（題庫版）銀行專業(yè)資格考試試題題庫-試題答案

（題庫版）銀行專業(yè)資格考試試題題庫-試題答案1.某支行柜員在經(jīng)辦借記卡取現(xiàn)10萬元時(shí)業(yè)務(wù)操作反方向，造成短款20萬元，經(jīng)與客戶溝通解釋追回20萬元。造成該事件風(fēng)險(xiǎn)的成因是（）。A.

外部事件B.

人員C.

系統(tǒng)D.

內(nèi)部流程【答案】:

B【解析】:操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。由該柜員操作失誤造成的短款問題屬于由人員引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。2.下列關(guān)于商業(yè)銀行整存整取定期存款的表述，正確的是（）。A.

期限越長(zhǎng)，利率越低B.

期限越長(zhǎng)，利率越高C.

利率高低與期限長(zhǎng)短無關(guān)D.

相同期限，本金越多，利率越低【答案】:

B【解析】:定期存款利率視期限長(zhǎng)短而定，通常期限越長(zhǎng)利率越高。如果儲(chǔ)戶在存款到期前要求提前支取，必須持存單和存款人的身份證明辦理，并按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息。3.下列關(guān)于綠色信貸的說法，錯(cuò)誤的是（）。A.

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將綠色信貸執(zhí)行情況納入內(nèi)控合規(guī)檢查范圍，定期組織實(shí)施綠色信貸內(nèi)部審計(jì)。檢查發(fā)現(xiàn)重大問題的，應(yīng)當(dāng)依據(jù)規(guī)定進(jìn)行問責(zé)B.

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)公開綠色信貸戰(zhàn)略和政策，充分披露綠色信貸發(fā)展情況C.

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)合格、獨(dú)立的第三方，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)履行環(huán)境和社會(huì)責(zé)任的活動(dòng)進(jìn)行評(píng)估或?qū)徲?jì)D.

對(duì)涉及重大環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)影響的授信情況，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律法規(guī)披露相關(guān)信息，接受市場(chǎng)和利益相關(guān)方的監(jiān)督【答案】:

C【解析】:C項(xiàng)，根據(jù)《綠色信貸指引》第二十四條，必要時(shí)可以聘請(qǐng)合格、獨(dú)立的第三方，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)履行環(huán)境和社會(huì)責(zé)任的活動(dòng)進(jìn)行評(píng)估或?qū)徲?jì)。4.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)至少每（）開展一次綠色信貸的全面評(píng)估工作，并向銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送自我評(píng)估報(bào)告。A.

一年B.

三年C.

半年D.

兩年【答案】:

D【解析】:根據(jù)《綠色信貸指引》第二十六條的規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)至少每?jī)赡觊_展一次綠色信貸的全面評(píng)估工作，并向銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送自我評(píng)估報(bào)告。此外，還需建立綠色信貸考核評(píng)價(jià)和獎(jiǎng)懲體系，公開綠色信貸戰(zhàn)略、政策及綠色信貸發(fā)展情況。5.（）負(fù)責(zé)銀團(tuán)貸款市場(chǎng)秩序的自律工作，協(xié)調(diào)銀團(tuán)貸款和交易中發(fā)生的問題，收集和披露有關(guān)銀團(tuán)貸款信息。A.

銀行業(yè)協(xié)會(huì)B.

中國人民銀行C.

商業(yè)銀行D.

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)【答案】:

A【解析】:《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引（修訂）》第五條規(guī)定，銀行業(yè)協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)維護(hù)銀團(tuán)貸款市場(chǎng)秩序，推進(jìn)市場(chǎng)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，推動(dòng)銀團(tuán)貸款與交易系統(tǒng)平臺(tái)搭建，協(xié)調(diào)銀團(tuán)貸款與交易中發(fā)生的問題，收集和披露有關(guān)銀團(tuán)貸款信息，制定行業(yè)公約等行業(yè)自律工作。6.已知某商業(yè)銀行總資產(chǎn)為2.5億元，總負(fù)債為2億元。其中，流動(dòng)性資產(chǎn)為0.5億元，流動(dòng)性負(fù)債為1.5億元。則該銀行流動(dòng)性比例為（）。A.

20%B.

25%C.

33.3%D.

80%【答案】:

C【解析】:流動(dòng)性比例是最常用的財(cái)務(wù)指標(biāo)，它用于測(cè)量企業(yè)償還短期債務(wù)的能力。計(jì)算公式為：流動(dòng)性比例＝流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)債余額×100%。所以，該銀行流動(dòng)性比例＝0.5÷1.5×100%＝33.3%。7.商業(yè)銀行良好的公司治理內(nèi)容不包括（）。A.

