內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系建設(shè)的差異與評價要點(diǎn)課件

內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系建設(shè)的差異與評價要點(diǎn)2017年3月第240次授課主講人：曹軍武內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系建設(shè)的差異與評價要點(diǎn)2017年3月第曹軍武簡介工作履歷專業(yè)經(jīng)歷：＊國務(wù)院國資委風(fēng)險管理專家＊“海陸天空地”等央企風(fēng)險與內(nèi)控培訓(xùn)及咨詢＊清華大學(xué)、北京大學(xué)、國家會計(jì)學(xué)院客座教授＊國家住房與城鄉(xiāng)建設(shè)部、清華大學(xué)18年工作背景＊曾主持內(nèi)部控制和風(fēng)險管理培訓(xùn)、咨詢項(xiàng)目236項(xiàng)＊國家財(cái)政部第三屆、第四屆內(nèi)控專家曹軍武簡介工作履歷專業(yè)經(jīng)歷：＊國務(wù)院國資委風(fēng)險管理專家＊“海央企集團(tuán)央企下屬一汽集團(tuán)、中海運(yùn)、中國航天科工、中國航天科技、中航工業(yè)、中外運(yùn)長航、中國機(jī)械工業(yè)集團(tuán)公司100余家單位中航工業(yè)規(guī)劃建設(shè)等50余家清華大學(xué)、北京大學(xué)、國家會計(jì)學(xué)院、國家行政學(xué)院、專業(yè)咨詢公司等授課歷史大學(xué)機(jī)構(gòu)央企集團(tuán)央企下屬一汽集團(tuán)、中海運(yùn)、中國航天科工、中國航天科技香港上市上交所上市中海集裝箱運(yùn)輸股份公司等中海發(fā)展、航天信息等10余家一汽轎車、航天科技控股、中航光電等20余家深交所上市授課歷史香港上市上交所上市中海集裝箱運(yùn)輸股份公司等中海發(fā)展、航天信息二、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系差異三、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理評價要點(diǎn)課程主題一、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系建設(shè)二、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系差異三、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理評價要點(diǎn)

體系：若干有關(guān)事物或思想意識互相聯(lián)系而構(gòu)成的一個整體?！掇o?！?/p>

投資預(yù)算科技創(chuàng)新產(chǎn)權(quán)法律采購生產(chǎn)資金黨建反腐銷售社會責(zé)任其他投資預(yù)算科技創(chuàng)新產(chǎn)權(quán)法律采購生產(chǎn)資金黨建反腐銷售社會責(zé)任其他世界一流企業(yè)企業(yè)現(xiàn)狀投資預(yù)算科技創(chuàng)新產(chǎn)權(quán)法律采購生產(chǎn)資金黨建反腐銷售社會責(zé)任其他風(fēng)險辨識風(fēng)險分析風(fēng)險評價123風(fēng)險評估基本流程風(fēng)險管理策略收集初始信息風(fēng)險評估監(jiān)督與改進(jìn)制定解決方案全面風(fēng)險管理實(shí)施程序風(fēng)險辨識風(fēng)險分析風(fēng)險評價123風(fēng)險評估基本流程風(fēng)險管理策略收內(nèi)部控制實(shí)施程序基本流程合規(guī)診斷制度梳理流程梳理監(jiān)督與評價內(nèi)控整改內(nèi)部控制實(shí)施程序基本流程合規(guī)診斷制度流程監(jiān)督與評價內(nèi)控練習(xí)：建立風(fēng)控組織練習(xí)：建立風(fēng)控組織內(nèi)部控制基本規(guī)范

內(nèi)部控制體系應(yīng)用指引評價指引審計(jì)指引內(nèi)部控制自我評價報(bào)告（上市公司）內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告內(nèi)部控制基本規(guī)范內(nèi)部控制體系應(yīng)用指引評價指引審計(jì)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系建設(shè)的差異與評價要點(diǎn)課件簡單控制了解熟悉體系建立高效運(yùn)行持續(xù)優(yōu)化內(nèi)控成熟度簡單控制了解熟悉體系建立高效運(yùn)行持續(xù)優(yōu)化內(nèi)控成熟度風(fēng)險管理體系審計(jì)委員會風(fēng)險管理委員會內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險管理業(yè)務(wù)部門和業(yè)務(wù)單位總經(jīng)理董事會風(fēng)險管理體系審計(jì)委員會風(fēng)險管理內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險管理業(yè)務(wù)部門和業(yè)務(wù)

