銀行支付結(jié)算工具知識講座

支付結(jié)算工具知識講座2009年11月

營業(yè)管理部

支付結(jié)算處12/8/20221第一頁，共一百七十九頁。支付結(jié)算概述票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識支付結(jié)算常見問題同城票據(jù)交換信息管理平臺及空頭支票資料報送12/8/20222第二頁，共一百七十九頁。支付結(jié)算概述票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識支付結(jié)算常見問題同城票據(jù)交換信息管理平臺及空頭支票資料報送12/8/20223第三頁，共一百七十九頁。支付結(jié)算概述（一）支付結(jié)算概念（二）支付結(jié)算管理體系（三）支付結(jié)算工具管理法律體系（四）支付結(jié)算業(yè)務(wù)的基本原則

12/8/20224第四頁，共一百七十九頁。支付結(jié)算概述（一）支付結(jié)算概念（二）支付結(jié)算管理體系（三）支付結(jié)算工具管理法律體系（四）支付結(jié)算業(yè)務(wù)的基本原則

12/8/20225第五頁，共一百七十九頁。支付結(jié)算概述：支付結(jié)算概念社會經(jīng)濟活動中的貨幣給付和資金清算結(jié)算工具票據(jù)、銀行卡結(jié)算方式匯兌、托收承付、委托收款廣義的支付結(jié)算包含清算，但通常所用均為狹義概念12/8/20226第六頁，共一百七十九頁。結(jié)算工具和方式（資金的載體和表現(xiàn)形式）“三票一卡”和其他結(jié)算憑證商業(yè)銀行媒介和紐帶作用結(jié)算賬戶支付結(jié)算業(yè)務(wù)的起點、基礎(chǔ)與歸宿支付結(jié)算概述：支付結(jié)算關(guān)鍵詞12/8/20227第七頁，共一百七十九頁。支付清算：各種支付結(jié)算行為最終的資金交割。包含于廣義的支付結(jié)算概念中央行社會資金清算服務(wù)的最終提供者清算系統(tǒng)核心：現(xiàn)代化支付系統(tǒng)（大額、小額）補充：銀行行內(nèi)資金匯劃系統(tǒng)、同城票據(jù)清算系統(tǒng)、銀行卡跨行清算清算系統(tǒng)、境內(nèi)外幣支付系統(tǒng)等意義社會資金大動脈，關(guān)乎社會經(jīng)濟穩(wěn)定支付結(jié)算概述：結(jié)算與清算的關(guān)聯(lián)12/8/20228第八頁，共一百七十九頁。支付結(jié)算概述（一）支付結(jié)算概念（二）支付結(jié)算管理體系（三）支付結(jié)算工具管理法律體系（四）支付結(jié)算業(yè)務(wù)的基本原則

12/8/20229第九頁，共一百七十九頁?！吨袊嗣胥y行法》第27條：中國人民銀行應(yīng)當組織和協(xié)助銀行業(yè)金融機構(gòu)相互之間的清算系統(tǒng)，協(xié)調(diào)銀行業(yè)金融機構(gòu)相互之間的清算事項，提供清算服務(wù)。中國人民銀行會同國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)制定支付結(jié)算規(guī)則。支付結(jié)算概述：支付結(jié)算管理體系12/8/202210第十頁，共一百七十九頁。清算管理：人民銀行規(guī)則制定者、服務(wù)提供者、日常管理者、監(jiān)督檢查者支付清算的完整管理權(quán)結(jié)算管理：人民銀行：規(guī)則制定者銀監(jiān)會：監(jiān)督管理者支付結(jié)算概述：支付管理體系分工12/8/202211第十一頁，共一百七十九頁。支付結(jié)算概述（一）支付結(jié)算概念（二）支付結(jié)算管理體系（三）支付結(jié)算工具管理法律體系（四）支付結(jié)算業(yè)務(wù)的基本原則

12/8/202212第十二頁，共一百七十九頁。法律《票據(jù)法》行政法規(guī)《票據(jù)管理實施辦法》部門規(guī)章《支付結(jié)算辦法》《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》等（以上三者均具備成文法地位）支付結(jié)算概述：結(jié)算工具管理法律體系112/8/202213第十三頁，共一百七十九頁。最高院司法解釋《關(guān)于審理票據(jù)糾紛案件若干問題的規(guī)定》等法院在審理票據(jù)案件中的操作規(guī)范不具備成文法地位，但對實踐中的票據(jù)行為有重大影響人總行規(guī)范性文件《支付結(jié)算會計核算手續(xù)》、《關(guān)于完善票據(jù)業(yè)務(wù)制度有關(guān)問題的通知》等對部門規(guī)章的細化性解釋支付結(jié)算概述：結(jié)算工具管理法律體系212/8/202214第十四頁，共一百七十九頁。人行營管部規(guī)范性文件《北京市同城票據(jù)交換退票業(yè)務(wù)處理辦法》《北京市本票業(yè)務(wù)管理辦法》《北京市空頭支票處罰實施細則》《北京市同城特約委托收款管理辦法》等

適用于北京轄區(qū)內(nèi)支付結(jié)算概述：結(jié)算工具管理法律體系312/8/202215第十五頁，共一百七十九頁。支付結(jié)算概述（一）支付結(jié)算概念（二）支付結(jié)算管理體系（三）支付結(jié)算工具管理法律體系（四）支付結(jié)算業(yè)務(wù)的基本原則

12/8/202216第十六頁，共一百七十九頁。支付結(jié)算概述：支付結(jié)算業(yè)務(wù)的基本原則恪守信用，履約付款誠實信用原則體現(xiàn)誰的錢入誰的賬，由誰支配保證客戶利益銀行不墊款銀行中介地位的體現(xiàn)，保證銀行利益12/8/202217第十七頁，共一百七十九頁。支付結(jié)算概述：銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)原則先借后貸先處理借記業(yè)務(wù)，后處理貸記業(yè)務(wù)收妥抵用集中體現(xiàn)于委托收款業(yè)務(wù)銀行不墊款12/8/202218第十八頁，共一百七十九頁。支付結(jié)算概述票據(jù)基礎(chǔ)知識支付結(jié)算常見問題同城票據(jù)交換信息管理平臺及空頭支票資料報送12/8/202219第十九頁，共一百七十九頁。票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識（一）票據(jù)行為的特征（二）銀行匯票（三）商業(yè)匯票（四）銀行本票（五）支票（六）匯兌（七）托收承付（八）委托收款

12/8/202220第二十頁，共一百七十九頁。票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識（一）票據(jù)行為的特征（二）銀行匯票（三）商業(yè)匯票（四）銀行本票（五）支票（六）匯兌（七）托收承付（八）委托收款

12/8/202221第二十一頁，共一百七十九頁。要式性獨立性無因性票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：票據(jù)行為三大特征12/8/202222第二十二頁，共一百七十九頁。要式性獨立性無因性票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：票據(jù)行為三大特征12/8/202223第二十三頁，共一百七十九頁。各種票據(jù)行為必須嚴格按照法定要求操作行為內(nèi)容以票據(jù)文義記載為準否則不產(chǎn)生相應(yīng)的法律效力票據(jù)行為三大特征：要式性12/8/202224第二十四頁，共一百七十九頁。【案例】A公司開出支票時，出票簽章僅加蓋A公司公章，未加蓋人名章?！痉治觥吭搹堉辈环铣銎睂炚碌囊?，A公司未完成出票行為?！镀睋?jù)法》第7條：“法人或其他單位在票據(jù)上的簽章，為該法人或該單位的蓋章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽章。”票據(jù)行為三大特征：要式性12/8/202225第二十五頁，共一百七十九頁?！舅伎肌恐毕鄬τ谄渌睋?jù)的失效風(fēng)險

銀行匯票、銀行承兌匯票、銀行本票在售出啟用時，均已完成出票填寫環(huán)節(jié)支票是整本空白支票出售，易出現(xiàn)要素填寫不規(guī)范情形出票階段的填寫不規(guī)范通常會導(dǎo)致該張票據(jù)失效，銀行應(yīng)做好出票填寫輔導(dǎo)工作票據(jù)行為三大特征：要式性12/8/202226第二十六頁，共一百七十九頁。同一張有效票據(jù)上，各個票據(jù)行為都獨立產(chǎn)生效力，不受其他票據(jù)行為影響。票據(jù)行為三大特征：獨立性12/8/202227第二十七頁，共一百七十九頁。