健全的組織架構(gòu)B.

良好的價(jià)值準(zhǔn)則與社會(huì)責(zé)任C.

清晰的職責(zé)邊界D.

部分信息披露制度【答案】:

D【解析】:良好的銀行公司治理應(yīng)包括以下主要內(nèi)容，即健全的組織架構(gòu)、清晰的職責(zé)邊界、科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略、良好的價(jià)值準(zhǔn)則與社會(huì)責(zé)任、有效的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制、合理的激勵(lì)約束機(jī)制、完善的信息披露制度。8.銀行業(yè)從業(yè)人員相互之間可通過（）等多種途徑和方式，充分開展行業(yè)間的信息交流與合作。A.

參加學(xué)術(shù)研討會(huì)B.

參加銀行業(yè)協(xié)會(huì)活動(dòng)C.

召開專題協(xié)調(diào)會(huì)D.

參加同業(yè)聯(lián)席會(huì)議E.

日常信息交流【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:在不違反有關(guān)法律規(guī)定和所在機(jī)構(gòu)內(nèi)部保密規(guī)定的前提下，銀行業(yè)從業(yè)人員相互之間可以通過日常信息交流、參加學(xué)術(shù)研討會(huì)、召開專題協(xié)調(diào)會(huì)、參加同業(yè)聯(lián)席會(huì)議以及銀行業(yè)協(xié)會(huì)活動(dòng)等多種途徑和方式，共同解決一些外部性較強(qiáng)的問題，充分開展行業(yè)間的信息交流與合作。9.已知某銀行本期稅后凈利潤為2000萬元，計(jì)劃分配給優(yōu)先股股東的股息約為300萬元，該銀行發(fā)行的普通股有200萬股，優(yōu)先股為50萬股，則其每股收益為（）元/股。A.

6.8B.

8C.

8.5D.

10【答案】:

C【解析】:每股收益即EPS，指稅后利潤與股本總數(shù)的比率。計(jì)算公式為：每股收益＝本期凈利潤/期末總股本。該比率反映了銀行每一股份創(chuàng)造的稅后利潤。若銀行只有普通股時(shí)，凈收益是稅后凈利，股份數(shù)是指流通在外的普通股股數(shù)。如果銀行還有優(yōu)先股，應(yīng)從稅后凈利中扣除分派給優(yōu)先股股東的利息。所以該銀行每股收益＝（2000－300）/200＝8.5（元/股）。10.下列情形中，要約有效的是（）。A.

要約人依法撤銷要約B.

承諾在約定期限內(nèi)到達(dá)要約人C.

受要約人變更合同標(biāo)的物的數(shù)量D.

拒絕要約的通知到達(dá)要約人【答案】:

B【解析】:有下列情形之一的，要約失效：①拒絕要約的通知到達(dá)要約人；②要約人依法撤銷要約；③承諾期限屆滿，受要約人未作出承諾；④受要約人對(duì)要約的內(nèi)容作出實(shí)質(zhì)性變更。11.某公司以其商標(biāo)權(quán)擔(dān)保，向銀行貸款1000萬元。這種擔(dān)保屬于（）。A.

動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押B.

不動(dòng)產(chǎn)抵押C.

權(quán)利質(zhì)押D.

動(dòng)產(chǎn)抵押【答案】:

C【解析】:質(zhì)押是債權(quán)人所享有的通過占有由債務(wù)人或第三人移交的質(zhì)物而使其債權(quán)優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。質(zhì)押根據(jù)質(zhì)物特征的不同，分為：①動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押，是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保；②權(quán)利質(zhì)押，是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人將權(quán)利依法辦理質(zhì)押登記手續(xù)或?qū)?quán)利憑證移交債權(quán)人占有，作為債權(quán)的擔(dān)保。商標(biāo)專用權(quán)是權(quán)利憑證，所以屬于權(quán)利質(zhì)押。12.銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員與詐騙貸款的犯罪分子串通并為之提供詐騙貸款幫助的，既可能構(gòu)成貸款詐騙罪的共犯，也可能構(gòu)成職務(wù)侵占罪或貪污罪的共犯，關(guān)鍵區(qū)別在于（）。A.

主觀方面是否是故意B.

是否采用虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相的方法C.

銀行是否被騙D.

