經(jīng)濟法第三章（非票據(jù)）經(jīng)典考題試題

經(jīng)濟法第三章（非票據(jù)）經(jīng)典考題[復制]姓名：[填空題]*_________________________________【單選題】根據(jù)支付結算法律制度的規(guī)定，關于基本存款賬戶的下列表述中，不正確的是（

）。[單選題]*A.基本存款賬戶可以辦理現(xiàn)金支取業(yè)務B.一個單位只能開立一個基本存款賬戶C.單位設立的獨立核算的附屬機構不得開立基本存款賬戶(正確答案)D.基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶答案解析：(1)選項ABD：基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，一個單位只能開立一個基本存款賬戶；存款人的日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金支取，應通過基本存款賬戶辦理。(2)選項C：單位設立的獨立核算的附屬機構，包括食堂、招待所、幼兒園，可以申請開立基本存款賬戶?！締芜x題】根據(jù)支付結算法律制度的規(guī)定，下列各項中，屬于存款人在開立一般存款賬戶之前必須開立的賬戶是（

）。[單選題]*A.基本存款賬戶(正確答案)B.單位銀行卡賬戶C.專用存款賬戶D.臨時存款賬戶答案解析：企業(yè)申請開立一般存款賬戶應當向銀行出具開立基本存款賬戶的證明文件、基本存款賬戶編號和借款合同或者其他有關證明?！締芜x題】某電影制作企業(yè)臨時到外地拍攝，其在外地設立的攝制組可以開立的賬戶為（

）。[單選題]*A.專用存款賬戶B.基本存款賬戶C.一般存款賬戶D.臨時存款賬戶(正確答案)答案解析：該電影制作企業(yè)在外地臨時設立攝制組屬于“設立臨時機構”，可以開立臨時存款賬戶?！締芜x題】根據(jù)支付結算法律制度的規(guī)定，臨時存款賬戶的有效期最長不得超過一定期限，該期限為（

）。[單選題]*A.1年B.10年C.5年D.2年(正確答案)【單選題】未在銀行開立賬戶的W市退役軍人事務局經(jīng)批準在P銀行開立了預算單位零余額賬戶。下列賬戶種類中，該零余額賬戶應按其管理的是（

）。[單選題]*A.基本存款賬戶(正確答案)B.一般存款賬戶C.臨時存款賬戶D.專用存款賬戶答案解析：(1)預算單位未開立基本存款賬戶(W市退役軍人事務局未在銀行開立任何賬戶)，或者原基本存款賬戶在國庫集中支付改革后已按照財政部門的要求撤銷的，經(jīng)同級財政部門批準，預算單位零余額賬戶作為“基本存款賬戶”管理；(2)除上述情況外，預算單位零余額賬戶作為“專用存款賬戶”管理。【單選題】根據(jù)支付結算法律制度的規(guī)定，預算單位應向（

）申請開立零余額賬戶。[單選題]*A.中國人民銀行B.財政部門(正確答案)C.上級主管部門D.社保部門答案解析：預算單位使用財政性資金，應當按照規(guī)定的程序和要求，向財政部門提出設立零余額賬戶的申請，財政部門同意預算單位開設零余額賬戶后通知代理銀行?！締芜x題】根據(jù)支付結算法律制度的規(guī)定，下列關于預算單位零余額賬戶使用的表述中，正確的是（

）。[單選題]*A.不得支取現(xiàn)金B(yǎng).可以向所屬下級單位賬戶劃撥資金C.可以向上級主管單位賬戶劃撥資金D.可以向本單位按賬戶管理規(guī)定保留的相應賬戶劃撥工會經(jīng)費(正確答案)答案解析：（1）可以辦理轉(zhuǎn)賬、提取現(xiàn)金等結算業(yè)務；（2）可以向本單位按賬戶管理規(guī)定保留的相應賬戶劃撥工會經(jīng)費、住房公積金及提租補貼，以及財政部門批準的特殊款項；（3）不得違反規(guī)定向本單位其他賬戶和上級主管單位、所屬下級單位賬戶劃撥資金?！締芜x題】根據(jù)支付結算法律制度的規(guī)定，關于個人銀行結算賬戶管理的下列表述中，不正確的是（

）。[單選題]*A.銀行可以通過Ⅱ類銀行賬戶為存款人提供單筆無限額的存取現(xiàn)金服務(正確答案)B.銀行可以通過Ⅲ類銀行賬戶為存款人提供限定金額的消費和繳費支付服務C.銀行可以通過Ⅰ類銀行賬戶為存款人提供購買投資理財產(chǎn)品服務D.銀行可以通過Ⅱ類銀行賬戶為存款人提供購買投資理財產(chǎn)品服務答案解析：Ⅰ類銀行賬戶——小金庫；Ⅱ類銀行賬戶——錢包；Ⅲ類銀行賬戶——零錢包。【單選題】根據(jù)個人銀行結算賬戶實名制的要求，下列人員出具的證件、證明材料中，不屬于在境內(nèi)銀行申請開立個人銀行賬戶的有效身份證件的是（

