會(huì)計(jì)信息化系統(tǒng)上機(jī)練習(xí)1

五．作答內(nèi)容-賬套基礎(chǔ)信息維護(hù)（分值：25分）1、操作員管理：題面：新增操作員劉峰，編號(hào)LF：擁有“AS公用目錄設(shè)置”，“AM公共單據(jù)”,“AR應(yīng)收”,“AP應(yīng)付”,“GL2012總賬”,“FA固定資產(chǎn)”中的所有權(quán)限。2、基礎(chǔ)檔案設(shè)置（1）題面：賬套主管白燕修改帳套，增加法定代表人：張翔；有外幣核算。（2）題面：定義外幣：幣符：$；幣名：美元；固定匯率；2012年1月記賬匯率6.40，其他默認(rèn)；會(huì)計(jì)科目100202（建設(shè)銀行）下新增美元戶科目（），要求美元外幣核算（3）題面：設(shè)置會(huì)計(jì)科目：設(shè)置指定科目，指定“現(xiàn)金總賬科目1001”，“銀行總賬科目1002”；（4）題面：按照下表內(nèi)容設(shè)置本單位開(kāi)戶銀行編號(hào)銀行賬號(hào)幣種開(kāi)戶銀行/賬戶名稱所屬銀行編碼B01874318964391人民幣工行中關(guān)村西區(qū)支行01中國(guó)工商銀行（5）題面：應(yīng)收賬款初始設(shè)置科目設(shè)置：應(yīng)收科目為1122，預(yù)收科目為2203，銷售收入科目為6001；稅金科目為22210102，其他暫時(shí)不設(shè)；結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金（人民幣）對(duì)應(yīng)1001；其他人民幣幣種的結(jié)算方式均對(duì)應(yīng)100201。壞賬準(zhǔn)備設(shè)置：提取比例為0.9％，壞賬準(zhǔn)備期初余額為800，壞賬準(zhǔn)備科目為1231，對(duì)方科目為6701。（6）題面：應(yīng)付賬款初始設(shè)置科目設(shè)置：應(yīng)付科目為2202，預(yù)付科目為1123，采購(gòu)科目1405，稅金科目為22210101，其他暫時(shí)不設(shè)；結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金（人民幣）對(duì)應(yīng)1001；其他人民幣結(jié)算方式均對(duì)應(yīng)100201。（7）題面：固定資產(chǎn)選項(xiàng)設(shè)置根據(jù)下面要求，設(shè)置固定資產(chǎn)選項(xiàng)內(nèi)容：設(shè)置固定資產(chǎn)、累計(jì)折舊入賬科目：固定資產(chǎn)入賬科目：“1601固定資產(chǎn)”；累計(jì)折舊入賬科目“1602累計(jì)折舊”；業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單；（8）題面：會(huì)計(jì)科目的期初余額錄入應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款期初余額：要求在應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款錄入期初應(yīng)收單或應(yīng)付單，總賬期初余額進(jìn)行引入。應(yīng)收賬款（1122）期初余額日期客戶名稱摘要方向余額2011-08-05中關(guān)村手機(jī)商貿(mào)中心客戶欠款借138600.002011-11-24蘇州迅捷公司客戶欠款借98740.00應(yīng)付賬款（2202）期初余額日期供應(yīng)商名稱摘要方向余額2011-1-12數(shù)碼視訊股份公司欠供應(yīng)商款貸17600.002011-11-23北京神州聯(lián)想產(chǎn)品有限公司欠供應(yīng)商款貸29000.00期初余額錄入完畢，請(qǐng)進(jìn)行試算平衡。六、日常業(yè)務(wù)處理（分值：50分）根據(jù)業(yè)務(wù)需要，自行選擇相關(guān)產(chǎn)品模塊進(jìn)行操作；以下業(yè)務(wù)均由白燕（BY）操作完成。（1）題面：2012/01/01公司從工商銀行提取現(xiàn)金21000元備用金，現(xiàn)金支票票號(hào)6488（2）題面：2012/01/02營(yíng)銷中心吳靜報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)680元，現(xiàn)金付訖（3）題面：2012/01/03由于企業(yè)使用外單位高新技術(shù)，所以需要每月工商銀行現(xiàn)金支票（本月票號(hào)5566）支付技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)6800元，請(qǐng)?zhí)顚?xiě)本月憑證，并生成常用憑證，（代號(hào)001；說(shuō)明即摘要）以便日后使用。（4）題面：2012/01/03財(cái)務(wù)現(xiàn)金支付本企業(yè)上月水費(fèi)用500元（5）題面：2012/01/05銀行代發(fā)上月工資10800元。（現(xiàn)金支票，票號(hào)2867）（6）題面：2012/01/05張磊報(bào)銷參加項(xiàng)目管理培訓(xùn)的培訓(xùn)費(fèi)3000元，工商銀行支付，現(xiàn)金支票票號(hào)3513（7）題面：2012/01/06計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金，請(qǐng)?jiān)趹?yīng)收賬款管理系統(tǒng)中處理（8）題面：2012/01/06采購(gòu)中心劉甜甜因去杭州考察，預(yù)借費(fèi)用2000元，以現(xiàn)金支付。