所侵犯的客體是否是貸款【答案】:

C【解析】:構(gòu)成職務(wù)侵占罪和貪污罪均不需要受害人被欺騙，而貸款詐騙罪只有在犯罪主體采取欺詐的方法使銀行受騙的前提下才可以構(gòu)成。13.根據(jù)第三版巴塞爾資本協(xié)議的資本要求，商業(yè)銀行一級(jí)資本充足率應(yīng)不低于（）。A.

3.5%B.

6%C.

7%D.

7.5%【答案】:

B【解析】:第三版巴塞爾資本協(xié)議要求提高資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，明確了三個(gè)層次的最低資本要求：核心一級(jí)資本充足率為4.5%，一級(jí)資本充足率為6%，總資本充足率為8%，并規(guī)定商業(yè)銀行資本充足率不得低于最低資本要求。14.企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司是一種完全屬于集團(tuán)內(nèi)部的金融機(jī)構(gòu)，該性質(zhì)體現(xiàn)在（）。A.

服務(wù)對(duì)象限于企業(yè)集團(tuán)成員B.

不允許為非成員單位提供服務(wù)C.

不允許從集團(tuán)外吸收存款D.

財(cái)務(wù)公司出現(xiàn)支付困難，母公司有義務(wù)提供資金支持E.

僅可以吸收集團(tuán)內(nèi)部成員以及與集團(tuán)內(nèi)部成員有業(yè)務(wù)關(guān)系單位的存款【答案】:

A|B|C|D【解析】:企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司，是為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供財(cái)務(wù)管理的非銀行金融機(jī)構(gòu)。題中ABCD四項(xiàng)由該機(jī)構(gòu)的性質(zhì)和創(chuàng)設(shè)目的所決定。15.從理論上講，銀行持有資本是為了覆蓋銀行所面臨的（）。A.

極端損失B.

預(yù)期損失C.

非預(yù)期損失D.

貸款損失【答案】:

C【解析】:非預(yù)期損失是指在未來一段時(shí)間內(nèi)，一定置信度（如99.9%）下，銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)可能超出預(yù)期損失的損失水平。從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度看，銀行承擔(dān)的非預(yù)期損失要靠銀行持有的資本進(jìn)行覆蓋。16.下列借款需求不合理的是（）。A.

公司銷售快速增長(zhǎng)，無法按時(shí)償還應(yīng)付賬款B.

公司希望換一家貸款銀行來降低融資利率C.

公司為了規(guī)避債務(wù)協(xié)議限制，想要?dú)w還現(xiàn)有借款D.

公司上年度嚴(yán)重虧損，仍希望按往年慣例發(fā)放高額紅利【答案】:

D【解析】:D項(xiàng)，對(duì)于定期支付紅利的公司來說，銀行要判斷其紅利支付率和發(fā)展趨勢(shì)：如果公司持續(xù)盈利及獲取現(xiàn)金能力以及未來的發(fā)展已經(jīng)無法滿足現(xiàn)在的紅利支付水平，那么紅利發(fā)放就不能成為合理的借款需求原因。17.下列行為中，符合銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關(guān)于“交流合作”規(guī)定的是（）。A.

交流未公開的財(cái)務(wù)情況B.

交流機(jī)構(gòu)內(nèi)部資料C.

交流客戶信息D.

交流先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)【答案】:

D【解析】:銀行業(yè)同業(yè)人員之間應(yīng)該利用交流合作的機(jī)會(huì)，互相學(xué)習(xí)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，提高自己的經(jīng)營管理水平與業(yè)務(wù)技能。銀行從業(yè)人員不得違反內(nèi)部交易流程及崗位職責(zé)管理規(guī)定將自己保管的印章、重要憑證、交易密碼和鑰匙等與自身職責(zé)有關(guān)的物品或信息交與或告知其他人員。在受雇期間及離職后，均不得違反法律法規(guī)和所在機(jī)構(gòu)關(guān)于客戶隱私保護(hù)的規(guī)定，不得透露任何客戶資料和交易信息。18.商業(yè)匯票持票人可以（）。A.

對(duì)外支付B.

到期委托銀行收款C.

辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)D.

到期委托銀行付款E.

持有該票據(jù)到銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)【答案】:

A|D|E【解析】:匯票分為銀行匯票和商業(yè)匯票，前者是由出票銀行簽發(fā)的；后者是由出票人簽發(fā)的。商業(yè)匯票又分為商業(yè)承兌匯票（由銀行以外的付款人承兌）和銀行承兌匯票（由銀行承兌）兩種。銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請(qǐng)并經(jīng)銀行審查同意承兌后，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。符合條件的商業(yè)匯票持票人可持未到期的商業(yè)匯票連同貼現(xiàn)憑證向銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)。19.根據(jù)《中華人民共和國信托法》，信托成立的前提是（）。A.