）。[單選題]*A.20周歲的吳某出具的機動車駕駛證(正確答案)B.定居美國的周某出具的中國護照C.25周歲的王某出具的居民身份證D.15周歲的學生趙某出具的戶口簿答案解析：：選項A：屬于輔助身份證明材料?！締芜x題】根據(jù)支付結算法律制度的規(guī)定，下列關于銀行卡分類的表述中，不正確的是（

）。[單選題]*A.按是否具有透支功能分為信用卡和貸記卡(正確答案)B.按發(fā)行對象分為單位卡和個人卡C.按幣種分為人民幣卡和外幣卡D.按信息載體分為磁條卡和芯片卡答案解析：(1)貸記卡就是一種信用卡；(2)按是否具有透支功能，銀行卡分為信用卡和借記卡?！締芜x題】根據(jù)支付結算法律制度的規(guī)定，下列關于單位人民幣卡賬戶使用的表述中，正確的是（

）。[單選題]*A.可支取現(xiàn)金B(yǎng).可轉(zhuǎn)存銷貨收入C.可辦理商品交易和勞務供應款項的結算(正確答案)D.可存入現(xiàn)金答案解析：單位人民幣卡賬戶可以辦理商品交易和勞務供應款項的結算，但辦理商品交易和勞務供應款項結算時不得透支；不得存取現(xiàn)金；不得將銷貨收入存入單位卡賬戶?！締芜x題】關于單位銀行卡賬戶及交易管理要求的下列表述中，不正確的是（

）。[單選題]*A.單位人民幣卡賬戶的資金一律從其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入B.單位外幣卡賬戶的資金應從其單位的外匯賬戶轉(zhuǎn)賬存入C.單位人民幣卡賬戶不得存取現(xiàn)金D.單位人民幣卡賬戶可以存入銷貨收入(正確答案)答案解析：(1)單位人民幣卡賬戶的資金一律由基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入，不得存取現(xiàn)金，不得將銷貨收入存入單位卡賬戶。(2)單位外幣卡賬戶的資金應從其單位的外匯賬戶轉(zhuǎn)賬存入，不得在境內(nèi)存取外幣現(xiàn)鈔?！締芜x題】根據(jù)支付結算法律制度規(guī)定，關于信用卡計息和收費的下列表述中，正確的是（

）。[單選題]*A.發(fā)卡機構向信用卡持卡人按約定收取的違約金，不計收利息(正確答案)B.發(fā)卡機構向信用卡持卡人提供超過授信額度用卡的，應收取超限費C.發(fā)卡機構向信用卡持卡人收取的取現(xiàn)手續(xù)費，計收利息D.發(fā)卡機構向信用卡持卡人收取的年費，計收利息答案解析：(1)選項ACD：發(fā)卡機構向信用卡持卡人收取的違約金和年費、取現(xiàn)手續(xù)費、貨幣兌換費等服務費用不得計收利息；(2)選項B：發(fā)卡機構向信用卡持卡人提供超過授信額度用卡服務的，不得收取超限費?！締芜x題】根據(jù)支付結算法律制度的規(guī)定，下列屬于線上支付的是（

）。[單選題]*A.網(wǎng)上銀行支付(正確答案)B.固定電話支付C.電視支付D.POS機刷卡支付答案解析：選項BCD：屬于線下支付?！締芜x題】下列各項中，不屬于個人網(wǎng)上銀行具體業(yè)務功能的是（

）。[單選題]*A.個人賬戶余額查詢B.信用卡的購物明細查詢C.B2C網(wǎng)上支付D.B2B網(wǎng)上支付(正確答案)答案解析：(1)選項AB：屬于個人網(wǎng)上銀行的“賬戶信息查詢”功能；(2)選項CD：“B2C網(wǎng)上支付”屬于個人網(wǎng)上銀行的業(yè)務功能，“B2B網(wǎng)上支付”屬于企業(yè)網(wǎng)上銀行的業(yè)務功能?！締芜x題】消費者在超市購物，消費總金額500元，通過支付寶掃碼方式使用中信銀行信用卡結賬。根據(jù)支付結算法律制度的規(guī)定，下列說法正確的是（