【案例】A公司向B公司開出一張支票，在正面記載了“不可轉(zhuǎn)讓”字樣，后B公司背書轉(zhuǎn)讓給C公司。Ｃ公司遭到拒付?！痉治觥緽公司向C公司的背書轉(zhuǎn)讓行為違反了票據(jù)上的強制約定，歸于無效；A公司向B公司的出票行為仍然合法有效，A公司對B公司仍承擔票據(jù)責(zé)任。出票行為與背書行為相互獨立。票據(jù)行為三大特征：獨立性12/8/202228第二十八頁，共一百七十九頁?！舅伎肌?/p>

C公司如何向B公司討還利益？票據(jù)權(quán)利上：《票據(jù)法》第12條“持票人因重大過失而取得不符合本法規(guī)定的票據(jù)的，不得享有票據(jù)權(quán)利”，故C公司無權(quán)向A公司或B公司任何一方主張票據(jù)權(quán)利。民事權(quán)利上：C公司可以依據(jù)與B公司之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系進行民事權(quán)利追究。票據(jù)權(quán)利與基礎(chǔ)民事權(quán)利相分離票據(jù)無因性票據(jù)行為三大特征：獨立性12/8/202229第二十九頁，共一百七十九頁。無因性票據(jù)關(guān)系與基礎(chǔ)關(guān)系相分離票據(jù)關(guān)系出票、背書、承兌、保證等票據(jù)行為產(chǎn)生的關(guān)系；基礎(chǔ)關(guān)系票據(jù)關(guān)系所依附的基礎(chǔ)民事關(guān)系票據(jù)行為三大特征：無因性12/8/202230第三十頁，共一百七十九頁。對《票據(jù)法》第10條的理解“票據(jù)的取得必須給付對價，即應(yīng)當給付票據(jù)雙方當事人認可的相對應(yīng)的代價”。本條是對基礎(chǔ)原因關(guān)系的規(guī)范，要求票據(jù)的出票、轉(zhuǎn)讓等應(yīng)當基于真實、合法的交易關(guān)系，以合法行為為基礎(chǔ)。

并未破壞票據(jù)關(guān)系的無因性。（實踐中主要對商業(yè)匯票要求）票據(jù)行為三大特征：無因性12/8/202231第三十一頁，共一百七十九頁。對票據(jù)無因性的完整理解（1）原則上無因，基礎(chǔ)關(guān)系與票據(jù)關(guān)系各自獨立【案例】甲公司向乙公司采購一批鋼材，簽訂購貨協(xié)議后，甲公司向乙公司開出一張支票，后乙公司違約未及時供貨，甲公司要求付款人A銀行（甲公司開戶行）不得對該張支票進行兌付。

票據(jù)行為三大特征：無因性12/8/202232第三十二頁，共一百七十九頁。對票據(jù)無因性的完整理解（1）原則上無因，基礎(chǔ)關(guān)系與票據(jù)關(guān)系各自獨立【分析】該行為違反票據(jù)無因性，只要該張支票真實且在形式上無瑕疵，付款人必須無條件兌現(xiàn)。本案中A銀行必須無條件付款，基礎(chǔ)合同關(guān)系與票據(jù)關(guān)系相互獨立。票據(jù)行為三大特征：無因性12/8/202233第三十三頁，共一百七十九頁。對票據(jù)無因性的完整理解（2）特殊情況下有因，基礎(chǔ)關(guān)系制約票據(jù)關(guān)系【案例】甲公司向乙公司采購一批鋼材，簽訂購貨協(xié)議后，甲公司向乙公司開出一張以自己為承兌人的商業(yè)承兌匯票，后乙公司違約未及時供貨。票據(jù)到期日乙公司要求甲公司兌現(xiàn)該張匯票時，甲公司拒絕對該張匯票進行兌現(xiàn)。票據(jù)行為三大特征：無因性12/8/202234第三十四頁，共一百七十九頁。對票據(jù)無因性的完整理解（2）特殊情況下有因，基礎(chǔ)關(guān)系制約票據(jù)關(guān)系【分析】《票據(jù)法》第13條：“票據(jù)債務(wù)人對不履行約定義務(wù)的與自己有直接債權(quán)債務(wù)關(guān)系的持票人，有權(quán)進行抗辯?！奔坠镜男袨槭呛戏ǖ?。此為打破票據(jù)無因性的特殊情形。票據(jù)行為三大特征：無因性12/8/202235第三十五頁，共一百七十九頁。票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識（一）票據(jù)行為的特征（二）銀行匯票（三）商業(yè)匯票（四）銀行本票（五）支票（六）匯兌（七）托收承付（八）委托收款

12/8/202236第三十六頁，共一百七十九頁。銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結(jié)算金額、無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：銀行匯票12/8/202237第三十七頁，共一百七十九頁。關(guān)鍵詞實際結(jié)算金額靈活；異地不確定金額支付的便利無條件支付收妥抵用（與本票進行比較）適用范圍單位、個人，轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金，同城、異地（最為廣泛）清算方式同城票交系統(tǒng)（跨系統(tǒng)行）票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：銀行匯票12/8/202238第三十八頁，共一百七十九頁。銀行匯票使用的相關(guān)問題（1）匯票專用章（2）個人與單位解付途徑的選擇（3）農(nóng)信銀代理清算（4）超期付款問題票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：銀行匯票12/8/202239第三十九頁，共一百七十九頁。匯票專用章使用范圍銀行匯票的出票簽章銀行承兌商業(yè)匯票辦理商業(yè)匯票的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)許可制備案制《轉(zhuǎn)發(fā)中國人民銀行辦公廳關(guān)于規(guī)范銀行匯票專用章有關(guān)文件的通知》（銀管發(fā)[2006]53號）票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：銀行匯票12/8/202240第四十頁，共一百七十九頁。個人與單位解付途徑的選擇個人可選擇出票行任一同系統(tǒng)行或代理解付行；單位開戶行《轉(zhuǎn)發(fā)中國人民銀行關(guān)于完善票據(jù)業(yè)務(wù)制度有關(guān)文件的通知》（銀管發(fā)[2005]166號）票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：銀行匯票12/8/202241第四十一頁，共一百七十九頁。農(nóng)信銀代理銀行匯票清算名稱為“農(nóng)村信用聯(lián)社銀行匯票”、“農(nóng)村商業(yè)銀行銀行匯票”、“農(nóng)村合作銀行銀行匯票”且有統(tǒng)一標識方案的銀行匯票北京地區(qū)指定通匯行農(nóng)商行花鄉(xiāng)支行（交換號：011300841）?！掇D(zhuǎn)發(fā)中國人民銀行辦公廳關(guān)于農(nóng)信銀資金清算中心開辦銀行匯票資金清算業(yè)務(wù)有關(guān)文件的通知》（銀管發(fā)[2006]288號）票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：銀行匯票12/8/202242第四十二頁，共一百七十九頁。超期付款問題銀行匯票的提示付款期為1個月，如持票人超期提示付款，則代理付款行不予受理，同時持票人也喪失對出票行以外的所有前手的追索權(quán)，只能在作出說明后，請求出票行付款。操作手續(xù)見《支付結(jié)算會計核算手續(xù)》中銀行匯票超期付款手續(xù)的具體規(guī)定銀行匯票與銀行本票在辦理未用退回、超期付款、掛失的手續(xù)上基本一致票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：銀行匯票12/8/202243第四十三頁，共一百七十九頁。實際結(jié)算金額“實際結(jié)算金額”項不能更改，更改的銀行匯票無效。票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：銀行匯票12/8/202244第四十四頁，共一百七十九頁。票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識（一）票據(jù)行為的特征（二）銀行匯票（三）商業(yè)匯票（四）銀行本票（五）支票（六）匯兌（七）托收承付（八）委托收款

