關(guān)于借款合同的審查要點清單

關(guān)于借款合同的審查要點清單一、主體是否合格1、主體真實性審查如果是企業(yè)類借款人，要審查該企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證明、法人代碼證、貸款卡(證)等法律文件;審查上述法律文件是否在有效期限內(nèi)辦理的年檢手續(xù);是否發(fā)生內(nèi)容、名稱變更;是否已吊銷、注銷、聲明作廢等。要注意審查部分企業(yè)“一套人馬、多塊牌子”以及產(chǎn)權(quán)不清，管理混亂的情形。如果是個人借款，要審查個人身份證原件以及借款申請書上是否是本人的簽字或蓋章。2、主體合法性審查要審查法人及法定代表人印章使用是否合法;經(jīng)辦人是否超越職權(quán)使用法人公章及法定代表人印章;法人及法定代表人授權(quán)委托是否真實，授權(quán)內(nèi)容、期限、事項是否清楚;審查法定代表人、經(jīng)辦人身份證號碼，核對法人及法定代表人蓋章與預(yù)留印鑒是否相符;審查有關(guān)合同和文件是否有法定代表人、經(jīng)辦人簽字，合伙組織是否有各合伙人簽字蓋章等。3、主體資信程度審查審查企業(yè)(或個人)、關(guān)聯(lián)企業(yè)、公司股東及其配偶在金融機(jī)構(gòu)貸款情況，以親朋名義在金融機(jī)構(gòu)貸款情況，對外擔(dān)保情況，有無不良信用記錄，有無大額或有負(fù)債或重大涉訟案件等;審查公司法人代表或個人有無賭博、吸毒、賴賬不還等劣跡，有無道德風(fēng)險等。審查報告中要對以上情況作專門介紹，并在征信系統(tǒng)中查詢記錄附后佐證。二、利息約定是否合理根據(jù)最高人民法院《關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》（法釋〔2015〕18號）（2015年6月23日最高人民法院審判委員會第1655次會議通過）第二十六條：借貸雙方約定的利率未超過年利率24%，出借人請求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應(yīng)予支持。借貸雙方約定的利率超過年利率36%，超過部分的利息約定無效。借款人請求出借人返還已支付的超過年利率36%部分的利息的，人民法院應(yīng)予支持。根據(jù)我國《合同法》的相關(guān)規(guī)定，自然人之間的借款合同對支付利息沒有約定或者約定不明確的，視為不支付利息。自然人之間的借款合同約定支付利息的，借款的利率不得違反國家有關(guān)限制借款利率的規(guī)定。因此，合同中利息必須明示，且不能違反前述規(guī)定，否則利益將無法得到保障。同時，也應(yīng)在合同中約定逾期還款的利息和遲延履行判決書的利息計算方式。三、擔(dān)保是否有效1、擔(dān)保是否有效審查審查保證擔(dān)保貸款時，必須以審慎性原則考察保證人的經(jīng)濟(jì)實力、資產(chǎn)負(fù)債情況和資信程度以及有無實際代償能力。此外，根據(jù)我國《擔(dān)保法》規(guī)定：精神病人和未成年人等無行為能力人、限制行為能力人擔(dān)保無效;醫(yī)院、學(xué)校、幼兒園等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體擔(dān)保無效;國家機(jī)關(guān)，法人分支機(jī)構(gòu)未經(jīng)授權(quán)擔(dān)保無效;法律、法規(guī)規(guī)定對外保證合同應(yīng)當(dāng)經(jīng)國家主管部門批準(zhǔn)的，未批準(zhǔn)擔(dān)保無效。2、公司擔(dān)保審查首先審查公司提供擔(dān)保行為是否符合該公司章程規(guī)定;審查被擔(dān)保人與擔(dān)保人關(guān)系，被擔(dān)保人是否為公司股東或公司實際控制人。其次審查公司章程對擔(dān)保額度的限制以及簽訂擔(dān)保合同的簽訂人有無該公司的法定授權(quán)。最后是在接受公司提供的擔(dān)保時，要審查公司對外提供擔(dān)保行為是否依照規(guī)定經(jīng)公司董事會或股東會決議，如不履行審慎注意義務(wù)可能要承擔(dān)擔(dān)保債權(quán)落空的法律后果。3、抵押貸款審查首先，審查抵押物權(quán)利證書真實性。其次，審查抵押物詳細(xì)清單。包括：產(chǎn)權(quán)人、抵押物名稱、用途、建造年份、房產(chǎn)證號、土地證號、購置價、賬面價、評估價、抵押價等。最后，審查抵押物的價值依據(jù)?，F(xiàn)實中，特別要關(guān)注政府有關(guān)部門對土地經(jīng)濟(jì)環(huán)境、土地市場發(fā)育狀況、土地的未來用途及有關(guān)規(guī)劃、計劃等方面的政策，實時了解土地價值狀況，避免因土地價值虛增或其他情況而導(dǎo)致的貸款風(fēng)險。