）。[單選題]*A.支付寶屬于銀行卡清算機構B.支付寶屬于第三方支付機構(正確答案)C.支付寶屬于網(wǎng)上銀行D.消費者應支付收單結算手續(xù)費答案解析：支付寶屬于第三方支付機構，該業(yè)務屬于收單業(yè)務，交易手續(xù)費應向“商戶”(而非消費者)收取?！締芜x題】根據(jù)支付結算法律制度的規(guī)定，關于國內(nèi)信用證的下列表述中，正確的是（

）。[單選題]*A.可用于支取現(xiàn)金B(yǎng).開證申請人可以是個人C.付款期限最長不超過9個月D.國內(nèi)信用證為以人民幣計價、不可撤銷的跟單信用證(正確答案)答案解析：(1)選項A：信用證只限于轉(zhuǎn)賬結算，不得支取現(xiàn)金；(2)選項B：信用證結算適用于銀行為“國內(nèi)企事業(yè)單位之間”貨物和服務貿(mào)易提供的結算服務；(3)選項C：信用證付款期限最長不超過1年?！締芜x題】根據(jù)支付結算法律制度的規(guī)定，下列結算方式中，僅適用于單位之間款項結算的是（

）。[單選題]*A.電匯B.信匯C.委托收款D.商業(yè)匯票(正確答案)答案解析：商業(yè)匯票、國內(nèi)信用證，均屬于個人不得使用的結算方式。【單選題】下列在發(fā)卡機構一次性購買預付卡的情形中，符合法律規(guī)定的是（

）。[單選題]*A.李某未出示有效身份證件購買不記名預付卡5000元(正確答案)B.孫某使用現(xiàn)金購買記名預付卡60000元C.陳某使用POS機刷信用卡購買記名預付卡30000元D.趙某借用王某的身份證購買不記名預付卡20000元答案解析：(1)選項AD：個人一次性購買不記名預付卡1萬元以上的，應當使用實名并向發(fā)卡機構提供有效身份證件；(2)選項B：個人一次性購買預付卡5萬元以上的，應當通過銀行轉(zhuǎn)賬等非現(xiàn)金結算方式購買，不得使用現(xiàn)金；(3)選項C：購卡人不得使用信用卡購買預付卡?！締芜x題】根據(jù)支付結算法律制度的規(guī)定，下列關于預付卡的表述中，正確的是（

）。[單選題]*A.記名預付卡的有效期最長為3年B.單張記名預付卡的資金限額不得超過1000元C.購卡人可以使用信用卡購買預付卡D.預付卡以人民幣計價，不具有透支功能(正確答案)答案解析：(1)選項A：記名預付卡不得設置有效期，不記名預付卡有效期不得低于3年；(2)選項B：單張記名預付卡資金限額不得超過5000元，單張不記名預付卡資金限額不得超過1000元；(3)選項C：購卡人不得使用信用卡購買預付卡、不得使用信用卡為預付卡充值?！締芜x題】根據(jù)支付結算法律制度的規(guī)定，關于預付卡使用的下列表述中，正確的是（

）。[單選題]*A.可在發(fā)卡機構簽約的特約商戶中使用(正確答案)B.可向銀行賬戶轉(zhuǎn)移卡內(nèi)資金C.可用于提取現(xiàn)金D.可用于購買非本發(fā)卡機構發(fā)行的預付卡答案解析：預付卡在發(fā)卡機構拓展、簽約的特約商戶中使用(選項A正確)，不得用于或變相用于提取現(xiàn)金(選項C錯誤)，不得用于購買、交換非本發(fā)卡機構發(fā)行的預付卡(選項D錯誤)、單一行業(yè)卡及其他商業(yè)預付卡或向其充值，卡內(nèi)資金不得向銀行賬戶或向非本發(fā)卡機構開立的網(wǎng)絡支付賬戶轉(zhuǎn)移(選項B錯誤)?！径噙x題】根據(jù)支付結算法律制度的規(guī)定，關于開立企業(yè)銀行結算賬戶辦理事項的下列表述中，正確的有（

）。*A.銀行為企業(yè)開通非柜面轉(zhuǎn)賬業(yè)務，應當約定通過非柜面渠道向非本企業(yè)賬戶轉(zhuǎn)賬的日累計限額(正確答案)B.注冊地和經(jīng)營地均在異地的企業(yè)申請開戶，法定代表人可授權他人代理簽訂銀行結算賬戶管理協(xié)議C.企業(yè)預留銀行的簽章可以為其財務專用章加其法定代表人的簽名(正確答案)D.銀企雙方應當簽訂銀行結算賬戶管理協(xié)議，明確雙方的權利與義務(正確答案)答案解析：選項B：對存在法定代表人或者負責人對單位經(jīng)營規(guī)模及業(yè)務背景等情況不清楚、注冊地和經(jīng)營地均在異地等異常情況的單位，銀行應當與其法定代表人或者負責人“面簽”銀行結算賬戶管理協(xié)議，并留存視頻、音頻資料等，開戶初期原則上不開通非柜面業(yè)務，待后續(xù)了解后再審慎開通?！径噙x題】根據(jù)支付結算法律制度的規(guī)定，下列資金中，可以轉(zhuǎn)入個人人民幣卡賬戶的有（