風(fēng)險管理組織體系各組成部分及其職責(zé)

內(nèi)容

董事會

風(fēng)險管理委員會

總經(jīng)理

風(fēng)險管理專職部門其他職能部門

監(jiān)督部門

工作報(bào)告

審議工作報(bào)告

在董事會領(lǐng)導(dǎo)下，審議并提交風(fēng)險管理各項(xiàng)方案、報(bào)告

主持全面風(fēng)險管理日常工作

提出風(fēng)險管理工作報(bào)告

執(zhí)行風(fēng)險管理基本流程和制度規(guī)范。負(fù)責(zé)本部門工作。

開展監(jiān)督評價，出具評價報(bào)告風(fēng)險策略

確定風(fēng)險管理總體目標(biāo)和策略

提出風(fēng)險管理策略

風(fēng)險評估

批準(zhǔn)重大風(fēng)險評估報(bào)告

研究提出跨部門重大風(fēng)險評估報(bào)告

控制決策

重大風(fēng)險控制決策

研究提出跨部門重大風(fēng)險管理方案

監(jiān)督評價

批準(zhǔn)監(jiān)督評價報(bào)告

負(fù)責(zé)有效性評估提出改進(jìn)方案

組織機(jī)構(gòu)

批準(zhǔn)

組織協(xié)調(diào)日常工作

風(fēng)險管理組織體系各組成部分及其職責(zé)內(nèi)容董事會風(fēng)險管15內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系建設(shè)的差異與評價要點(diǎn)課件附件一：風(fēng)控管理體系驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)附件一：風(fēng)控管理體系驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)二、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系差異三、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理評價要點(diǎn)課程主題一、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系建設(shè)二、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系差異三、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理評價要點(diǎn)企業(yè)管理風(fēng)險管理內(nèi)部控制風(fēng)險管理和內(nèi)控的關(guān)系企業(yè)管理風(fēng)險管理及內(nèi)控企業(yè)風(fēng)險內(nèi)部風(fēng)險管理和內(nèi)控的關(guān)系企業(yè)風(fēng)險管理及內(nèi)控基本流程風(fēng)險管理策略收集初始信息風(fēng)險評估監(jiān)督與改進(jìn)制定解決方案

全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制實(shí)施流程基本流程合規(guī)診斷制度梳理流程梳理監(jiān)督與評價內(nèi)控整改基本流程風(fēng)險管理策略收集初始信息風(fēng)險監(jiān)督與改進(jìn)制定解決方案1、內(nèi)控風(fēng)險組織機(jī)構(gòu)差異2、內(nèi)控風(fēng)險基本流程差異3、內(nèi)控風(fēng)險工作成果差異4、內(nèi)控風(fēng)險體系其他差異1、內(nèi)控風(fēng)險組織機(jī)構(gòu)差異2、內(nèi)控風(fēng)險基本流程差異3、內(nèi)控風(fēng)險附件二：內(nèi)部控制組織和風(fēng)險管理組織附件二：操作層：內(nèi)控風(fēng)險組織機(jī)構(gòu)差異操作層：內(nèi)控風(fēng)險組織機(jī)構(gòu)差異1、內(nèi)控風(fēng)險組織機(jī)構(gòu)差異2、內(nèi)控風(fēng)險基本流程差異3、內(nèi)控風(fēng)險工作成果差異4、內(nèi)控風(fēng)險體系其他差異1、內(nèi)控風(fēng)險組織機(jī)構(gòu)差異2、內(nèi)控風(fēng)險基本流程差異3、內(nèi)控風(fēng)險基本流程風(fēng)險管理策略收集初始信息風(fēng)險評估監(jiān)督與改進(jìn)制定解決方案