委托人要為受益人的最大利益管理信托事務(wù)B.

委托人有權(quán)了解其信托財(cái)產(chǎn)的管理運(yùn)用C.

委托人具有良好的信譽(yù)D.

委托人要將自有財(cái)產(chǎn)委托給受托人【答案】:

D【解析】:信托，是指委托人基于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進(jìn)行管理或者處分的行為。信托成立的前提是委托人要將自有財(cái)產(chǎn)委托給受托人。20.下列關(guān)于民事法律行為的說法，正確的是（）。A.

民事法律行為的主體之間是平等的B.

民事法律行為依意思表示的內(nèi)容而發(fā)生效力C.

限制民事行為能力人、無民事行為能力人接受獎(jiǎng)勵(lì)、贈(zèng)與的行為不是民事法律行為D.

在我國，民事法律行為的形式只能是書面形式E.

無效民事行為，是指因欠缺民事法律行為的有效條件，不發(fā)生當(dāng)事人預(yù)期法律后果的民事行為【答案】:

A|B|E【解析】:C項(xiàng)，限制民事行為能力人、無民事行為能力人從事“純獲法律上利益”的行為是民事法律行為，如接受獎(jiǎng)勵(lì)、贈(zèng)與等。D項(xiàng)，在我國，民事法律行為有以下形式：①口頭形式；②書面形式；③其他形式。其他形式主要是推定形式和沉默形式。21.關(guān)于失業(yè)率，下列說法正確的有（）。A.

我國統(tǒng)計(jì)部門公布的失業(yè)率是全社會(huì)失業(yè)率B.

城鎮(zhèn)登記失業(yè)率即城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)占城鎮(zhèn)從業(yè)人數(shù)與城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)之和的百分比C.

失業(yè)率是充分就業(yè)的宏觀經(jīng)濟(jì)衡量指標(biāo)D.

城鎮(zhèn)登記失業(yè)人員擁有非農(nóng)業(yè)戶口E.

勞動(dòng)力人口是指年齡在16周歲以上具有勞動(dòng)能力的人的全體【答案】:

B|C|D|E【解析】:A項(xiàng)，我國統(tǒng)計(jì)部門公布的失業(yè)率為城鎮(zhèn)登記失業(yè)率。22.下列屬于銀行可以進(jìn)行的代理業(yè)務(wù)的有（）。A.

代理國債買賣B.

代理保險(xiǎn)C.

委托貸款D.

銀行保函E.

信用證【答案】:

A|B|C【解析】:銀行的代理業(yè)務(wù)包括：①代收代付業(yè)務(wù)；②代理銀行業(yè)務(wù)；③代理證券業(yè)務(wù)；④代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；⑤其他代理業(yè)務(wù)。代理國債買賣和委托貸款均屬于其他代理業(yè)務(wù)。23.在行業(yè)發(fā)展四階段中，成長(zhǎng)階段代表（）程度的風(fēng)險(xiǎn)。A.

高等B.

中等C.

低等D.

最高【答案】:

B【解析】:成長(zhǎng)階段的企業(yè)代表中等程度的風(fēng)險(xiǎn)，但是這一階段也同時(shí)擁有所有階段中最大的機(jī)會(huì)，因?yàn)楝F(xiàn)金和資本需求非常大。由于行業(yè)發(fā)展和變化仍然非常迅速，將會(huì)導(dǎo)致持續(xù)不斷的不確定風(fēng)險(xiǎn)，很多企業(yè)在這一階段將會(huì)失敗，或者無法承受競(jìng)爭(zhēng)壓力而選擇退出。24.下列關(guān)于客戶信用評(píng)級(jí)方法的說法，正確的有（）。A.

專家分析方法的優(yōu)點(diǎn)在于綜合業(yè)務(wù)專家實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，缺點(diǎn)在于不同專家可能對(duì)同一筆業(yè)務(wù)看法不一B.

模型分析方法可以總結(jié)和凝練專家經(jīng)驗(yàn)，通過計(jì)量模型，對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)作出更客觀一致的判斷C.

專家分析方法更適合于對(duì)借款人進(jìn)行是和否的二維決策，難以實(shí)現(xiàn)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確計(jì)量D.