）。*A.個人合法的勞務報酬(正確答案)B.個人合法的投資回報(正確答案)C.工資性款項(正確答案)D.單位的款項答案解析：個人人民幣卡賬戶的資金以其持有的現(xiàn)金存入或以其工資性款項、“屬于個人”的合法的勞務報酬、投資回報等收入轉(zhuǎn)賬存入?！径噙x題】根據(jù)支付結算法律制度的規(guī)定，下列銀行結算賬戶中，可以支取現(xiàn)金的有（

）。*A.因設立臨時機構開立的臨時存款賬戶(正確答案)B.收入?yún)R繳專用存款賬戶C.一般存款賬戶D.Ⅰ類個人銀行結算賬戶(正確答案)答案解析：不得辦理現(xiàn)金支取的賬戶有：(1)一般存款賬戶；(2)證券交易結算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶；(3)單位銀行卡賬戶；(4)收入?yún)R繳賬戶；(5)驗資賬戶；(6)Ⅲ類個人銀行賬戶?！径噙x題】徐女士在P銀行申請一張信用卡，關于該信用卡計息和收費的下列表述中，符合法律規(guī)定的有（

）。*A.若徐女士欠繳信用卡年費，P銀行可對該欠費計收利息B.P銀行應在信用卡協(xié)議中以顯著方式提示信用卡利率標準和計結息方式，并經(jīng)徐女士確認接受(正確答案)C.P銀行確定的信用卡透支利率可為日利率萬分之五(正確答案)D.若P銀行要調(diào)整信用卡利率，應至少提前45個自然日按照約定方式通知徐女士(正確答案)答案解析：(1)選項A：發(fā)卡機構對向持卡人收取的違約金和年費、取現(xiàn)手續(xù)費、貨幣兌換費等服務費用不得計收利息。(2)選項B：發(fā)卡機構應在信用卡協(xié)議中以顯著方式提示信用卡利率標準和計結息方式、免息還款期和最低還款額待遇的條件和標準，以及向持卡人收取違約金的詳細情形和收取標準等與持卡人有重大利害關系的事項，確保持卡人充分知悉并確認接受。(3)選項C：對信用卡透支利率實行上限和下限管理，透支利率上限為日利率萬分之五，透支利率下限為日利率萬分之五的0.7倍。(4)選項D：發(fā)卡機構調(diào)整信用卡利率標準的，應至少提前45個自然日按照約定方式通知持卡人?！径噙x題】根據(jù)支付結算法律制度的規(guī)定，關于銀行卡收單業(yè)務的下列表述中，正確的有（

）。*A.特約商戶為個體工商戶或自然人的，可以使用其同名個人銀行結算賬戶作為收單銀行結算賬戶(正確答案)B.收單機構向特約商戶收取的收單服務費由收單機構與特約商戶協(xié)商確定具體費率(正確答案)C.收單機構應當對實體特約商戶收單業(yè)務進行本地化經(jīng)營和管理，不得跨省(自治區(qū)、直轄市)域開展收單業(yè)務(正確答案)D.特約商戶使用單位銀行結算賬戶作為收單銀行結算賬戶的，收單機構應當審核其合法擁有該賬戶的證明文件(正確答案)【多選題】根據(jù)支付結算法律制度的規(guī)定，下列關于辦理匯兌業(yè)務的表述中，正確的有（

）。*A.匯款回單可以作為該筆匯款已轉(zhuǎn)入收款人賬戶的證明B.匯兌憑證記載的匯款人、收款人在銀行開立存款賬戶的，必須記載其賬號(正確答案)C.匯款回單是匯出銀行受理匯款的依據(jù)(正確答案)D.收賬通知是銀行將款項確已轉(zhuǎn)入收款人賬戶的憑據(jù)(正確答案)答案解析：匯款回單只能作為匯出銀行受理匯款的依據(jù)，不能作為該筆匯款已轉(zhuǎn)入收款人賬戶的證明。【多選題】根據(jù)支付結算法律制度的規(guī)定，關于委托收款結算方式的下列表述，正確的有（

