總帳會計說明書

崗位：總帳會計直屬上級：財務經理工作概括：對工作崗位：總帳會計直屬上級：財務經理工作概括：對工作完善自我服務他人對職責嚴格監(jiān)控認真執(zhí)行對同事協(xié)調引導團結進步工作內容概述：財務核算報稅發(fā)票購買與管理合同管理固定資產及其他資產管理財務軟件庫房管理內部工作督促有關財務核算認真了解公司各項業(yè)務及各項產品，運用相對準確的核算方法，及時準確的核算收入、結轉成本、分攤費用、計算利潤。反映公司真實的經營情況、財務狀況，并及時匯報。具體工作：．依據手續(xù)齊全、合法、完整、真實的報銷單據，及時制作記帳憑證將記帳憑證及時、準確的錄入計算機每月按時計提固定資產折舊，按不同分類，記入費用、成本攤銷遞延資產、待攤費用分攤各部門領用辦公用品、低耗品，記入部門費用將房租、水電費按照合理的分攤標準攤銷到各部門制作工資憑證，分攤記入各部門根據工資情況計提福利費、工會、教育經費制作養(yǎng)老、大病、失業(yè)、工傷、住房公積金五險憑證根據當月話費收入計提營業(yè)稅．根據當月撥號器收入計提增值稅．根據營業(yè)稅、增值稅金額計提城建稅、教育費附加月末將收入、成本、稅金、費用本期發(fā)生額正確結轉到本年利潤帳戶及時監(jiān)督各種資產出入庫情況監(jiān)督帳務與MIS之間的差異，并及時解決每月5日前將上報稅務的財務報表報財務經理審核，報總經理批閱每月按時上報董事會所需財務報表每月盤點出納的現金余額，核對帳實是否相符每月規(guī)范整理記帳憑證、稅務報表、董事會報表等妥善保管，裝訂成冊崗位要求：嚴格按照財務制度的規(guī)定進行帳務處理，作到編制憑證準確、及時，上報財務報表內容完整、正確。報稅及統(tǒng)計財政報表每月按時、準確、真實的向稅務進行申報一）國稅．根據當月撥號器銷售收入計提的增值稅準確無誤的填寫增值稅稅票．正確填寫增值稅納稅申報表．攜帶已送交銀行的稅票、國稅申報卡、當月的資產負債表、損益表、增值稅納稅申報表，及時到國稅所進行申報二）地稅．根據當月話費收入計提營業(yè)稅，填寫營業(yè)稅申報表．根據營業(yè)稅、增值稅計提城建稅、教育費附加并填寫納稅申報表．將申報內容輸入軟盤．攜帶營業(yè)稅、城建稅、教育費附加、個調稅納稅申報表、地稅申報卡、軟盤，到地稅所進行當月申報．將稅務出具的稅票，及時交給出納送交銀行三）統(tǒng)計財政報表申報根據中關村管委會統(tǒng)計中心的要求，每月按時進行網上申報崗位要求：認真填寫有關稅票及申報表，作到字跡清楚，數據準確無誤，申報及時發(fā)票的購買使用和管理．地稅發(fā)票目前，公司話費業(yè)務主要使用地稅服務發(fā)票，每月用量30-50本1）攜帶地稅登記證副本、地稅申報卡、上次購買發(fā)票的回執(zhí)2）到海淀地稅所進行審批，核準數量3）帶1）項內容及審批后的單據和財務專用章、錢到海淀地稅局購票窗口交款、蓋章、購票4）將原有的回執(zhí)交回稅務局，并取得新的回執(zhí)和發(fā)票5）將發(fā)票入庫，并進行登記．國稅發(fā)票目前，公司撥號器、設備類銷售使用國稅商業(yè)零售發(fā)票1）攜帶國稅登記證副本、發(fā)票購領簿、財務專用章、身份證2）到審批窗口進行審批，核準購買數量3）到發(fā)票購買窗口交款、蓋章、購票4）將發(fā)票入庫，并進行登記．監(jiān)督發(fā)票領用人在領用簿上簽字、確認．督促發(fā)票領用人及時歸還已使用完的發(fā)票，并進行核銷．整理并完整保存發(fā)票存根，備查．監(jiān)督發(fā)票的開具，內容合理、合法；嚴禁非法使用發(fā)票崗位要求：將資料、證件、公章等攜帶完整齊全，及時購買所需發(fā)票，妥善保管，保證合法使用發(fā)票合同的管理合同是公司之間最具法律效力的文件，合同的有效管理，將直接影響公司的利益，因此，加強合同管理是非常必要的．取得合同后，進行最后的審核（包括：內容完整、條款清晰、公章、簽字完整）．將取得的各類合同進行分類、登記、編號．根據合同金額及時粘貼印花稅票．根據合同執(zhí)行時間，及時匯報，準備預留資金．真實、準確的記錄合同執(zhí)行情況．對已完成的合同及時整理、歸檔、備查崗位要求：合理的對各類合同進行分類、審核、妥善保管、及時整理、粘貼印花稅票,并對付款情況進行登記固定資產及其他資產管理．根據計劃、合同確認固定資產付款情況．監(jiān)督固定資產入庫手續(xù)的辦理監(jiān)督固定資產卡片的建立．監(jiān)督固定資產的轉移及交接變更情況監(jiān)督固定資產標簽的粘貼及時將固定資產入帳，真實、準確的反映資產狀況參與固定資產的驗收過程準確了解公司大型固定資產的存放地點大致了解公司經營用固定資產的性能和作用及時準確的記錄其他資產（無形資產、遞延資產）崗位要求：保證帳實相符，詳細列示每一項固定資產的數量、金額、使用部門、使用人、存放地點、購買時間、累計折舊金額等項目，并根據管理要求出具各種有關固定資產的數據報表，保證公司固定資產及其他資產的安全完整，作好記錄監(jiān)督工作。庫房管理．協(xié)調庫管工作，督促其按正確的流程進行庫房管理．幫助庫管，快速完整的掌握財務軟件的使用．監(jiān)督檢查庫房秩序，物品碼放，保存完好．協(xié)調庫管與各部門的關系，提高庫管的服務形象．及時準確的了解庫房物