12/8/202245第四十五頁，共一百七十九頁。商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。根據(jù)承兌主體的不同銀行承兌匯票商業(yè)承兌匯票根據(jù)匯票載體的不同紙質(zhì)商業(yè)匯票電子商業(yè)匯票票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：商業(yè)匯票12/8/202246第四十六頁，共一百七十九頁。關(guān)鍵詞適用范圍同城異地、單位轉(zhuǎn)賬財務(wù)公司參與承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)等多個環(huán)節(jié)，地位相當于商業(yè)銀行信用工具承兌、貼現(xiàn)環(huán)節(jié)（信貸工具，特有承兌環(huán)節(jié)）票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：商業(yè)匯票12/8/202247第四十七頁，共一百七十九頁。商業(yè)匯票使用相關(guān)問題（1）第三方承兌問題（2）真實交易背景審查（3）電子商業(yè)匯票系統(tǒng)（ECDS）票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：商業(yè)匯票12/8/202248第四十八頁，共一百七十九頁。商業(yè)匯票使用相關(guān)問題（1）第三方承兌問題《支付結(jié)算辦法》第73條規(guī)定，商業(yè)承兌匯票由銀行以外的付款人承兌。對是否可由第三方承兌未予以明確?！峨娮由虡I(yè)匯票管理辦法》第34條“真實交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系中的債務(wù)人簽發(fā)，交由第三人承兌”，首次明確主體范圍，在電子商業(yè)匯票領(lǐng)域允許第三方承兌。票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：商業(yè)匯票12/8/202249第四十九頁，共一百七十九頁。商業(yè)匯票使用相關(guān)問題（2）真實交易背景審查《支付結(jié)算辦法》第93條要求，辦理商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)都必須進行真實性審查（發(fā)票、合同）。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，僅對票據(jù)的要式性、文義性承擔審查責(zé)任，無須提供相關(guān)交易證明。（對真實背景審查的適度放開）《轉(zhuǎn)發(fā)中國人民銀行關(guān)于完善票據(jù)業(yè)務(wù)制度有關(guān)文件的通知》、《電子商業(yè)匯票管理辦法》第46條中也僅提到對貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的真實性審查。（銀管發(fā)[2005]166號）票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：商業(yè)匯票12/8/202250第五十頁，共一百七十九頁。商業(yè)匯票使用相關(guān)問題（3）電子商業(yè)匯票系統(tǒng)（ECDS）2009年10月28日11家銀行及財務(wù)公司第一批上線，實現(xiàn)商業(yè)匯票電子化處理高效：電子化傳輸代替人工傳遞快捷：電子錄入代替手工書寫，最長使用期擴展到1年（紙質(zhì)商業(yè)匯票為6個月）安全：電子簽名代替?zhèn)鹘y(tǒng)簽章，電子數(shù)據(jù)替代紙質(zhì)憑證，從根本上防范“克隆票據(jù)”，大為降低操作風(fēng)險開通紙質(zhì)匯票查詢系統(tǒng)，增加紙質(zhì)商業(yè)匯票查詢渠道票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：商業(yè)匯票12/8/202251第五十一頁，共一百七十九頁。商業(yè)匯票使用相關(guān)問題（4）商業(yè)匯票清算途徑問題紙質(zhì)商業(yè)匯票委托收款（郵寄，劃回）電子商業(yè)匯票線上清算（DVP票款對付方式）線下清算（同紙質(zhì)商業(yè)匯票清算途徑，可自行協(xié)商；財務(wù)公司）票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：商業(yè)匯票12/8/202252第五十二頁，共一百七十九頁。票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識（一）票據(jù)行為的特征（二）銀行匯票（三）商業(yè)匯票（四）銀行本票（五）支票（六）匯兌（七）托收承付（八）委托收款

12/8/202253第五十三頁，共一百七十九頁。銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。北京地區(qū)2007年9月開辦銀行本票業(yè)務(wù)。2008年5月，小額系統(tǒng)本票業(yè)務(wù)在全國開通。目前北京已經(jīng)取消清分機本票，本票清算完全通過小額系統(tǒng)辦理。票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：銀行本票12/8/202254第五十四頁，共一百七十九頁。銀行本票：我國法律目前不允許商業(yè)本票發(fā)展商業(yè)本票的環(huán)境尚不成熟適用范圍同城；單位、個人；現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬金額起點2萬元清算途徑小額系統(tǒng)票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：銀行本票12/8/202255第五十五頁，共一百七十九頁。銀行本票使用相關(guān)問題（1）見票即付的效力（2）壓數(shù)機的使用（3）參與行（4）掛失（5）本票專用章印模票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：銀行本票12/8/202256第五十六頁，共一百七十九頁。銀行本票使用相關(guān)問題見票即付的效力跨系統(tǒng)的銀行機構(gòu)互相代理轉(zhuǎn)賬銀行本票兌付，無須代理協(xié)議現(xiàn)金銀行本票由出票行系統(tǒng)內(nèi)兌付票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：銀行本票12/8/202257第五十七頁，共一百七十九頁。銀行本票使用相關(guān)問題壓數(shù)機的使用強制自愿《轉(zhuǎn)發(fā)中國人民銀行關(guān)于印發(fā)依托小額支付系統(tǒng)辦理銀行本票業(yè)務(wù)有關(guān)管理規(guī)定文件的通知》（銀管發(fā)[2007]255號）票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：銀行本票12/8/202258第五十八頁，共一百七十九頁。銀行本票使用相關(guān)問題參與行直聯(lián)小額系統(tǒng)銀行出票、直接兌付間聯(lián)小額系統(tǒng)銀行出票、委托其他直聯(lián)行代為兌付票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：銀行本票12/8/202259第五十九頁，共一百七十九頁。銀行本票使用相關(guān)問題掛失《支付結(jié)算辦法》第48條規(guī)定，只有現(xiàn)金銀行本票可以申請掛失止付《依托小額支付系統(tǒng)辦理銀行本票業(yè)務(wù)處理辦法》第11條，突破了上述規(guī)定：小額支付系統(tǒng)銀行本票可以申請掛失止付。失票人辦理掛失止付時需到出票銀行辦理。票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：銀行本票12/8/202260第六十頁，共一百七十九頁。銀行本票使用相關(guān)問題本票專用章印模代理付款行在審核本票時，必須審核出票行簽章，保證加蓋的本票專用章與印模相符各行本票專用章要素如發(fā)生變化，必須報人行備案審查，人行定期組織本票憑證征訂和印模本征訂票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：銀行本票12/8/202261第六十一頁，共一百七十九頁。票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識（一）票據(jù)行為的特征（二）銀行匯票（三）商業(yè)匯票（四）銀行本票（五）支票（六）匯兌（七）托收承付（八）委托收款

12/8/202262第六十二頁，共一百七十九頁。支票是出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：支票12/8/202263第六十三頁，共一百七十九頁。關(guān)鍵詞雙向工具既可以作借記工具，也可以作貸記支付個人支票受制于個人信用適用范圍同城、異地；單位、個人；現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：支票12/8/202264第六十四頁，共一百七十九頁。支票使用相關(guān)問題（1）支票影像交換系統(tǒng)（2）特種支票（3）支付密碼（4）遠期支票票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：支票12/8/202265第六十五頁，共一百七十九頁。支票使用相關(guān)問題支票影像交換系統(tǒng)2006年12月，北京地區(qū)首批試點2007年6月，全國開通，實現(xiàn)支票的全國通用異地使用單筆上限為50萬元票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：支票12/8/202266第六十六頁，共一百七十九頁。支票使用相關(guān)問題特種支票中總行營業(yè)部人總行批準其發(fā)行，供外國使領(lǐng)館使用提示付款期為30天其規(guī)格與現(xiàn)行支票明顯不同票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：支票12/8/202267第六十七頁，共一百七十九頁。支票使用相關(guān)問題支付密碼在目前的法律制度下，支付密碼可以作為主要的支票核驗手段，但無法取代簽章的作用不能只核對密碼不核對簽章支付密碼錯誤，目前不列為支票違規(guī)行政處罰范疇，各行可自行根據(jù)賬戶協(xié)議處理票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：支票12/8/202268第六十八頁，共一百七十九頁。支票使用相關(guān)問題遠期支票提示付款期在出票日之前的支票北京地區(qū)視為無效支票，禁止簽發(fā)遠期支票，一經(jīng)退回，不得再次提出。票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：支票12/8/202269第六十九頁，共一百七十九頁。支票使用相關(guān)問題支票委托收款背書簽章問題與其他票據(jù)不同，支票的委托收款背書，不需要背書人簽章為預(yù)留銀行簽章，該簽章只需符合票據(jù)法規(guī)定即可。支票解付的便利性考慮票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：支票12/8/202270第七十頁，共一百七十九頁。票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識（一）票據(jù)行為的特征（二）銀行匯票（三）商業(yè)匯票（四）銀行本票（五）支票（六）匯兌（七）托收承付（八）委托收款