）。*A.以銀行以外的單位為付款人的，委托收款憑證必須記載付款人開戶銀行名稱(正確答案)B.銀行在為單位辦理劃款時，付款人存款賬戶不足支付的，應通知付款人交足存款C.單位憑已承兌的商業(yè)匯票辦理款項結算，可以使用委托收款結算方式(正確答案)D.委托收款僅限于異地使用答案解析：(1)選項B：銀行在辦理劃款時，付款人存款賬戶不足支付的，應通過被委托銀行向收款人發(fā)出未付款項通知書；(2)選項C：單位和個人憑已承兌商業(yè)匯票、債券、存單等付款人債務證明辦理款項的結算，均可以使用委托收款結算方式；(3)選項D：委托收款在同城、異地均可以使用?！九袛囝}】沒有字號的個體工商戶開立銀行結算賬戶，其預留銀行簽章中公章或財務專用章應是“個體戶”字樣加營業(yè)執(zhí)照上載明的經(jīng)營者的簽字或蓋章。[判斷題]對(正確答案)錯【判斷題】存款人未清償其開戶銀行債務的，也可以撤銷該銀行結算賬戶。[判斷題]對錯(正確答案)【判斷題】撤銷銀行結算賬戶時，應先撤銷基本存款賬戶，然后再撤銷一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶。[判斷題]對錯(正確答案)【判斷題】一個單位可以根據(jù)實際需要在銀行開立兩個以上基本存款賬戶。[判斷題]對錯(正確答案)答案解析：基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，一個單位只能開立“一個”基本存款賬戶?！九袛囝}】通過手機銀行等電子渠道受理開戶申請的，銀行可為開戶申請人開立Ⅰ類賬戶。[判斷題]對錯(正確答案)【判斷題】新入學大學生開立用于繳納學費的個人銀行結算賬戶，可由所在大學代理辦理。[判斷題]對(正確答案)錯答案解析：存款人開立代發(fā)工資、教育、社會保障（如社保、醫(yī)保、軍保）、公共管理（如公共事業(yè)、拆遷、捐助、助農(nóng)扶農(nóng)）等特殊用途個人銀行賬戶時，可由所在單位代理辦理。【判斷題】單位外幣卡賬戶可以在境內(nèi)存取外幣現(xiàn)鈔。[判斷題]對錯(正確答案)答案解析：單位外幣卡賬戶的資金應從其單位的外匯賬戶轉(zhuǎn)賬存入，不得在境內(nèi)存取外幣現(xiàn)鈔。【判斷題】委托收款以單位為付款人的，銀行收到委托收款憑證及債務證明，審查無誤后應于當日將款項主動支付給收款人。[判斷題]對錯(正確答案)答案解析：委托收款以“單位”為付款人的，銀行應當及時通知付款人，付款人應于接到通知的當日書面通知銀行付款，付款人未在接到通知的次日起3日內(nèi)通知銀行付款的，視同付款人同意付款，銀行應于付款人接到通知的次日起第4日上午開始營業(yè)時，將款項劃給收款人?！九袛囝}】若信用證受益人提交了相符單據(jù)或開證行已發(fā)出付款承諾，即使申請人交存的保證金和其存款賬戶余額不足支付，開證行仍應在規(guī)定的付款時間內(nèi)進行付款。[判斷題]對(正確答案)錯【不定項選擇題一】

甲餐館系有限責任公司，主要從事網(wǎng)上外賣業(yè)務。2015年2月2日，甲餐館因辦理日常結算需要，在P銀行開立了基本存款賬戶。2016年1月5日，甲餐館因貸款需要，在Q銀行開立了一般存款賬戶。2017年3月16日，甲餐館因經(jīng)營不善停業(yè)，注銷了營業(yè)執(zhí)照，甲餐館擬撤銷銀行結算賬戶。

已知：甲餐館只有上述兩個銀行結算賬戶。

要求：

根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。（1）下列關于甲餐館在P銀行開立的基本存款賬戶的表述中，正確的是（

）。

A.甲餐館申請開立該賬戶時應出具企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照

B.甲餐館可以通過該賬戶發(fā)放工資

C.該賬戶是甲餐館的主辦賬戶

D.甲餐館可以自主選擇另一家銀行再開立一個基本存款賬戶[填空題]*_________________________________(答案：ABC)答案解析：（1）選項A：企業(yè)法人開立基本存款賬戶應當按規(guī)定提交開戶申請書，并出具下列開戶證明文件：①企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照；②法定代表人或單位負責人有效身份證件；③法定代表人或單位負責人授權他人辦理的，還應出具法定代表人或單位負責人的授權書以及被授權人的有效身份證件。（2）選項B：存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取，應通過基本存款賬戶辦理。（3）選項CD：基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，一個單位只能開立一個基本存款賬戶。（2）下列業(yè)務中，屬于甲餐館在Q銀行開立的一般存款賬戶可以辦理的是（