全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制實(shí)施流程基本流程合規(guī)診斷制度梳理流程梳理監(jiān)督與評價內(nèi)控整改基本流程風(fēng)險管理策略收集初始信息風(fēng)險監(jiān)督與改進(jìn)制定解決方案發(fā)現(xiàn)分析解決發(fā)現(xiàn)分析解決1、內(nèi)控風(fēng)險組織機(jī)構(gòu)差異2、內(nèi)控風(fēng)險基本流程差異3、內(nèi)控風(fēng)險工作成果差異4、內(nèi)控風(fēng)險體系其他差異1、內(nèi)控風(fēng)險組織機(jī)構(gòu)差異2、內(nèi)控風(fēng)險基本流程差異3、內(nèi)控風(fēng)險內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系建設(shè)的差異與評價要點(diǎn)課件內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系建設(shè)的差異與評價要點(diǎn)課件1、內(nèi)控風(fēng)險組織機(jī)構(gòu)差異2、內(nèi)控風(fēng)險基本流程差異3、內(nèi)控風(fēng)險工作成果差異4、內(nèi)控風(fēng)險體系其他差異1、內(nèi)控風(fēng)險組織機(jī)構(gòu)差異2、內(nèi)控風(fēng)險基本流程差異3、內(nèi)控風(fēng)險練習(xí)：制定年度工作計(jì)劃練習(xí)：制定年度工作計(jì)劃練習(xí)：分析企業(yè)風(fēng)險內(nèi)控環(huán)境練習(xí)：分析企業(yè)風(fēng)險內(nèi)控環(huán)境練習(xí)：風(fēng)險辨識練習(xí)：風(fēng)險辨識練習(xí)：缺陷點(diǎn)診斷練習(xí)：缺陷點(diǎn)整改練習(xí)：缺陷點(diǎn)診斷練習(xí)：缺陷點(diǎn)整改風(fēng)險評估概述風(fēng)險辨識風(fēng)險分析風(fēng)險評價123風(fēng)險評估是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)基本流程風(fēng)險管理策略收集初始信息風(fēng)險評估監(jiān)督與改進(jìn)制定解決方案風(fēng)險評估概述風(fēng)險辨識風(fēng)險分析風(fēng)險評價123風(fēng)險評估是風(fēng)險管理二、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系差異三、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理評價要點(diǎn)課程主題一、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系建設(shè)二、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系差異三、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理評價要點(diǎn)附件三：企業(yè)內(nèi)部控制評價指引附件三：企業(yè)內(nèi)部控制評價指引附件四：內(nèi)部控制評價報(bào)告模板附件四：內(nèi)部控制評價報(bào)告模板附件五：某央企集團(tuán)內(nèi)部控制評價指引附件五：附件六：內(nèi)控體系初步評估模型-內(nèi)控體系指標(biāo)評估內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系建設(shè)的差異與評價要點(diǎn)課件二、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系差異三、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理評價要點(diǎn)課程主題一、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系建設(shè)二、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系差異三、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理評價要點(diǎn)曹軍武

電

話-mail：819782767@內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系建設(shè)的差異與評價要點(diǎn)課件謝

謝謝謝內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系建設(shè)的差異與評價要點(diǎn)2017年3月第240次授課主講人：曹軍武內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系建設(shè)的差異與評價要點(diǎn)2017年3月第曹軍武簡介工作履歷專業(yè)經(jīng)歷：＊國務(wù)院國資委風(fēng)險管理專家＊“海陸天空地”等央企風(fēng)險與內(nèi)控培訓(xùn)及咨詢＊清華大學(xué)、北京大學(xué)、國家會計(jì)學(xué)院客座教授＊國家住房與城鄉(xiāng)建設(shè)部、清華大學(xué)18年工作背景＊曾主持內(nèi)部控制和風(fēng)險管理培訓(xùn)、咨詢項(xiàng)目236項(xiàng)＊國家財(cái)政部第三屆、第四屆內(nèi)控專家曹軍武簡介工作履歷專業(yè)經(jīng)歷：＊國務(wù)院國資委風(fēng)險管理專家＊“海央企集團(tuán)央企下屬一汽集團(tuán)、中海運(yùn)、中國航天科工、中國航天科技、中航工業(yè)、中外運(yùn)長航、中國機(jī)械工業(yè)集團(tuán)公司100余家單位中航工業(yè)規(guī)劃建設(shè)等50余家清華大學(xué)、北京大學(xué)、國家會計(jì)學(xué)院、國家行政學(xué)院、專業(yè)咨詢公司等授課歷史大學(xué)機(jī)構(gòu)央企集團(tuán)央企下屬一汽集團(tuán)、中海運(yùn)、中國航天科工、中國航天科技香港上市上交所上市中海集裝箱運(yùn)輸股份公司等中海發(fā)展、航天信息等10余家一汽轎車、航天科技控股、中航光電等20余家深交所上市授課歷史香港上市上交所上市中海集裝箱運(yùn)輸股份公司等中海發(fā)展、航天信息二、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系差異三、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理評價要點(diǎn)課程主題一、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系建設(shè)二、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系差異三、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理評價要點(diǎn)