四、法律文書是否規(guī)范嚴(yán)謹(jǐn)1、要約和承諾要約、承諾是借款合同成立必須經(jīng)過的兩個階段。所謂要約，就是合同一方當(dāng)事人向另一方提出合同的主要條款，希望對方接受并簽訂合同的意思表示。訂立借款合同，借款人向貸款人遞交借款申請的行為，即為要約。所謂承諾，是指被要約人(受約方)同意接受要約內(nèi)容，決定與要約方就要約的內(nèi)容訂立合同的意思表示。對要約內(nèi)容提出修改意見或補充的答復(fù)都不是承諾，而是一種反要約或新要約。實踐中，借款合同的訂立往往是要約、反要約直到最后承諾，是反復(fù)蹉商的過程。2、借款合同的主要條款依據(jù)《合同法》第一百九十七條第二款之規(guī)定，借款合同的內(nèi)容包括借款種類、幣種、用途、數(shù)額、利率、和還款方式等條款。（1）借款種類，借款種類主要是按借款方的行業(yè)屬性、借款用途以及資金來源和運用方式進(jìn)行劃分的。（2）借款的幣種，借款幣種即借款合同標(biāo)的的種類，根據(jù)不同情況可以是人民幣也可以是外幣，不同的貨幣種類借款利率有所不同，借款合同應(yīng)對貨幣種類明確規(guī)定。（3）借款用途，借款用途是指借款人使用借款的特定范圍，是貸款方?jīng)Q定是否貸款、貸款數(shù)量、期限長短、利率高低的重要依據(jù)，借款人必須如實填寫，并且借款人只能按照借款合同約定的借款用途使用借款，不能移作他用。（4）借款金額，借款金額，是指借貸貨幣數(shù)量的多少。任何合同都必須有數(shù)量條款，只有標(biāo)的而沒有數(shù)量的合同是無法履行的。沒有數(shù)量，當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)的大小就無法確定，借款合同沒有借款數(shù)額，就無法確定借貸貨幣的多少，也失去了計算借貸利息的依據(jù)，因此，沒有借款數(shù)額條款，借款合同便不能成立。（5）借款利率，利率是指一定時期借款利息與借款本金的比率。利率的高低對確定借貸雙方當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)多少至關(guān)重要，借款合同不能沒有利率條款。這里需要注意的是，合同約定的利率不得違反我國法律的相關(guān)規(guī)定。（6）借款的期限，借款期限是指貸款人同意讓借款人使用用借款的期限。當(dāng)事人雙方一般根據(jù)借款的種類、用途、借款人的還款能力和貸款人的資金借給能力等因素商議確定借款期限。（7）還款的資金來源及還款方式，貸款實行“有借有還、誰借誰還”的原則。在借款合同中，應(yīng)明確在合同期限屆滿時是一次性償還借款，還是分期償還借款，是本息一次性償還，還是本息分別償還。（8）保證條款，保證條款是借款合同保障貸款人實現(xiàn)債權(quán)的重要約定。對借款合同擔(dān)保的方式有保證、抵押、質(zhì)押，因此，擔(dān)保貸款的種類有保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。借款合同的擔(dān)保，當(dāng)事人既可以采用由借、貸、擔(dān)保三方當(dāng)事人共同協(xié)商簽訂擔(dān)保借款合同的形式，也可采用由擔(dān)保人在借款合同中簽字，并同時向貸款方出具書面還款保證書的形式。（9）違約責(zé)任，違約責(zé)任是指當(dāng)事人不履行合同義務(wù)時所應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任。如果借款合同中缺少了違約責(zé)任條款，當(dāng)事人的違約行為就失去了法律約束依據(jù)，當(dāng)事人的權(quán)利就失去了保障，合同履行將受到嚴(yán)重的影響。借款合同中約定違約責(zé)任條款對于督促當(dāng)事人及時、正確、全面地履行合同，保護(hù)當(dāng)事人權(quán)益有重要意義，因此，也是合同的主要條款。（10）其他條款，除上述主要合同條款外，借款合同當(dāng)事人還可以約定合同的變更與解除條款、爭議的解決方式、通知和送達(dá)條款以及當(dāng)事人雙方商訂的其他條款等。3、借款合同的簽訂與生效借款合同必須采用書面形式。我國《合同法》規(guī)定合同生效的方式有：合同自成立時生效;合同自標(biāo)的物交付之日起生效;附生效條件(期限)的合同，自條件成就(期限屆滿)時生效;法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)辦理批準(zhǔn)、登記等手續(xù)的，自辦妥批準(zhǔn)或登記手續(xù)之日起生效。4、借款合同的變更與解除借款合同有效成立后，當(dāng)事人可以就合同的內(nèi)容達(dá)成修改或補充的協(xié)議。借款合同的變更主要是合同內(nèi)容的變更。任何一方未經(jīng)對方同意，擅自變更借款