）。

A.繳存現(xiàn)金2萬元

B.轉(zhuǎn)存借款20萬元

C.支取現(xiàn)金3萬元

D.歸還借款50萬元[填空題]*_________________________________(答案：ABD)答案解析：（1）選項BD：一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結算的資金收付；（2）選項AC：一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。（3）甲餐館應在2017年3月16日起的一定期限內(nèi)向銀行提出撤銷銀行結算賬戶的申請，該期限為（

）。

A.5個工作日

B.10個工作日

C.20個工作日

D.15個工作日[填空題]*_________________________________(答案：A)答案解析：因存款人被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關閉，注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的，應于“5個工作日內(nèi)”向開戶銀行提出撤銷銀行結算賬戶的申請。（4）下列關于甲餐館撤銷基本存款賬戶的表述中，正確的是（

）。

A.應將各種重要空白結算憑證、票據(jù)交回銀行

B.應先撤銷在Q銀行開立的一般存款賬戶

C.應與P銀行核對賬戶存款余額

D.應清償在Q銀行的債務，并將在Q銀行的賬戶資金轉(zhuǎn)入基本存款賬戶[填空題]*_________________________________(答案：ABCD)答案解析：（1）選項AC：存款人撤銷銀行結算賬戶，必須與開戶銀行核對銀行結算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結算憑證和開戶許可證（如果有），銀行核對無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。（2）選項BD：撤銷銀行結算賬戶時，應先撤銷一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶，將賬戶資金轉(zhuǎn)入基本存款賬戶后，方可辦理基本存款賬戶的撤銷?！静欢椷x擇題二】

2015年1月，張某為方便投資理財、網(wǎng)上購物等需求到P銀行辦理一張借記卡并開通網(wǎng)上銀行業(yè)務，存入存款20萬元。

2016年2月，張某在P銀行申請一張信用卡用于日常生活消費。

2016年8月，因女兒李某（15周歲），即將到外地生活，為便利其學習生活，張某擬為李某申辦一張信用卡，到Q銀行辦理相關事宜。

2017年3月，張某的信用卡丟失，因擔心被盜用，遂申請銷戶。

要求：

根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。（1）張某通過網(wǎng)上銀行可能辦理的業(yè)務是（

）。

A.向張某的銀行結算賬戶轉(zhuǎn)款

B.向張某的股票投資賬戶轉(zhuǎn)款

C.在某個網(wǎng)站購物向商家支付貨款

D.為張某的信用卡還款[填空題]*_________________________________(答案：ABCD)答案解析：個人網(wǎng)上銀行的主要業(yè)務功能有：（1）賬戶信息查詢；（2）人民幣轉(zhuǎn)賬業(yè)務（選項AD正確）；（3）銀證轉(zhuǎn)賬業(yè)務（選項B正確）；（4）外匯買賣業(yè)務；（5）賬戶管理業(yè)務；（6）B2C網(wǎng)上支付（選項C正確）。（2）張某使用其信用卡可以辦理的業(yè)務是（

）。

A.通過銀行柜面在限額內(nèi)提取現(xiàn)金

B.將該卡預借現(xiàn)金額度內(nèi)的資金劃轉(zhuǎn)到張某本人的銀行結算賬戶

C.通過ATM等自助機具在限額內(nèi)提取現(xiàn)金

D.將該卡預借現(xiàn)金額度內(nèi)的資金劃轉(zhuǎn)到他人的銀行結算賬戶[填空題]*_________________________________(答案：ABC)答案解析：（1）選項AC：屬于信用卡預借現(xiàn)金業(yè)務——現(xiàn)金提??；（2）選項BD：屬于信用卡預借現(xiàn)金業(yè)務——現(xiàn)金轉(zhuǎn)賬（只能將信用卡預借現(xiàn)金額度內(nèi)資金劃轉(zhuǎn)到本人銀行結算賬戶）。（3）關于張某為女兒李某申辦信用卡的下列表述中，符合法律規(guī)定的是（

）。

A.張某可以自己的名義再辦一張信用卡交由李某使用

B.李某申辦信用卡需要父母提供擔保

C.張某出示本人和李某的身份證即可為李某辦理信用卡

D.李某不符合信用卡申領條件，不能申領[填空題]*_________________________________(答案：D)答案解析：（1）選項A：銀行卡及其賬戶只限經(jīng)發(fā)卡銀行批準的持卡人本人使用，不得出租和轉(zhuǎn)借；（2）選項BCD：自然人應年滿18周歲方可申請個人貸記卡（信用卡），李某未滿18周歲，不能申領。（4）關于張某信用卡銷戶有關事項的下列表述中，符合法律規(guī)定的是（