12/8/202271第七十一頁，共一百七十九頁。匯兌是匯款人委托銀行將其款項支付給收款人的結(jié)算方式。傳統(tǒng)的匯兌方式“信匯”和“電匯”清算網(wǎng)絡(luò)高度發(fā)達的現(xiàn)今，大多數(shù)銀行柜臺的匯款分為“普通”和“加急”清算途徑同城票交、行內(nèi)系統(tǒng)、現(xiàn)代化支付系統(tǒng)票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：匯兌12/8/202272第七十二頁，共一百七十九頁。票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識（一）票據(jù)行為的特征（二）銀行匯票（三）商業(yè)匯票（四）銀行本票（五）支票（六）匯兌（七）托收承付（八）委托收款

12/8/202273第七十三頁，共一百七十九頁。托收承付是根據(jù)購銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項，由付款人向銀行承認付款的結(jié)算方式。計劃經(jīng)濟體制下，通過銀行的作用保證款項的收取目前使用量較低，主要為新華書店等老企業(yè)使用使用金額起點為1萬元，新華書店系統(tǒng)為1千元票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：托收承付12/8/202274第七十四頁，共一百七十九頁。票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識（一）票據(jù)行為的特征（二）銀行匯票（三）商業(yè)匯票（四）銀行本票（五）支票（六）匯兌（七）托收承付（八）委托收款

12/8/202275第七十五頁，共一百七十九頁。委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項的結(jié)算方式。已承兌的商業(yè)匯票、債券、存單等憑證，均可使用委托收款方式。在同城范圍內(nèi)，收款人收取公用事業(yè)費或根據(jù)國務(wù)院有關(guān)規(guī)定收取社會保障等款項的，可以使用同城特約委托收款結(jié)算方式。《北京市同城特約委托收款管理辦法》（銀管發(fā)[2001]430號）票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識：委托收款12/8/202276第七十六頁，共一百七十九頁。支付結(jié)算概述票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識支付結(jié)算常見問題同城票據(jù)交換信息管理平臺及空頭支票資料報送12/8/202277第七十七頁，共一百七十九頁。支付結(jié)算常見問題（一）簽章問題（二）背書連續(xù)問題（三）提示付款期問題（四）票據(jù)規(guī)范填寫問題（五）用途及真實性審查問題（六）失票救濟問題（七）偽造變造票據(jù)問題

12/8/202278第七十八頁，共一百七十九頁。支付結(jié)算常見問題（一）簽章問題（二）背書連續(xù)問題（三）提示付款期問題（四）票據(jù)規(guī)范填寫問題（五）用途及真實性審查問題（六）失票救濟問題（七）偽造變造票據(jù)問題

12/8/202279第七十九頁，共一百七十九頁。單位在票據(jù)上的簽章問題銀行票據(jù)簽章問題支付結(jié)算常見問題：簽章問題12/8/202280第八十頁，共一百七十九頁。1.單位在票據(jù)上的簽章問題《支付結(jié)算辦法》第23條

單位在票據(jù)上的簽章，應(yīng)為該單位的財務(wù)專用章或者公章加其法定代表人或其授權(quán)的代理人簽名或蓋章。支付結(jié)算常見問題：簽章問題12/8/202281第八十一頁，共一百七十九頁。1.單位在票據(jù)上的簽章問題單位簽章的有效性問題公章、財務(wù)專用章有效性認定問題背書簽章的涂銷問題原子章（萬次印章）不可作為預(yù)留印鑒支付結(jié)算常見問題：簽章問題12/8/202282第八十二頁，共一百七十九頁。1.單位在票據(jù)上的簽章問題單位簽章的有效性問題單位簽章=單位章+個人名章缺少任何一個組成部分則簽章不完整《支付結(jié)算辦法》第24條規(guī)定出票簽章無效則票據(jù)無效其他簽章無效則對應(yīng)的票據(jù)行為（保證、背書等）無效支付結(jié)算常見問題：簽章問題12/8/202283第八十三頁，共一百七十九頁。1.單位在票據(jù)上的簽章問題公章、財務(wù)專用章有效性認定問題公章統(tǒng)一為圓形，但各國駐華機構(gòu)、外商投資企業(yè)公章有方形、圓形、橢圓及長方等形狀?！蛾P(guān)于國家行政機關(guān)和企業(yè)事業(yè)單位社會團體印章管理的規(guī)定》（國發(fā)［1999］25號）支付結(jié)算常見問題：簽章問題12/8/202284第八十四頁，共一百七十九頁。1.單位在票據(jù)上的簽章問題公章、財務(wù)專用章有效性認定問題財務(wù)專用章無全國性規(guī)范，北京地區(qū)規(guī)定，財務(wù)專用章或結(jié)算財務(wù)專用章均為有效財務(wù)專用章“財務(wù)專用章”字樣下可根據(jù)用途加刻“（XX）字樣”軍隊、黨組織等機關(guān)遵其特別規(guī)定支付結(jié)算常見問題：簽章問題12/8/202285第八十五頁，共一百七十九頁。1.單位在票據(jù)上的簽章問題公章、財務(wù)專用章有效性認定問題財務(wù)專用章：重要相關(guān)規(guī)范文件《關(guān)于規(guī)范財務(wù)專用章的通知》（銀管發(fā)[2000]396號）《關(guān)于規(guī)范使用單位預(yù)留銀行印鑒的批復(fù)》（銀管復(fù)[2000]128號）《關(guān)于單位在票據(jù)上簽章的緊急通知》（銀管會[2000]189號）支付結(jié)算常見問題：簽章問題12/8/202286第八十六頁，共一百七十九頁。1.單位在票據(jù)上的簽章問題背書簽章的涂銷問題《票據(jù)法》第9條票據(jù)上的其它記載事項，原記載人可以更改，更改時應(yīng)由原記載人簽章證明。背書簽章的更改如何操作？支付結(jié)算常見問題：簽章問題12/8/202287第八十七頁，共一百七十九頁。1.單位在票據(jù)上的簽章問題背書簽章的涂銷問題對支票委托收款背書，允許以劃×更改方式更改背書人簽章，但前后主體必須保持一致。《關(guān)于支票委托收款相關(guān)問題的補充通知》（京銀發(fā)[1996]548號）支票全國通用后，為保證支票的兌付率，應(yīng)盡量避免采取劃×更改方式。支付結(jié)算常見問題：簽章問題12/8/202288第八十八頁，共一百七十九頁。1.單位在票據(jù)上的簽章問題原子章（萬次印章）不可作為預(yù)留印鑒《中國人民銀行辦公廳關(guān)于原子章不能作為預(yù)留銀行簽章的批復(fù)》（銀辦函[2004]71號）支付結(jié)算常見問題：簽章問題12/8/202289第八十九頁，共一百七十九頁。2.銀行印章問題銀行在票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章種類匯票專用章本票專用章結(jié)算專用章業(yè)務(wù)公章等支付結(jié)算常見問題：簽章問題12/8/202290第九十頁，共一百七十九頁。2.銀行印章問題基本原則行內(nèi)支付結(jié)算業(yè)務(wù)印章，由各行根本有關(guān)規(guī)定自行確定涉及跨行支付結(jié)算業(yè)務(wù)的用章，應(yīng)遵守現(xiàn)行支付結(jié)算的相關(guān)規(guī)定，各行不得擅自變更。支付結(jié)算常見問題：簽章問題12/8/202291第九十一頁，共一百七十九頁。2.銀行印章問題匯票專用章財務(wù)公司匯票專用章自2009年10月1日起（承兌業(yè)務(wù)以承兌日為準，貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)以背書日期為準），各財務(wù)公司辦理紙質(zhì)商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時，應(yīng)當使用匯票專用章?！掇D(zhuǎn)發(fā)中國人民銀行關(guān)于財務(wù)公司申請機構(gòu)代碼和刻制匯票專用章有關(guān)問題文件的通知》（銀管發(fā)[2009]147號）支付結(jié)算常見問題：簽章問題12/8/202292第九十二頁，共一百七十九頁。2.銀行印章問題本票專用章適用范圍：銀行本票出票簽章。式樣比照匯票專用章格式，轄內(nèi)各行訂制本票印模用以做代理解付審核使用?！蛾P(guān)于做好開辦銀行本票業(yè)務(wù)前期準備工作的通知》（銀管支付[2008]59號）支付結(jié)算常見問題：簽章問題12/8/202293第九十三頁，共一百七十九頁。2.銀行印章問題結(jié)算專用章適用范圍貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)銀行向承兌人提示商業(yè)匯票付款的委托收款簽章；委托收款憑證第三聯(lián)；提交他行的網(wǎng)上支付憑證；銀行承兌匯票跨行查詢查復(fù)書。式樣比照匯票專用章格式確定《轉(zhuǎn)發(fā)中國人民銀行辦公廳關(guān)于規(guī)范銀行匯票專用章有關(guān)文件的通知》（銀管發(fā)[2006]53號）支付結(jié)算常見問題：簽章問題12/8/202294第九十四頁，共一百七十九頁。2.銀行印章問題業(yè)務(wù)公章：與具體業(yè)務(wù)種類相關(guān)業(yè)務(wù)專用章業(yè)務(wù)公章業(yè)務(wù)用章核算專用章受理專用章儲蓄專用章等支付結(jié)算常見問題：簽章問題12/8/202295第九十五頁，共一百七十九頁。2.銀行印章問題清算專用章銀行網(wǎng)點參加票據(jù)交換的專用印章。樣式規(guī)定見《關(guān)于清分機支票有關(guān)問題的通知》（京銀發(fā)[1997]428號）具體使用規(guī)定見《北京票據(jù)交換和資金清算會計核算手續(xù)》（京銀發(fā)[1998]335號）支付結(jié)算常見問題：簽章問題12/8/202296第九十六頁，共一百七十九頁。支付結(jié)算常見問題（一）簽章問題（二）背書連續(xù)問題（三）提示付款期問題（四）票據(jù)規(guī)范填寫問題（五）用途及真實性審查問題（六）失票救濟問題（七）偽造變造票據(jù)問題