體系：若干有關(guān)事物或思想意識互相聯(lián)系而構(gòu)成的一個整體?！掇o?！?/p>

投資預(yù)算科技創(chuàng)新產(chǎn)權(quán)法律采購生產(chǎn)資金黨建反腐銷售社會責(zé)任其他投資預(yù)算科技創(chuàng)新產(chǎn)權(quán)法律采購生產(chǎn)資金黨建反腐銷售社會責(zé)任其他世界一流企業(yè)企業(yè)現(xiàn)狀投資預(yù)算科技創(chuàng)新產(chǎn)權(quán)法律采購生產(chǎn)資金黨建反腐銷售社會責(zé)任其他風(fēng)險辨識風(fēng)險分析風(fēng)險評價123風(fēng)險評估基本流程風(fēng)險管理策略收集初始信息風(fēng)險評估監(jiān)督與改進(jìn)制定解決方案全面風(fēng)險管理實(shí)施程序風(fēng)險辨識風(fēng)險分析風(fēng)險評價123風(fēng)險評估基本流程風(fēng)險管理策略收內(nèi)部控制實(shí)施程序基本流程合規(guī)診斷制度梳理流程梳理監(jiān)督與評價內(nèi)控整改內(nèi)部控制實(shí)施程序基本流程合規(guī)診斷制度流程監(jiān)督與評價內(nèi)控練習(xí)：建立風(fēng)控組織練習(xí)：建立風(fēng)控組織內(nèi)部控制基本規(guī)范

內(nèi)部控制體系應(yīng)用指引評價指引審計(jì)指引內(nèi)部控制自我評價報(bào)告（上市公司）內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告內(nèi)部控制基本規(guī)范內(nèi)部控制體系應(yīng)用指引評價指引審計(jì)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系建設(shè)的差異與評價要點(diǎn)課件簡單控制了解熟悉體系建立高效運(yùn)行持續(xù)優(yōu)化內(nèi)控成熟度簡單控制了解熟悉體系建立高效運(yùn)行持續(xù)優(yōu)化內(nèi)控成熟度風(fēng)險管理體系審計(jì)委員會風(fēng)險管理委員會內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險管理業(yè)務(wù)部門和業(yè)務(wù)單位總經(jīng)理董事會風(fēng)險管理體系審計(jì)委員會風(fēng)險管理內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險管理業(yè)務(wù)部門和業(yè)務(wù)

風(fēng)險管理組織體系各組成部分及其職責(zé)

內(nèi)容

董事會

風(fēng)險管理委員會

總經(jīng)理

風(fēng)險管理專職部門其他職能部門

監(jiān)督部門

工作報(bào)告

審議工作報(bào)告

在董事會領(lǐng)導(dǎo)下，審議并提交風(fēng)險管理各項(xiàng)方案、報(bào)告

主持全面風(fēng)險管理日常工作

提出風(fēng)險管理工作報(bào)告

執(zhí)行風(fēng)險管理基本流程和制度規(guī)范。負(fù)責(zé)本部門工作。

開展監(jiān)督評價，出具評價報(bào)告風(fēng)險策略

確定風(fēng)險管理總體目標(biāo)和策略

提出風(fēng)險管理策略

風(fēng)險評估

批準(zhǔn)重大風(fēng)險評估報(bào)告

研究提出跨部門重大風(fēng)險評估報(bào)告

控制決策

重大風(fēng)險控制決策

研究提出跨部門重大風(fēng)險管理方案

監(jiān)督評價

批準(zhǔn)監(jiān)督評價報(bào)告

負(fù)責(zé)有效性評估提出改進(jìn)方案

組織機(jī)構(gòu)