（科目編號(hào)：122101，科目名稱，單位個(gè)人，輔助核算：個(gè)人往來(lái)，需要考生新增科目）（9）題面：2012/01/06公司各個(gè)部門(mén)購(gòu)買(mǎi)辦公用品，發(fā)生金額分別為：總經(jīng)理辦公室1800元；財(cái)務(wù)中心520元；采購(gòu)中心1200元；人力資源部1800元；營(yíng)銷中心1500元；庫(kù)管中心920元；財(cái)務(wù)現(xiàn)金付訖（10）題面：2012/01/08采購(gòu)中心門(mén)劉甜甜從供應(yīng)商神州聯(lián)想采購(gòu)20個(gè)HTCG23OneX，原幣單價(jià)3200元，貨款未支付，劉甜甜將采購(gòu)普通發(fā)票交給財(cái)務(wù)中心，財(cái)務(wù)中心暫不支付貨款，生成應(yīng)付款憑證。（11）題面：2012/01/09營(yíng)銷中心吳靜銷售給中關(guān)村手機(jī)商貿(mào)中心100臺(tái)捷波朗BT2080藍(lán)牙耳機(jī)，含稅單價(jià)650元，貨款未收，請(qǐng)根據(jù)業(yè)務(wù)錄入銷售普通發(fā)票，生成應(yīng)收賬款憑證（12）題面：2012/01/10采購(gòu)中心吳明向數(shù)碼視訊采購(gòu)蘋(píng)果iphone4S32G30個(gè)，單價(jià)3800元；貨已到庫(kù)，采購(gòu)發(fā)票已經(jīng)收到，但財(cái)務(wù)中心暫不能支付貨款，請(qǐng)錄入采購(gòu)專用發(fā)票，并生成相關(guān)應(yīng)付憑證。（13）題面：2012/01/12財(cái)務(wù)中心對(duì)1月8日采購(gòu)神州聯(lián)想20個(gè)HTCG23OneX進(jìn)行全額付款，付款方式工商銀行現(xiàn)金支票，結(jié)算票號(hào)008925，請(qǐng)?zhí)顚?xiě)并審核付款單，生成相關(guān)財(cái)務(wù)憑證；并進(jìn)行核銷處理。（14）題面：2012/01/14營(yíng)銷中心吳靜銷售給北京飛揚(yáng)通訊公司諾基亞800手機(jī)50個(gè)，含稅單價(jià)3500元；HTCG14手機(jī)20個(gè)，含稅單價(jià)2200元；貨款暫未收到，請(qǐng)根據(jù)業(yè)務(wù)錄入銷售專用發(fā)票，生成應(yīng)收賬款憑證（15）題面：2010/01/16采購(gòu)中心劉甜甜從豐盈科技采購(gòu)諾基亞800手機(jī)50臺(tái)，原幣單價(jià)2500元；貨已入庫(kù)，貨款1個(gè)月后付，請(qǐng)根據(jù)業(yè)務(wù)錄入采購(gòu)專用發(fā)票，生成應(yīng)付賬款憑證（16）題面：2012/01/18財(cái)務(wù)中心對(duì)1月10日采購(gòu)數(shù)碼視訊30個(gè)蘋(píng)果iphone4S32G進(jìn)行付款，付款方式工商銀行現(xiàn)金支票，結(jié)算票號(hào)0135，請(qǐng)?zhí)顚?xiě)并審核付款單，生成相關(guān)財(cái)務(wù)憑證，并進(jìn)行核銷處理。（17）題面：2012/01/22營(yíng)銷中心吳靜報(bào)銷差旅費(fèi)2000元，現(xiàn)金付訖。（18）題面：2012/01/24財(cái)務(wù)中心收到北京飛揚(yáng)通訊公司現(xiàn)金支票，貨款10000元，其他貨款下月付清，請(qǐng)?zhí)顚?xiě)收款單，生成收款憑證，并進(jìn)行核銷處理。步驟：1.業(yè)務(wù)工作——財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)——應(yīng)收款管理——收款單據(jù)處理——收款單據(jù)錄入——按照題目要求正確填寫(xiě)收款單2.保存——審核——生成憑證3.核銷處理——手工核銷——輸入核銷條件——輸入此次收款金額，進(jìn)行核銷（19）題面：2012/01/25由于蘇州迅捷公司經(jīng)營(yíng)不善，已經(jīng)倒閉，欠公司貨款已無(wú)法追回，財(cái)務(wù)中心做全額壞賬發(fā)生業(yè)務(wù)處理，生成壞賬發(fā)生業(yè)務(wù)憑證（20）題面：2012/01/27營(yíng)銷中心趙艷銷售給上海明訊信息公司三彩手機(jī)充電器50個(gè)，含稅單價(jià)300，貨款未收，請(qǐng)根據(jù)業(yè)務(wù)錄入銷售專用發(fā)票，生成應(yīng)收賬款憑證步驟：1.業(yè)務(wù)工作——財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)——應(yīng)收款管理——應(yīng)收單據(jù)處理——應(yīng)收單據(jù)錄入——選擇銷售專用發(fā)票——按照題目要求正確填寫(xiě)銷售專用發(fā)票2.審核——生成憑證——檢查憑證內(nèi)容——保存七、固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)（分值10分）2012年1月20日，根據(jù)提供信息，由操作員白燕（BY）進(jìn)行如下操作：題面：設(shè)置資產(chǎn)類別：編碼類別名稱凈殘值率計(jì)提屬性折舊方法卡片式樣01房屋建筑類