12/8/202297第九十七頁，共一百七十九頁。背書連續(xù)，是指票據(jù)第一次背書轉(zhuǎn)讓的背書人是票據(jù)上記載的收款人，前次背書轉(zhuǎn)讓的被背書人是后一次背書轉(zhuǎn)讓的背書人，依次前后銜接。最后一手被背書人是票據(jù)的最后持票人?！氨硶贿B續(xù)”是常見且易引發(fā)爭議的退票原因。支付結(jié)算常見問題：背書連續(xù)問題12/8/202298第九十八頁，共一百七十九頁。幾種不允許背書轉(zhuǎn)讓的情形質(zhì)押背書的連續(xù)性問題粘單簽章支票委托收款背書更改問題委托收款背書簽章支付結(jié)算常見問題：背書連續(xù)問題12/8/202299第九十九頁，共一百七十九頁。幾種不允許背書轉(zhuǎn)讓的情形現(xiàn)金銀行匯票、現(xiàn)金銀行本票、現(xiàn)金支票不允許背書轉(zhuǎn)讓；出票人在票據(jù)上載明“不得轉(zhuǎn)讓”的票據(jù)，不允許背書轉(zhuǎn)讓；背書人記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣，后手再背書轉(zhuǎn)讓的，關(guān)系到票據(jù)責(zé)任的分配，并不影響票據(jù)流通性被拒絕承兌、被拒絕付款或者超過付款提示期限的票據(jù)，不允許背書轉(zhuǎn)讓最常見情形為已做委托收款背書的票據(jù)，此類票據(jù)不得背書轉(zhuǎn)讓支付結(jié)算常見問題：背書連續(xù)問題12/8/2022100第一百頁，共一百七十九頁。質(zhì)押背書的連續(xù)性問題質(zhì)押背書時，應(yīng)在背書欄記載“質(zhì)押”字樣，但在質(zhì)權(quán)解除時，如何實現(xiàn)？如何判斷背書的連續(xù)性？票據(jù)質(zhì)押背書不影響背書連續(xù)性主債務(wù)履行完畢，票據(jù)解除質(zhì)押時，被背書人應(yīng)以單純交付的方式將質(zhì)押票據(jù)退還背書人?！掇D(zhuǎn)發(fā)中國人民銀行關(guān)于完善票據(jù)業(yè)務(wù)制度有關(guān)文件的通知》（銀管發(fā)[2005]166號）支付結(jié)算常見問題：背書連續(xù)問題12/8/2022101第一百零一頁，共一百七十九頁。粘單簽章連續(xù)性現(xiàn)行支票背面只有一欄背書欄，故粘單使用率較高，粘單應(yīng)使用統(tǒng)一格式，粘貼于規(guī)定粘接處，粘單處應(yīng)蓋有與粘單前的最后一手被背書人、即粘單后第一手背書人簽章一致的騎縫簽章，如不一致，則為背書不連續(xù)?！蛾P(guān)于貫徹<支付結(jié)算辦法>有關(guān)問題的通知》（京銀發(fā)[1997]684號）支付結(jié)算常見問題：背書連續(xù)問題12/8/2022102第一百零二頁，共一百七十九頁。支票委托收款背書更改問題支票委托收款背書做錯，允許劃×更改，但應(yīng)做到：（1）只能更改一次；（2）更改背書人的，前后更改的主體必須一致；（3）被背書人更改的，應(yīng)由原記載人簽章證明。支付結(jié)算常見問題：背書連續(xù)問題12/8/2022103第一百零三頁，共一百七十九頁。委托收款背書簽章原則上單位的委托收款背書簽章均為公章或財務(wù)章加人名章，但對于在辦理外匯業(yè)務(wù)的各商業(yè)銀行售匯后，其委托收款背書簽章，可為業(yè)務(wù)公章加授權(quán)的經(jīng)辦人名章。此種情形不應(yīng)以背書不連續(xù)而退票?！蛾P(guān)于退票有關(guān)事項的補充通知》（銀管會[2000]119號）支付結(jié)算常見問題：背書連續(xù)問題12/8/2022104第一百零四頁，共一百七十九頁。支付結(jié)算常見問題（一）簽章問題（二）背書連續(xù)問題（三）提示付款期問題（四）票據(jù)規(guī)范填寫問題（五）用途及真實性審查問題（六）失票救濟問題（七）偽造變造票據(jù)問題

12/8/2022105第一百零五頁，共一百七十九頁。支票提示付款期的計算受理日期的計算無理退票導(dǎo)致票據(jù)超過提示付款期問題委托收款背書日期支付結(jié)算常見問題：提示付款期問題12/8/2022106第一百零六頁，共一百七十九頁。支票提示付款期的計算出票日起10天，開始日不計入期內(nèi)（但可提示付款），最后一天是節(jié)假日的，順延至節(jié)假日的次日?！九e例】2009年11月5日出票，其提示付款期為10月5日至11月15日，由于11月15日為周日，則順延至11月16日，因此該支票的提示付款期為11月5日至11月16日。支付結(jié)算常見問題：提示付款期問題12/8/2022107第一百零七頁，共一百七十九頁。受理日期的計算《支付結(jié)算辦法》第37條：提示付款日期以持票人向開戶銀行提交票據(jù)日為準。《關(guān)于貫徹<支付結(jié)算辦法>有關(guān)問題的通知》（京銀發(fā)[1997]684號）規(guī)定：各行在票據(jù)和結(jié)算憑證上所蓋清算章上的日期為受理日期。支付結(jié)算常見問題：提示付款期問題12/8/2022108第一百零八頁，共一百七十九頁。無理退票導(dǎo)致票據(jù)超過提示付款期問題票據(jù)的付款行或者代理付款行如果由于無理退票而導(dǎo)致票據(jù)超過提示付款期的，仍應(yīng)對該票據(jù)承擔付款責(zé)任無理退票導(dǎo)致的超期票據(jù)可通過再次提出而得到解付《關(guān)于支票委托收款背書及賬戶管理有關(guān)問題的通知》（銀管發(fā)[1999]148號）支付結(jié)算常見問題：提示付款期問題12/8/2022109第一百零九頁，共一百七十九頁。委托收款背書日期如未填寫日期，視同票據(jù)到期日前背書；但，如填寫的背書日子在出票日之前或提示委托收款日期之后的，銀行可退票。《關(guān)于退票有關(guān)事項的補充通知》（銀管會[2000]119號）支付結(jié)算常見問題：提示付款期問題12/8/2022110第一百一十頁，共一百七十九頁。支付結(jié)算常見問題（一）簽章問題（二）背書連續(xù)問題（三）提示付款期問題（四）票據(jù)規(guī)范填寫問題（五）用途及真實性審查問題（六）失票救濟問題（七）偽造變造票據(jù)問題