違約概率模型方法優(yōu)點(diǎn)在于能夠直接估計(jì)客戶的違約概率，缺點(diǎn)在于對(duì)歷史數(shù)據(jù)要求高E.

違約概率模型和傳統(tǒng)的專家系統(tǒng)相結(jié)合，有助于提高信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估/計(jì)量水平【答案】:

A|C|D|E【解析】:B項(xiàng)，專家分析法采用眾多專家組成的專家委員會(huì)的綜合意見等措施，可以總結(jié)和凝練專家經(jīng)驗(yàn)。模型分析法主要包括各類違約概率模型分析法。25.根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，對(duì)于當(dāng)事人對(duì)保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確的，下列說法正確的是（）。A.

由保證人選擇使用何種保證方式B.

按照連帶責(zé)任保證承擔(dān)保證責(zé)任C.

保證合同無效D.

由債權(quán)人選擇使用何種保證方式【答案】:

B【解析】:根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，保證的方式有一般保證和連帶責(zé)任保證。當(dāng)事人在保證合同中約定保證人與債務(wù)人對(duì)債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的，為連帶責(zé)任保證。連帶責(zé)任保證的債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期屆滿沒有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。當(dāng)事人對(duì)保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確的，按照連帶責(zé)任保證承擔(dān)保證責(zé)任。26.下列關(guān)于商業(yè)銀行信用中介職能的表述，正確的是（）。A.

能為客戶辦理貨幣結(jié)算B.

能克服企業(yè)之間直接借貸的局限性C.

能對(duì)資本進(jìn)行再分配D.

是銀行最基本的職能E.

通過吸收存款、發(fā)放貸款充當(dāng)中介人【答案】:

B|C|D|E【解析】:充當(dāng)信用中介是銀行最基本的職能。銀行通過吸收存款，動(dòng)員和集中社會(huì)上一切閑置的貨幣資本，然后又通過放款把這些貨幣資本貸放給需要資本的企業(yè)使用。這樣，銀行就成了貨幣資本的貸出者和借入者之間的中介人。銀行作為信用中介，克服了企業(yè)之間直接借貸的種種局限性，如在資本數(shù)量、借貸時(shí)間、空間上不一致性及不了解信用能力等局限性。通過信用中介職能對(duì)資本進(jìn)行再分配，使貨幣資本得到充分有效的運(yùn)用，加速了資本的周轉(zhuǎn)，促進(jìn)了生產(chǎn)的發(fā)展。A項(xiàng)體現(xiàn)了商業(yè)銀行充當(dāng)支付中介的職能。27.下列哪些犯罪必須以非法占有為目的？（）A.

貸款詐騙罪B.

信用卡詐騙罪C.

集資詐騙罪D.

騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪E.

非法吸收公眾存款罪【答案】:

A|B|C【解析】:D項(xiàng)，騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪在主觀上不要求行為人以“非法占有為目的”，在司法實(shí)踐中認(rèn)定“以非法占有為目的”比較困難，致使社會(huì)上大量的騙取銀行貸款的行為難以被追究刑事法律責(zé)任。本罪的設(shè)立，降低了打擊騙取銀行貸款和信用行為的門檻，為保障銀行信貸資產(chǎn)提供了更加有力的法律武器。E項(xiàng)，非法吸收公眾存款罪主觀方面是故意，并且不具有非法占有不特定對(duì)象資金的目的，否則可能構(gòu)成集資詐騙罪。28.如果當(dāng)期應(yīng)收賬款減少，即收回上一期的應(yīng)收賬款______本期產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，銷售所得現(xiàn)金就會(huì)______銷售收入。（）A.

大于；小于B.

小于；大于C.

大于；大于D.

小于；小于【答案】:

C【解析】:當(dāng)期應(yīng)收賬款增加，銷售所得現(xiàn)金就會(huì)小于銷售收入。如果當(dāng)期應(yīng)收賬款減少，即收回上一期的應(yīng)收賬款大于本期產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，銷售所得現(xiàn)金就會(huì)大于銷售收入。29.商業(yè)銀行對(duì)客戶信用評(píng)級(jí)主要包括定性分析法和定量分析法，其中定性分析法主要指（）。A.

專家分析法B.

違約概率模型分析法C.

信用風(fēng)險(xiǎn)分析法D.

風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型分析法【答案】:

A【解析】:定性分析法主要指專家分析法。專家分析法是商業(yè)銀行在長(zhǎng)期經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)、承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)過程中逐步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析法。30.我國商業(yè)銀行不得在境內(nèi)進(jìn)行的業(yè)務(wù)有（）。A.