10正常計(jì)提平均年限法二通用02工器具

10正常計(jì)提平均年限法二通用03辦公設(shè)備

10正常計(jì)提平均年限法二通用

2.題面：根據(jù)下表提供信息，設(shè)置部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目、增減方式的入賬科目：部門(mén)及對(duì)應(yīng)折舊科目增減方式部門(mén)對(duì)應(yīng)折舊科目總經(jīng)理辦公室660206“管理費(fèi)用-折舊費(fèi)”

增減方式目錄對(duì)應(yīng)入賬科目采購(gòu)中心660206“管理費(fèi)用-折舊費(fèi)”

增加方式：直接購(gòu)入100201“銀行存款-工商銀行”財(cái)務(wù)中心660206“管理費(fèi)用-折舊費(fèi)”

減少方式：報(bào)廢1606“固定資產(chǎn)清理”營(yíng)銷中心660106“銷售費(fèi)用-折舊費(fèi)”庫(kù)管中心660206“管理費(fèi)用-折舊費(fèi)”人力資源部660206“管理費(fèi)用-折舊費(fèi)”3.題面：根據(jù)下表提供資料，錄入2012年1月原始卡片編號(hào)固定資產(chǎn)名稱類別編號(hào)所在部門(mén)（存放地點(diǎn)）增加方式使用年限月開(kāi)始使用日期原值12月份止累計(jì)折舊001辦公樓01、除庫(kù)房外，5個(gè)部門(mén)平均使用直接購(gòu)入9602008-8-01750000320000002信號(hào)測(cè)試儀02庫(kù)管中心直接購(gòu)入1202010-3-126230012100003功率測(cè)試器02庫(kù)管中心直接購(gòu)入962011-1-1310008900004頻率示波儀02采購(gòu)中心直接購(gòu)入602010-6-12430009800005辦公用電腦03人力資源直接購(gòu)入602010-11-165001300006復(fù)印機(jī)03總經(jīng)理辦公室直接購(gòu)入722009-3計(jì)903800354600固定資產(chǎn)存放地點(diǎn)均為本部門(mén)內(nèi)部，使用狀況均為在用；錄入完原始卡片，進(jìn)行固定資產(chǎn)對(duì)賬；4．固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)（1）題面：2012/01/27總經(jīng)理辦公室購(gòu)入辦公用固定資產(chǎn)DELL服務(wù)器一臺(tái),使用年限5年，凈殘值率10%；存放在辦公室，價(jià)值11900元，工商銀行現(xiàn)金支票支付，票號(hào)66892.；生成資產(chǎn)購(gòu)入憑證（2）題面：2012/01/27在卡片管理中，設(shè)置卡片列頭編輯，要求顯示卡片編號(hào)；固定資產(chǎn)名稱；使用部門(mén)；原值；累計(jì)折舊；經(jīng)殘值；另存為固定資產(chǎn)明細(xì)表.xls保存在本題考生文件夾中。（3）題面：2012/01/27計(jì)提1月份折舊，生成折舊憑證。答題步驟：1.業(yè)務(wù)工作——財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)——固定資產(chǎn)——處理——計(jì)提本月折舊——確定2.生成憑證——檢查憑證內(nèi)容——保存轉(zhuǎn)賬憑證（4）題面：固定資產(chǎn)模塊月末結(jié)賬八、薪資管理業(yè)務(wù)（分值：10分）2012/01/28，由操作員白燕處理薪資業(yè)務(wù)；題面：個(gè)人所得稅按“應(yīng)發(fā)合計(jì)”扣除“3500”元后計(jì)稅。個(gè)人所得稅稅率表（工資、薪金所得適用）2.題面：參照設(shè)置工資項(xiàng)目、基本工資、崗位工資、獎(jiǎng)金、缺勤次數(shù)、缺勤扣款。3.題面：公司規(guī)定，缺勤一次扣款50元，請(qǐng)?jiān)O(shè)置缺勤扣款公式4.題面：參照如下工資信息，錄入工資變動(dòng)：5.題面：以應(yīng)發(fā)工資14%計(jì)提本企業(yè)福利費(fèi)，生成相關(guān)計(jì)提費(fèi)用憑證。6.題面：薪資管理模塊月末結(jié)賬月末處理及報(bào)表生成（分值：5分）題面：20