12/8/2022111第一百一十一頁，共一百七十九頁。票據(jù)要素填寫填寫手段問題支付結(jié)算常見問題：票據(jù)規(guī)范填寫問題12/8/2022112第一百一十二頁，共一百七十九頁。票據(jù)要素填寫（1）出票日期及金額具體書寫要求見《支付結(jié)算辦法》（附一）及京銀發(fā)[1997]684號《關(guān)于貫徹<支付結(jié)算辦法>有關(guān)問題的通知》支付結(jié)算常見問題：票據(jù)規(guī)范填寫問題12/8/2022113第一百一十三頁，共一百七十九頁。票據(jù)要素填寫（2）規(guī)范化簡稱的填寫問題使用簡稱時，對主體稱謂應(yīng)當貫徹唯一性原則（即不會產(chǎn)生混淆），且需注明屬地名稱。持票人開戶行對其開戶行簡稱負有審查和認定責(zé)任，但出票人開戶行對背書明顯不符而付款的，也應(yīng)承擔責(zé)任。

【舉例】“師大”不是規(guī)范化簡稱，但“首師大”或“北師大”是規(guī)范化簡稱。支付結(jié)算常見問題：票據(jù)規(guī)范填寫問題12/8/2022114第一百一十四頁，共一百七十九頁。填寫手段問題簽發(fā)支票的要素原則上應(yīng)以炭素墨水或墨汁填寫；允許使用戳記、打印機等其他手段記載出票要素，由出票人自行負責(zé)；同一要素必須以同一手段填寫，否則以退票處理。（如戳記后加字的）；戳記蓋反，只要不影響辨認，不得退票；禁止使用圓珠筆作為要素填寫工具。支付結(jié)算常見問題：票據(jù)規(guī)范填寫問題12/8/2022115第一百一十五頁，共一百七十九頁。支付結(jié)算常見問題（一）簽章問題（二）背書連續(xù)問題（三）提示付款期問題（四）票據(jù)規(guī)范填寫問題（五）用途及真實性審查問題（六）失票救濟問題（七）偽造變造票據(jù)問題

12/8/2022116第一百一十六頁，共一百七十九頁。支票用途單位向個人5萬元以上轉(zhuǎn)賬問題支付結(jié)算常見問題：用途及真實性審查問題12/8/2022117第一百一十七頁，共一百七十九頁。支票用途用途并非《票據(jù)法》所規(guī)定的必要記載事項，因此未填寫用途或用途不明不是正當?shù)耐似崩碛?；對有法律法?guī)或政府文件明文規(guī)定需要審查支票用途的專項資金，政策性銀行和商業(yè)銀行如發(fā)現(xiàn)支票未填用途，應(yīng)當通過及時與出票人聯(lián)系的方式解決，不得以“無用途”或“用途不明”退票?！蛾P(guān)于支票結(jié)算中有關(guān)退票問題的通知》（京銀發(fā)[1997]531號）支付結(jié)算常見問題：用途及真實性審查問題12/8/2022118第一百一十八頁，共一百七十九頁。單位向個人5萬元以上轉(zhuǎn)賬問題《結(jié)算賬戶管理辦法》第40、41、42條規(guī)定了單位向個人轉(zhuǎn)賬單筆超過5萬元需審查付款或收款依據(jù)的要求。支付結(jié)算常見問題：用途及真實性審查問題12/8/2022119第一百一十九頁，共一百七十九頁。單位向個人5萬元以上轉(zhuǎn)賬問題（1）審查主體誰發(fā)起誰審核（支票由托收行進行審核）支付結(jié)算常見問題：用途及真實性審查問題12/8/2022120第一百二十頁，共一百七十九頁。單位向個人5萬元以上轉(zhuǎn)賬問題（2）流程簡化從單位銀行結(jié)算賬戶向個人銀行結(jié)算賬戶支付款項單筆超過5萬元人民幣時，付款單位若在付款用途欄或備注欄注明事由，可不再另行出具付款依據(jù)，但付款單位應(yīng)對支付款項事由的真實性、合法性負責(zé)。《轉(zhuǎn)發(fā)中國人民銀行關(guān)于改進個人支付結(jié)算服務(wù)文件的通知》（銀管發(fā)[2007]110號）支付結(jié)算常見問題：用途及真實性審查問題12/8/2022121第一百二十一頁，共一百七十九頁。單位向個人5萬元以上轉(zhuǎn)賬問題（3）銀行審核的原則單位轉(zhuǎn)個人單筆超過5萬元的，應(yīng)當填寫“用途”，銀行原則上不審查付款依據(jù)，但如“用途”填寫明顯違反《結(jié)算賬戶管理辦法》第39條關(guān)于個人結(jié)算賬戶使用規(guī)定的（如個人獲取經(jīng)營性收益），應(yīng)當與出票單位進行聯(lián)系后退票。支付結(jié)算常見問題：用途及真實性審查問題12/8/2022122第一百二十二頁，共一百七十九頁。單位向個人5萬元以上轉(zhuǎn)賬問題（4）遵循反洗錢大額交易報送制度支付結(jié)算常見問題：用途及真實性審查問題12/8/2022123第一百二十三頁，共一百七十九頁。支付結(jié)算常見問題（一）簽章問題（二）背書連續(xù)問題（三）提示付款期問題（四）票據(jù)規(guī)范填寫問題（五）用途及真實性審查問題（六）失票救濟問題（七）偽造變造票據(jù)問題

12/8/2022124第一百二十四頁，共一百七十九頁。當持票人非出于自己的本意，且無拋棄票據(jù)權(quán)利的意思而喪失對票據(jù)的占有（如遺失）時，可以采取掛失支付、公示催告、訴訟等方式實現(xiàn)票據(jù)救濟。偽報票據(jù)喪失的當事人應(yīng)當承擔法律責(zé)任?！斑z失聲明”、“立案證明”等的效力掛失止付公示催告和訴訟支付結(jié)算常見問題：失票救濟問題12/8/2022125第一百二十五頁，共一百七十九頁?！斑z失聲明”、“立案證明”等的效力除法院的公示催告止付通知書外，其他材料均無阻止票據(jù)兌付的效力：任何報刊媒體的“票據(jù)遺失聲明”公安機關(guān)的“立案證明”支付結(jié)算常見問題：失票救濟問題12/8/2022126第一百二十六頁，共一百七十九頁。掛失止付（1）可掛失止付的票據(jù)種類現(xiàn)金和填寫代理付款人的銀行匯票已承兌的商業(yè)匯票電子商業(yè)匯票小額銀行本票支票支付結(jié)算常見問題：失票救濟問題12/8/2022127第一百二十七頁，共一百七十九頁。掛失止付（2）掛失止付的程序要求及法律效果失票人通知付款人或代理付款人，填寫掛失止付通知書并簽章通知書上必須記載喪失的時間、地點、原因；票據(jù)的種類、號碼、金額、出票日期、付款日期、付款人名稱、收款人名稱等事項，欠缺上述記載事項之一的，銀行不予受理。（有利于銀行的風(fēng)險控制）付款人或代理付款人查明票據(jù)確未付款時，應(yīng)立即暫停支付但自收到掛失止付通知書之日起12日內(nèi)未收到法院止付通知書的，自第13日起，持票人提示付款并依法向持票人付款的，不再承擔責(zé)任（《支付結(jié)算辦法》第49、50條）支付結(jié)算常見問題：失票救濟問題12/8/2022128第一百二十八頁，共一百七十九頁。公示催告和訴訟（1）申請條件失票人應(yīng)當在通知銀行掛失止付后三日內(nèi)，也可以在票據(jù)喪失后，直接向法院申請公示催告，或直接提起訴訟。掛失止付并非公示催告或訴訟的前提要求。法院決定受理后，立即通知付款人或代理付款人停止支付，隨后進行公告除權(quán)或訴訟程序。支付結(jié)算常見問題：失票救濟問題12/8/2022129第一百二十九頁，共一百七十九頁。公示催告和訴訟（2）授權(quán)補記支票的止付處理根據(jù)《支付結(jié)算辦法》第49條，授權(quán)補記支票（即未填寫金額和收款人名稱的支票）不具備申請掛失止付的條件，但《票據(jù)法司法解釋》（法釋[2000]32號）第24條允許對此類支票申請公示催告。銀行對此類支票申請掛失止付的，應(yīng)當慎重。在無法受理的同時，通知當事人盡快赴法院申請公示催告，并留意該張票據(jù)的解付情況，收到法院的止付通知書后應(yīng)當執(zhí)行。支付結(jié)算常見問題：失票救濟問題12/8/2022130第一百三十頁，共一百七十九頁。支付結(jié)算常見問題（一）簽章問題（二）背書連續(xù)問題（三）提示付款期問題（四）票據(jù)規(guī)范填寫問題（五）用途及真實性審查問題（六）失票救濟問題（七）偽造變造票據(jù)問題