代售基金B(yǎng).

黃金交易C.

證券經(jīng)營D.

外匯買賣E.

信托投資【答案】:

C|E【解析】:《商業(yè)銀行法》第四十三條規(guī)定：“商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資或者向非銀行金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外?！毕拗沏y行從事信托投資、證券經(jīng)營業(yè)務(wù)和向非自用不動(dòng)產(chǎn)投資和企業(yè)投資，主要是為了貫徹金融分業(yè)經(jīng)營的原則，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融安全。31.我國現(xiàn)有的外匯貸款幣種不包括（）。A.

英鎊B.

瑞士法郎C.

美元D.

日元【答案】:

B【解析】:以外匯作為借貸貨幣的貸款稱為外匯貸款。現(xiàn)有的外匯貸款幣種有美元、港元、日元、英鎊和歐元。32.中央銀行在運(yùn)用貨幣政策進(jìn)行金融宏觀調(diào)控時(shí)，主要是通過調(diào)控（）來影響社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。A.

國民生產(chǎn)總值B.

貨幣需求量C.

貨幣供給量D.

國內(nèi)生產(chǎn)總值【答案】:

C【解析】:貨幣政策是指中央銀行為實(shí)現(xiàn)特定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而采用的控制和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量、信用及利率等方針和措施的總稱，是國家調(diào)節(jié)和控制宏觀經(jīng)濟(jì)的主要手段之一。33.2017年，某企業(yè)凈利率10%，資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)720天，平均杠桿率為2，則該企業(yè)凈資產(chǎn)收益率為（）。（按一年360天計(jì)算）A.

5%B.

20%C.

15%D.

10%【答案】:

D【解析】:凈資產(chǎn)收益率是杜邦分析的起點(diǎn)和中心，根據(jù)計(jì)算公式，可得：凈資產(chǎn)收益率＝凈利率×資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率×杠桿率＝10%×（360/720）×2＝10%。34.我國銀行監(jiān)管在初步確立階段的特點(diǎn)有（）。A.

監(jiān)管職責(zé)配置的部門化，采取了功能化的監(jiān)管組織架構(gòu)B.

監(jiān)管運(yùn)行機(jī)制的概念尚未提出，更缺少制度上的安排C.

初步形成了機(jī)構(gòu)監(jiān)管的組織架構(gòu)D.

監(jiān)管部門之間“各自為戰(zhàn)”的現(xiàn)象較為突出E.

監(jiān)管治理得到完善，銀行監(jiān)管工作進(jìn)入一個(gè)新的發(fā)展階段【答案】:

A|B【解析】:在我國銀行監(jiān)管制度初步確立階段，銀行監(jiān)管運(yùn)行上有兩個(gè)特點(diǎn)：①監(jiān)管職責(zé)配置的部門化，采取了功能化的監(jiān)管組織架構(gòu)，即金融管理部門負(fù)責(zé)市場(chǎng)準(zhǔn)入、退出的審批與違規(guī)處罰，稽核部門負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)檢查及違規(guī)處罰。②監(jiān)管運(yùn)行機(jī)制的概念尚未提出，更缺少制度上的安排。行政管理與處罰、現(xiàn)場(chǎng)檢查與處罰由同一個(gè)部門行使，監(jiān)管行為的過程控制實(shí)際上并沒有建立。C項(xiàng)屬于探索成形階段的特點(diǎn)；D項(xiàng)屬于改革調(diào)整階段的特點(diǎn)；E項(xiàng)屬于形成完善階段的特點(diǎn)。35.下列關(guān)于貨幣需求的理解，錯(cuò)誤的是（）。A.

貨幣需求是指經(jīng)濟(jì)主體對(duì)貨幣的流通手段和支付手段的需求B.

貨幣需求發(fā)端于商品交換C.

在信用制度發(fā)達(dá)條件下，貨幣需求強(qiáng)度較低D.

經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、社會(huì)分工也會(huì)影響貨幣需求【答案】:

A【解析】:A項(xiàng)，貨幣需求是指在一定時(shí)期內(nèi)，社會(huì)各階層（個(gè)人、企業(yè)單位、政府）愿意以貨幣形式持有財(cái)產(chǎn)的需要，或社會(huì)各階層對(duì)貨幣的流通手段、支付手段和貯藏手段的需求。36.當(dāng)一國存在較大國際收支逆差時(shí)，不會(huì)出現(xiàn)的現(xiàn)象是（）。A.

會(huì)造成本國外匯收入比外匯支出少B.