）。

A.張某須還清該卡的全部透支本息

B.張某須還清該卡的全部交易款項

C.張某須還清該卡的有關費用

D.P銀行受理注銷申請之日起45日后，被注銷銀行卡賬戶方能清戶[填空題]*_________________________________(答案：ABCD)答案解析：（1）選項ABC：持卡人在還清全部交易款項、透支本息和有關費用后，可申請辦理銷戶；（2）選項D：發(fā)卡行受理注銷之日起45日后，被注銷信用卡賬戶方能清戶?！静欢椷x擇題三】某汽車銷售公司甲公司因業(yè)務發(fā)展需要向開戶銀行P銀行申請加入銀行卡特約商戶，P銀行在對其提交的申請資料審查后，雙方于2014年6月9日簽訂銀行卡受理協(xié)議，約定P銀行按照交易金額的1.25%、單筆80元封頂?shù)臉藴适杖〗Y算手續(xù)費。2015年6月12日，客戶王某在甲公司通過P銀行布放的POS機用2張帶有銀聯(lián)標識的信用卡

分別刷卡消費80000元和2000元。

2015年8月，P銀行根據(jù)評級制度進行風險評級，認定甲公司為風險等級較高的特約商戶。

2015年9月，P銀行發(fā)現(xiàn)甲公司發(fā)生風險事件，遂采取相應措施。

要求：

根據(jù)上述材料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。（1）P銀行與甲公司簽訂的銀行卡受理協(xié)議，應包括的內(nèi)容是（

）。

A.資金結算周期

B.開通的交易類型

C.收單銀行結算賬戶的設置與變更

D.可受理的銀行卡種類[填空題]*_________________________________(答案：ABCD)答案解析：收單機構應當與特約商戶簽訂銀行卡受理協(xié)議，就可受理的銀行卡種類、開通的交易類型、收單銀行結算賬戶的設置和變更、資金結算周期、結算手續(xù)費標準、差錯和糾紛處置等事項，明確雙方的權利、義務和違約責任。（2）甲公司通過POS機收取王某的82000元款項，實際到賬金額應是（

）。

A.

82000元

B.

82000×（1-1.25%）=80975（元）

C.（80000-80）+2000×（1-1.25%）=81895（元）

D.

82000-80=81920（元）[填空題]*_________________________________(答案：C)答案解析：P銀行按照交易金額的1.25%、單筆80元封頂?shù)臉藴适杖〗Y算手續(xù)費，故扣除手續(xù)費后的實際到賬金額為（80000-80）+2000×（1-1.25%）=81895（元）。（3）2015年8月，針對甲公司風險等級較高，P銀行有權采取的措施是（

）。

A.設置交易限額

B.暫停銀行卡交易

C.延遲結算

D.建立特約商戶風險準備金[填空題]*_________________________________(答案：ACD)答案解析：收單機構應建立對實體特約商戶、網(wǎng)絡特約商戶分別進行風險評級制度，對于風險等級較高的特約商戶，收單機構應當對其開通的受理卡種和交易類型進行限制，并采取強化交易監(jiān)測、設置交易限額、延遲結算、增加檢查頻率、建立特約商戶風險準備金等措施。（4）甲公司的下列行為中，屬于銀行卡特約商戶風險事件的是（

）。

A.移機

B.銀行卡套現(xiàn)

C.留存持卡人賬戶信息

D.洗錢[填空題]*_________________________________(答案：ABCD)答案解析：收單機構發(fā)現(xiàn)特約商戶發(fā)生疑似銀行卡套現(xiàn)、洗錢、欺詐、移機、留存或泄露持卡人賬戶信息等風險事件的，應當對特約商戶采取延遲資金結算、暫停銀行卡交易或收回受理終端（關閉網(wǎng)絡支付接口）等措施，并承擔因未采取措施導致的風險損失責任；涉嫌違法犯罪活動的，應當及時向公安機關報案?！静欢椷x擇題四】

2016年8月7日，王某為購物消費便利，到甲支付機構一次性購買一張記名預付卡和若干張不記名預付卡，共計金額6萬元。購卡后，王某在生活中廣泛使用。

2017年5月王某因被派駐國外工作，將剩余不記名預付卡交由妻子劉某使用，同時委托妻子劉某將記名預付卡代理自己贖回。

要求：

根據(jù)上述材料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。（1）甲支付機構向王某出售預付卡時，下列信息中，應當?shù)怯浀氖牵?/p>