12/8/2022131第一百三十一頁，共一百七十九頁。銀行義務(wù)付款銀行審核責(zé)任支付結(jié)算常見問題：偽造變造票據(jù)問題12/8/2022132第一百三十二頁，共一百七十九頁。銀行義務(wù)銀行在受理票據(jù)時，發(fā)現(xiàn)偽造、變造的票據(jù)，應(yīng)立即予以沒收，同時開立收據(jù)，注明票據(jù)種類、號碼以及必須記載事項，交持票人作為舉證依據(jù)?！蛾P(guān)于貫徹<支付結(jié)算辦法>有關(guān)問題的通知》（京銀發(fā)[1997]684號）支付結(jié)算常見問題：偽造變造票據(jù)問題12/8/2022133第一百三十三頁，共一百七十九頁。付款銀行審核責(zé)任《票據(jù)法》第57條：“付款人及其代理付款人以惡意或者重大過失付款的，應(yīng)當自行承擔責(zé)任。”《支付結(jié)算辦法》第17條：“銀行以善意且符合規(guī)定和正常操作程序?qū)彶?，對偽造、變造的票?jù)和結(jié)算憑證上的簽章以及需要查驗的個人有效身份證件，未發(fā)現(xiàn)異常而支付金額的，對出票人或付款人不再承擔受委托付款的責(zé)任，對持票人或收款人不再承擔付款的責(zé)任。”（銀行審核責(zé)任較輕）《票據(jù)法司法解釋》第69條：“付款人或者代理付款人未能識別出偽造、變造的票據(jù)或者身份證件而錯誤付款，屬于票據(jù)法第57條規(guī)定的“重大過失”，給持票人造成損失的，應(yīng)當依法承擔民事責(zé)任?！保ㄏ鄬霖?zé)較重）付款行審查票據(jù)時，應(yīng)當嚴格遵守《支付結(jié)算核算手續(xù)》及行內(nèi)的各項審查制度，遇有疑難請業(yè)務(wù)專家解決。支付結(jié)算常見問題：偽造變造票據(jù)問題12/8/2022134第一百三十四頁，共一百七十九頁。支付結(jié)算概述票據(jù)及結(jié)算方式基礎(chǔ)知識支付結(jié)算常見問題同城票據(jù)交換信息管理平臺及空頭支票資料報送12/8/2022135第一百三十五頁，共一百七十九頁。同城票據(jù)交換信息管理平臺及空頭支票資料報送（一）同城票據(jù)交換信息管理平臺（二）空頭支票資料報送

12/8/2022136第一百三十六頁，共一百七十九頁。（一）同城票據(jù)交換信息管理平臺（二）空頭支票資料報送

同城票據(jù)交換信息管理平臺及空頭支票資料報送12/8/2022137第一百三十七頁，共一百七十九頁。2009年6月正式運行實現(xiàn)退票由傳統(tǒng)的電話退票向電子退票的轉(zhuǎn)變相關(guān)退票信息必須通過退票平臺進行處理，實現(xiàn)了高效運轉(zhuǎn)、控制風(fēng)險、節(jié)約成本等目標《北京市同城票據(jù)退票業(yè)務(wù)處理辦法》（銀管發(fā)[2009]112號）取代《北京市退票業(yè)務(wù)管理辦法》成為管理北京市同城票據(jù)交換退票的核心制度同城票據(jù)交換信息管理平臺12/8/2022138第一百三十八頁，共一百七十九頁。業(yè)務(wù)強制處理原則退票業(yè)務(wù)的分類及處理原則集中處理中心業(yè)務(wù)處理差錯歸責(zé)原則同城票據(jù)交換信息管理平臺12/8/2022139第一百三十九頁，共一百七十九頁。業(yè)務(wù)強制處理原則退票業(yè)務(wù)的分類及處理原則集中處理中心業(yè)務(wù)處理差錯歸責(zé)原則同城票據(jù)交換信息管理平臺12/8/2022140第一百四十頁，共一百七十九頁。信息平臺以維護銀行資金安全為原則，在該原則下，系統(tǒng)在以下三種情況下進行強制處理：同城票據(jù)交換信息管理平臺：業(yè)務(wù)強制處理原則12/8/2022141第一百四十一頁，共一百七十九頁。對退入行未在退票截止時間處理的業(yè)務(wù)（包括退出行一次提交和二次提交，退入行未處理的），退票截止時間后，系統(tǒng)強制更改為強制退票，即該張票據(jù)已退出。【特別提示】在該種情況下，退入行不得為收款人辦理資金入賬手續(xù)。因退入行（收款人開戶銀行）在上述情況下為收款人辦理資金入賬手續(xù)而造成的資金風(fēng)險，由退入行（收款人開戶銀行）自行承擔。同城票據(jù)交換信息管理平臺：業(yè)務(wù)強制處理原則12/8/2022142第一百四十二頁，共一百七十九頁。退入行發(fā)送拒絕受理信息后，原退出行未予處理的，退票截止時間后，系統(tǒng)強制更改為強制退票，即該張票據(jù)已退出。【特別提示】在該種情況下，退入行不得為收款人辦理資金入賬手續(xù)。因退入行（收款人開戶銀行）在上述情況下為收款人辦理資金入賬手續(xù)而造成的資金風(fēng)險，由退入行（收款人開戶銀行）自行承擔。同城票據(jù)交換信息管理平臺：業(yè)務(wù)強制處理原則12/8/2022143第一百四十三頁，共一百七十九頁。由于退出行自身差錯造成的未在規(guī)定時間發(fā)起退票信息而進行的補錄業(yè)務(wù)（差錯補錄），如退入行未予處理，日終后，系統(tǒng)強制更改為退票不成功，即該張票據(jù)未退票?！咎貏e提示】在上述情況下，收款人開戶銀行已為收款人辦理資金入賬手續(xù)，發(fā)生的資金風(fēng)險由退出行（付款人開戶銀行）自行承擔。同城票據(jù)交換信息管理平臺：業(yè)務(wù)強制處理原則12/8/2022144第一百四十四頁，共一百七十九頁。業(yè)務(wù)強制處理原則退票業(yè)務(wù)的分類及處理原則集中處理中心業(yè)務(wù)處理差錯歸責(zé)原則同城票據(jù)交換信息管理平臺12/8/2022145第一百四十五頁，共一百七十九頁。根據(jù)原票據(jù)提入日期、場次，退出票據(jù)日期、場次，退出業(yè)務(wù)憑證種類，系統(tǒng)自動將退出業(yè)務(wù)劃分為：回復(fù)類業(yè)務(wù)不回復(fù)類業(yè)務(wù)同城票據(jù)交換信息管理平臺：退票業(yè)務(wù)的分類及處理原則12/8/2022146第一百四十六頁，共一百七十九頁?；貜?fù)類業(yè)務(wù)晚場提入的支票、匯票無法在當日午場退出的當日午場提入的支票、匯票退入行必須在退票截止時間前（16:00點）加以確認同城票據(jù)交換信息管理平臺：退票業(yè)務(wù)的分類及處理原則12/8/2022147第一百四十七頁，共一百七十九頁。不回復(fù)類業(yè)務(wù)晚場提入的除支票、匯票以外的其他票據(jù)憑證午場提入的除支票、匯票以外的其他票據(jù)憑證退出行在退票截止時間前（17:00點）發(fā)送退票信息，退入行不需要對退票信息進行確認同城票據(jù)交換信息管理平臺：退票業(yè)務(wù)的分類及處理原則12/8/2022148第一百四十八頁，共一百七十九頁。業(yè)務(wù)強制處理原則退票業(yè)務(wù)的分類及處理原則集中處理中心業(yè)務(wù)處理差錯歸責(zé)原則同城票據(jù)交換信息管理平臺12/8/2022149第一百四十九頁，共一百七十九頁。集中處理中心負責(zé)將本行票據(jù)集中提入及集中提出退票各集中處理中心不得辦理除退票業(yè)務(wù)以外的其他業(yè)務(wù)提出，各行也不得提出以集中處理中心為提入行的業(yè)務(wù)如因各行自身差錯造成相關(guān)業(yè)務(wù)誤提至集中處理中心，導(dǎo)致票據(jù)或結(jié)算憑證無法退出的，由過錯方自行承擔相關(guān)責(zé)任?！蛾P(guān)于北京市同城票據(jù)交換信息管理平臺上線的通知》（銀管發(fā)[2009]123號）同城票據(jù)交換信息管理平臺：集中處理中心業(yè)務(wù)處理12/8/2022150第一百五十頁，共一百七十九頁。業(yè)務(wù)強制處理原則退票業(yè)務(wù)的分類及處理原則集中處理中心業(yè)務(wù)處理差錯歸責(zé)原則同城票據(jù)交換信息管理平臺12/8/2022151第一百五十一頁，共一百七十九頁。無理退票退出行無理退票或錄入錯誤對持票人造成損失的，由退出行負責(zé)延遲退票退出行未在16:00前將回復(fù)類業(yè)務(wù)發(fā)送至退入行的，承擔相應(yīng)資金風(fēng)險；退入行未在16:00年對退入的回復(fù)類信息進行確認的，視同同意退票，承擔資金風(fēng)險越線退票退出行未通過信息平臺發(fā)送退票信息即做實物退出的，退入行有權(quán)拒絕受理退票，退出行承擔資金風(fēng)險同城票據(jù)交換信息管理平臺：差錯歸責(zé)原則12/8/2022152第一百五十二頁，共一百七十九頁。（一）同城票據(jù)交換信息管理平臺（二）空頭支票資料報送