會(huì)造成外匯匯率上漲C.

會(huì)造成對(duì)外匯的需求小于外匯供給D.

會(huì)造成本幣對(duì)外貶值【答案】:

C【解析】:當(dāng)一國存在較大國際收支逆差時(shí)，說明本國外匯收入比外匯支出少，對(duì)外匯的需求大于外匯供給，會(huì)造成外匯匯率上漲，本幣對(duì)外貶值。37.小李在甲銀行研究部門工作，但他準(zhǔn)備辭職。辭職后可能到乙銀行類似部門工作，則下列說法正確的是（）。A.

部門內(nèi)同事可以與小李分享部分成果，但工作中應(yīng)當(dāng)處處提防小李，不能再使其利用團(tuán)隊(duì)資源增長(zhǎng)工作經(jīng)驗(yàn)B.

小李有權(quán)分享團(tuán)隊(duì)的研究成果，并可以將該成果帶到新的工作崗位C.

部門內(nèi)同事可以與小李分享研究成果，因?yàn)樗壳叭允菆F(tuán)隊(duì)一員D.

部門內(nèi)同事不應(yīng)當(dāng)與小李共享研究成果【答案】:

C【解析】:“團(tuán)結(jié)合作”要求銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)樹立理解、信任、合作的團(tuán)隊(duì)精神，共同創(chuàng)造，共同進(jìn)步，分享專業(yè)知識(shí)和工作經(jīng)驗(yàn)。該同事尚未離職，仍是團(tuán)隊(duì)中的一員，因此應(yīng)當(dāng)相互信任與合作。38.我國的小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立的機(jī)構(gòu)，可以經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)，但不得（）。A.

發(fā)放企業(yè)貸款B.

發(fā)放涉外貸款C.

吸收公眾存款D.

從商業(yè)銀行融入資金【答案】:

C【解析】:小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。39.根據(jù)《公司法》的規(guī)定，下列說法不正確的是（）。A.

公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司取得法人資格的日期B.

公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司成立日期C.

具備公司設(shè)立條件，公司即取得法人資格D.

沒有公司章程的公司，不能獲得公司設(shè)立批準(zhǔn)【答案】:

C【解析】:C項(xiàng)，僅具備公司設(shè)立條件，而不履行公司設(shè)立登記程序，公司不能成立，也不能取得法人資格。40.下列關(guān)于定期存款不同種類的說法，正確的有（）。A.

對(duì)于整存零取，本金可全部支取，但不能部分提前支取B.

零存整取的存取期為一年、二年、三年、五年C.

整存整取的支取期為分一個(gè)月、三個(gè)月或六個(gè)月一次D.

零存整取的起存金額為50元E.

對(duì)于存本取息，可以一個(gè)月或幾個(gè)月取息一次【答案】:

A|E【解析】:B項(xiàng)，零存整取的存取期為一年、三年、五年；C項(xiàng)，整存零取的支取期為分一個(gè)月、三個(gè)月或半年一次，整存整取沒有支取期的說法；D項(xiàng)，零存整取的起存金額為5元。41.商業(yè)銀行對(duì)產(chǎn)能過剩行業(yè)、高耗能、高污染行業(yè)適當(dāng)上收審批權(quán)限，這屬于使用按（）進(jìn)行的信貸授權(quán)。A.

受權(quán)人B.

行業(yè)C.

授信品種D.

客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)【答案】:

B【解析】:常用的授權(quán)形式劃分方式有以下幾種：①按受權(quán)人劃分；②按授信品種劃分；③按行業(yè)進(jìn)行授權(quán)；④按客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)授權(quán)；⑤按擔(dān)保方式授權(quán)。其中，按行業(yè)進(jìn)行授權(quán)，是根據(jù)銀行信貸行業(yè)投向政策，對(duì)不同的行業(yè)分別授予不同的權(quán)限，如對(duì)產(chǎn)能過剩行業(yè)、高耗能、高污染行業(yè)應(yīng)適當(dāng)上收審批權(quán)限。42.商業(yè)銀行應(yīng)比照自營貸款管理要求，對(duì)非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類資產(chǎn)投資采取下列哪些措施？（）A.

投前盡職調(diào)查B.

風(fēng)險(xiǎn)審查C.

投后風(fēng)險(xiǎn)管理D.

信息篩選E.

