(jiān)會(huì)會(huì)取消了包包括“保險(xiǎn)險(xiǎn)公司投資資基金比例例核定在內(nèi)內(nèi)的58條條行政審批批項(xiàng)目。保險(xiǎn)財(cái)務(wù)的的監(jiān)管保險(xiǎn)資金運(yùn)運(yùn)用的監(jiān)管管2004年2月國(guó)國(guó)務(wù)務(wù)院發(fā)布《《關(guān)于推進(jìn)進(jìn)資本市場(chǎng)場(chǎng)改革開(kāi)放放和穩(wěn)定發(fā)發(fā)展的若干干意見(jiàn)》，，明確說(shuō)明明保險(xiǎn)資金金可以直接接入市保險(xiǎn)財(cái)務(wù)的的監(jiān)管保險(xiǎn)負(fù)債的的監(jiān)管未到期責(zé)任任準(zhǔn)備金（（UnearnedPremiumReserve）指在會(huì)計(jì)年年度決算時(shí)時(shí)，將保險(xiǎn)險(xiǎn)責(zé)任尚未未滿期的，，應(yīng)屬于下下一年度的的部分保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)提存出出來(lái)所形成成的準(zhǔn)備金金。未到期期責(zé)任準(zhǔn)備備金應(yīng)在會(huì)會(huì)計(jì)年度決決算時(shí)一次次計(jì)算提取取，提取的的計(jì)算方法法有年平均均估算法、、季平均估估算法和月月平均估算算法。我我國(guó)《保險(xiǎn)險(xiǎn)法》規(guī)定定未到期責(zé)責(zé)任準(zhǔn)備金金除人壽保保險(xiǎn)業(yè)務(wù)外外，應(yīng)當(dāng)從從當(dāng)年自留留保險(xiǎn)費(fèi)中中提取。提提取和結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)的數(shù)額，，應(yīng)當(dāng)相當(dāng)當(dāng)于當(dāng)年自自留保費(fèi)的的50%，，人壽保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的未未到期責(zé)任任準(zhǔn)備金應(yīng)應(yīng)當(dāng)按照有有效的人壽壽保險(xiǎn)單的的全部?jī)糁抵堤崛　１ｋU(xiǎn)財(cái)務(wù)的的監(jiān)管保險(xiǎn)負(fù)債的的監(jiān)管未到期責(zé)任任準(zhǔn)備金（（UnearnedPremiumReserve）指在會(huì)計(jì)年年度決算時(shí)時(shí)，將保險(xiǎn)險(xiǎn)責(zé)任尚未未滿期的，，應(yīng)屬于下下一年度的的部分保險(xiǎn)險(xiǎn)費(fèi)提存出出來(lái)所形成成的準(zhǔn)備金金。未到期期責(zé)任準(zhǔn)備備金應(yīng)在會(huì)會(huì)計(jì)年度決決算時(shí)一次次計(jì)算提取取，提取的的計(jì)算方法法有年平均均估算法、、季平均估估算法和月月平均估算算法。我我國(guó)《保險(xiǎn)險(xiǎn)法》規(guī)定定未到期責(zé)責(zé)任準(zhǔn)備金金除人壽保保險(xiǎn)業(yè)務(wù)外外，應(yīng)當(dāng)從從當(dāng)年自留留保險(xiǎn)費(fèi)中中提取。提提取和結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)的數(shù)額，，應(yīng)當(dāng)相當(dāng)當(dāng)于當(dāng)年自自留保費(fèi)的的50%，，人壽保險(xiǎn)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的未未到期責(zé)