同城票據(jù)交換信息管理平臺及空頭支票資料報送12/8/2022153第一百五十三頁，共一百七十九頁?？疹^支票違規(guī)行為的認定空頭支票處罰相關(guān)制度規(guī)范無需報送的幾種情形繳款程序目前報送資料中的突出問題依托同城票據(jù)交換信息管理平臺相關(guān)問題空頭支票資料報送12/8/2022154第一百五十四頁，共一百七十九頁。空頭支票是一種嚴重危害社會經(jīng)濟信用的違法行為《票據(jù)管理實施辦法》第31條簽發(fā)空頭支票或者簽發(fā)與其預(yù)留簽章不符的支票，不以騙取財物為目的的，由中國人民銀行處以票面金額5%但不低于1000元的罰款。流程商業(yè)銀行（出票人開戶行）向人行營管部報送空頭支票報告書人行營管部對出票人進行行政處罰空頭支票資料報送12/8/2022155第一百五十五頁，共一百七十九頁。存款不足出票人簽發(fā)的支票金額超過其在付款時在付款人處實有的存款金額的，為空頭支票支票持票人直接向付款銀行提示付款的，“付款時”是指持票人提示付款的當時持票人通過背書委托銀行收款的，“付款時”是指付款銀行對提入的支票做出記賬處理時印鑒不符出票人在支票上的簽章與其在銀行的印鑒卡上預(yù)留的簽章不符的，為與銀行預(yù)留印鑒不符支票空頭支票資料報送：空頭支票違規(guī)行為的認定12/8/2022156第一百五十六頁，共一百七十九頁?！吨袊嗣胥y行關(guān)于對簽發(fā)空頭支票行為實施行政處罰有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)[2005]114號）《財政部、中國人民銀行關(guān)于空頭支票罰款繳款有關(guān)問題的通知》（財金[2005]29號）《北京市空頭支票行政處罰實施細則》（銀管發(fā)[2006]205號）《北京市<罰款代收代繳管理辦法>實施細則》（京財預(yù)[1999]507號）《北京市空頭支票行政處罰業(yè)務(wù)考核辦法（試行）》（銀管發(fā)[2008]281號）《關(guān)于規(guī)范空頭支票違規(guī)資料報送的通知》（銀管支付[2007]51號）《關(guān)于進一步做好北京市空頭支票行政處罰工作的通知》（銀管支付[2007]）《關(guān)于進一步做好北京市空頭支票行政處罰有關(guān)工作的通知》（銀管支付[2008]96號）空頭支票資料報送：空頭支票處罰相關(guān)制度規(guī)范12/8/2022157第一百五十七頁，共一百七十九頁。商業(yè)銀行應(yīng)對出票人簽發(fā)空頭支票的行為予以甄別，以下簽發(fā)空頭支票行為的，無需報送人行營管部：空頭支票資料報送：無需報送的幾種情形12/8/2022158第一百五十八頁，共一百七十九頁。被退支票存在形式瑕疵導(dǎo)致該張支票成為無效票據(jù)的簽章不符合法定形式，大小寫金額不符，遠期支票，收款人名稱、出票日期、出票金額被涂改，其他支票要素被涂改未由原記載人簽章證明的；無效票據(jù)本身即無票據(jù)效力，不具備成為空頭支票的前提條件?？疹^支票資料報送：無需報送的幾種情形12/8/2022159第一百五十九頁，共一百七十九頁。簽發(fā)余額不足空頭支票的，該筆支票記賬日日初余額大于簽發(fā)的空頭支票票面金額的【舉例】出票人簽發(fā)一張票面金額為10萬元的支票，付款時賬面僅有9萬元，但對賬單顯示付款當日日初余額為11萬元的，該筆支票仍按空頭退票，但無需報送人行?？疹^支票資料報送：無需報送的幾種情形12/8/2022160第一百六十頁，共一百七十九頁。出票人在退票截止時間前及時補足金額，且退出行成功撤銷了該筆退票的【舉例】出票人簽發(fā)一張票面金額為10萬元的支票，付款時賬面僅有9萬元，在付款銀行通知出票人補賬后，出票人在16:00前及時存入2萬元，賬面余額達到11萬元，足以支付該張支票。付款銀行及時在16:00前通過同城票據(jù)清算平臺撤銷該筆退票業(yè)務(wù)，退入行同意撤銷的（16:00前必須同意撤銷，16:00后需雙方協(xié)商），則該筆空頭無需報送?？疹^支票資料報送：無需報送的幾種情形12/8/2022161第一百六十一頁，共一百七十九頁。

【要求】

退入行對于退出行在16:00前提出的撤銷空頭或印不符退票申請，必須予以同意?？疹^支票資料報送：無需報送的幾種情形12/8/2022162第一百六十二頁，共一百七十九頁。人行營管部規(guī)定的其他情形對上述可不予報送的空頭支票，銀行應(yīng)復(fù)印相關(guān)資料備查，并計入客戶簽發(fā)空頭支票行為登記簿?？疹^支票處罰系統(tǒng)上線后通過相關(guān)模塊功能實現(xiàn)?？疹^支票資料報送：無需報送的幾種情形12/8/2022163第一百六十三頁，共一百七十九頁。遵照《北京市<罰款代收代繳管理辦法>實施細則》（京財預(yù)[1999]507號）相關(guān)制度辦理在銀行開立賬戶的繳款人，持繳款書在開戶行只能