）。

A.王某的身份證名稱和號碼

B.王某的聯(lián)系方式

C.購卡總金額

D.預付卡卡號[填空題]*_________________________________(答案：ABCD)答案解析：使用實名購買預付卡的，發(fā)卡機構應當?shù)怯涃徔ㄈ诵彰騿挝幻Q、單位經(jīng)辦人姓名、有效身份證件名稱和號碼（選項A）、聯(lián)系方式（選項B）、購卡數(shù)量、購卡日期、購卡總金額（選項C）、預付卡卡號（選項D）及金額等信息。（2）王某本次購買預付卡，下列擬使用的資金結算方式中，正確的是（

）。

A.借記卡刷POS機6萬元

B.現(xiàn)金支付6萬元

C.手機銀行轉(zhuǎn)賬6萬元

D.信用卡刷POS機6萬元[填空題]*_________________________________(答案：AC)答案解析：個人一次性購買預付卡5萬元以上，應當通過銀行轉(zhuǎn)賬等非現(xiàn)金結算方式購買，不得使用現(xiàn)金。購卡人不得使用信用卡購買預付卡。（3）下列各項中，王某可以使用記名預付卡辦理的是（

）。

A.將卡內(nèi)資金轉(zhuǎn)入第三方支付賬戶

B.在甲支付機構簽約的特約商戶中購物消費

C.購買交通卡

D.在商場購買預付卡[填空題]*_________________________________(答案：B)答案解析：預付卡在發(fā)卡機構拓展、簽約的特約商戶中使用，不得用于或變相用于提取現(xiàn)金，不得用于購買、交換非本發(fā)卡機構發(fā)行的預付卡（選項C）、單一行業(yè)卡及其他商業(yè)預付卡（選項D）或向其充值，卡內(nèi)資金不得向銀行賬戶或非本發(fā)卡機構開立的網(wǎng)絡支付賬戶（選項A）轉(zhuǎn)移。（4）劉某為王某代理贖回預付卡時，下列各項中，必須出示的是（

）。

A.王某的記名預付卡

B.劉某與王某的結婚證件

C.劉某的有效身份證件

D.王某的有效身份證件[填空題]*_________________________________(答案：ACD)答案解析：贖回預付卡時，持卡人應當出示預付卡及持卡人和購卡人（王某）的有效身份證件。由他人代理贖回的，應當同時出示代理人（劉某）和被代理人（王某）的有效身份證件?！静欢椷x擇題五】

2018年10月，甲公司法定代表人王某在P銀行為本公司開立了基本存款賬戶，同時本人在P銀行申領一張借記卡。2018年11月，甲公司在Q銀行開立單位人民幣卡賬戶并轉(zhuǎn)入資金。2018年12月，甲公司發(fā)生4筆業(yè)務，收到現(xiàn)金貨款2萬元、支付原材料采購款6萬元、支付勞務費4萬元、提取周轉(zhuǎn)現(xiàn)金1萬元。

已知：各賬戶存款余額充足。

要求：

根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。（1）王某在P銀行申請開立甲公司基本存款賬戶的下列事項中，正確的是（

）。

A.代表甲公司與P銀行簽訂銀行結算賬戶管理協(xié)議

B.填寫開戶申請書

C.在開戶申請書上加蓋甲公司公章

D.向P銀行出具甲公司營業(yè)執(zhí)照正本[填空題]*_________________________________(答案：ABCD)答案解析：（1）選項A：開立銀行結算賬戶時，銀行應與存款人簽訂銀行結算賬戶管理協(xié)議，明確雙方的權利與義務；（2）選項BC：開立單位銀行結算賬戶時，應填寫“開立單位銀行結算賬戶申請書”，并加蓋單位公章和法定代表人（單位負責人）或其授權代理人的簽名或者蓋章；（3）選項D：企業(yè)法人申請開立基本存款賬戶，應出具企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本。（2）甲公司通過P銀行存款賬戶可以辦理的業(yè)務是（

）。

A.提取現(xiàn)金1萬元

B.支付原材料采購款6萬元

C.存入現(xiàn)金貨款2萬元

D.支付勞務費4萬元[填空題]*_________________________________(答案：ABCD)答案解析：存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取，應通過基本存款賬戶辦理。（3）王某使用其個人借記卡可以辦理的業(yè)務是（

）。

A.在ATM機上一次性提取現(xiàn)金5萬元

B.購買P銀行理財產(chǎn)品10萬元

C.存入甲公司的現(xiàn)金貨款2萬元

D.在商場刷卡消費1萬元[填空題]*_________________________________(答案：BD)答案解析：（1）選項A：發(fā)卡銀行應當對借記卡持卡人在ATM機等自助機具取款設定交易上限，每卡每日累計提款不