批準(zhǔn)

組織協(xié)調(diào)日常工作

風(fēng)險管理組織體系各組成部分及其職責(zé)內(nèi)容董事會風(fēng)險管58內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系建設(shè)的差異與評價要點(diǎn)課件附件一：風(fēng)控管理體系驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)附件一：風(fēng)控管理體系驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)二、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系差異三、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理評價要點(diǎn)課程主題一、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系建設(shè)二、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系差異三、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理評價要點(diǎn)企業(yè)管理風(fēng)險管理內(nèi)部控制風(fēng)險管理和內(nèi)控的關(guān)系企業(yè)管理風(fēng)險管理及內(nèi)控企業(yè)風(fēng)險內(nèi)部風(fēng)險管理和內(nèi)控的關(guān)系企業(yè)風(fēng)險管理及內(nèi)控基本流程風(fēng)險管理策略收集初始信息風(fēng)險評估監(jiān)督與改進(jìn)制定解決方案

全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制實(shí)施流程基本流程合規(guī)診斷制度梳理流程梳理監(jiān)督與評價內(nèi)控整改基本流程風(fēng)險管理策略收集初始信息風(fēng)險監(jiān)督與改進(jìn)制定解決方案1、內(nèi)控風(fēng)險組織機(jī)構(gòu)差異2、內(nèi)控風(fēng)險基本流程差異3、內(nèi)控風(fēng)險工作成果差異4、內(nèi)控風(fēng)險體系其他差異1、內(nèi)控風(fēng)險組織機(jī)構(gòu)差異2、內(nèi)控風(fēng)險基本流程差異3、內(nèi)控風(fēng)險附件二：內(nèi)部控制組織和風(fēng)險管理組織附件二：操作層：內(nèi)控風(fēng)險組織機(jī)構(gòu)差異操作層：內(nèi)控風(fēng)險組織機(jī)構(gòu)差異1、內(nèi)控風(fēng)險組織機(jī)構(gòu)差異2、內(nèi)控風(fēng)險基本流程差異3、內(nèi)控風(fēng)險工作成果差異4、內(nèi)控風(fēng)險體系其他差異1、內(nèi)控風(fēng)險組織機(jī)構(gòu)差異2、內(nèi)控風(fēng)險基本流程差異3、內(nèi)控風(fēng)險基本流程風(fēng)險管理策略收集初始信息風(fēng)險評估監(jiān)督與改進(jìn)制定解決方案

全面風(fēng)險管理與內(nèi)部控制實(shí)施流程基本流程合規(guī)診斷制度梳理流程梳理監(jiān)督與評價內(nèi)控整改基本流程風(fēng)險管理策略收集初始信息風(fēng)險監(jiān)督與改進(jìn)制定解決方案發(fā)現(xiàn)分析解決發(fā)現(xiàn)分析解決1、內(nèi)控風(fēng)險組織機(jī)構(gòu)差異2、內(nèi)控風(fēng)險基本流程差異3、內(nèi)控風(fēng)險工作成果差異4、內(nèi)控風(fēng)險體系其他差異1、內(nèi)控風(fēng)險組織機(jī)構(gòu)差異2、內(nèi)控風(fēng)險基本流程差異3、內(nèi)控風(fēng)險內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系建設(shè)的差異與評價要點(diǎn)課件內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系建設(shè)的差異與評價要點(diǎn)課件1、內(nèi)控風(fēng)險組織機(jī)構(gòu)差異2、內(nèi)控風(fēng)險基本流程差異3、內(nèi)控風(fēng)險工作成果差異4、內(nèi)控風(fēng)險體系其他差異1、內(nèi)控風(fēng)險組織機(jī)構(gòu)差異2