資料分類管理【答案】:

A|B|C【解析】:商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品投資于非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)類資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)確保理財(cái)產(chǎn)品投資與審批流程相分離，比照自營貸款管理要求實(shí)施投前盡職調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)審查和投后風(fēng)險(xiǎn)管理，并納入全行統(tǒng)一的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系。43.下列選項(xiàng)中符合銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關(guān)于“協(xié)助執(zhí)行”的規(guī)定的是（）。A.

按規(guī)定審核有權(quán)機(jī)關(guān)來人的證件B.

為圖方便，簡(jiǎn)化協(xié)助執(zhí)行程序C.

未經(jīng)法定程序透露客戶信息給司法人員D.

協(xié)助客戶轉(zhuǎn)移資產(chǎn)【答案】:

A【解析】:銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)熟知銀行承擔(dān)的依法協(xié)助執(zhí)行的義務(wù)，在嚴(yán)格保守客戶隱私的同時(shí)，了解有權(quán)對(duì)客戶信息進(jìn)行查詢、對(duì)客戶資產(chǎn)進(jìn)行凍結(jié)和扣劃的國家機(jī)關(guān)，按法定程序積極協(xié)助執(zhí)法機(jī)關(guān)的執(zhí)法活動(dòng)，不泄露執(zhí)法活動(dòng)信息，不協(xié)助客戶隱匿、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)。44.下列不屬于商業(yè)銀行不良資產(chǎn)處理方式的是（）。A.

呆賬核銷B.

法律仲裁C.

以資抵債D.

債務(wù)重組【答案】:

B【解析】:商業(yè)銀行不良貸款的處置方式主要有：①現(xiàn)金清收；②貸款重組，從廣義上來說，即債務(wù)重組，目前商業(yè)銀行的貸款重組方式主要有六種，即變更擔(dān)保條件、調(diào)整還款期限、調(diào)整利率、借款企業(yè)變更、債務(wù)轉(zhuǎn)為資本和以資抵債；③呆賬核銷。45.商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則有（）。A.

前瞻性原則B.

全覆蓋原則C.

制衡性原則D.

相匹配原則E.

審慎性原則【答案】:

B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循以下基本原則：①全覆蓋原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程和管理活動(dòng)，覆蓋所有的部門、崗位和人員。②制衡性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。③審慎性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)為本、審慎經(jīng)營的理念，設(shè)立機(jī)構(gòu)或開辦業(yè)務(wù)均應(yīng)堅(jiān)持內(nèi)控優(yōu)先。④相匹配原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與管理模式、業(yè)務(wù)規(guī)模、產(chǎn)品復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)狀況等相適應(yīng)，并根據(jù)情況變化及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。46.個(gè)體工商戶、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)投資人、合伙企業(yè)合伙人等在合法生產(chǎn)和經(jīng)營過程中出現(xiàn)資金短缺時(shí)，可以向商業(yè)銀行申請(qǐng)（）。A.

個(gè)人權(quán)利質(zhì)押貸款B.

個(gè)人經(jīng)營貸款C.

個(gè)人信用卡透支D.

個(gè)人商用房貸款【答案】:

B【解析】:個(gè)人經(jīng)營貸款，是指銀行對(duì)自然人發(fā)放的、用于合法生產(chǎn)、經(jīng)營的貸款。個(gè)人申請(qǐng)經(jīng)營貸款，一般需要有一個(gè)經(jīng)營實(shí)體作為借款基礎(chǔ)，經(jīng)營實(shí)體一般包括個(gè)體工商戶、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)投資人、合伙企業(yè)合伙人等。47.法人成立必須具備的條件有（）。A.

依法成立B.

有必要的財(cái)產(chǎn)和經(jīng)費(fèi)C.

有自己的名稱D.

有自己的組織機(jī)構(gòu)E.

有自己的住所【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:法人的成立必須具備以下條件：①依法成立，依法成立包括實(shí)體合法和程序合法兩方面；②有自己的名稱、組織機(jī)構(gòu)、住所、財(cái)產(chǎn)或者經(jīng)費(fèi)，法人的名稱是其區(qū)別于其他法人的標(biāo)志，法人組織機(jī)構(gòu)是法人得以實(shí)現(xiàn)意志的組織保障，法人的住所是法人從事經(jīng)營活動(dòng)的固定地點(diǎn)，財(cái)產(chǎn)或者經(jīng)費(fèi)是法人享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的物質(zhì)基礎(chǔ)，是法人獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的財(cái)產(chǎn)保障。48.下列關(guān)于監(jiān)管規(guī)避基本原則的說法，不正確的是（）。A.

銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動(dòng)中，應(yīng)當(dāng)樹立依法合規(guī)意識(shí)，不得向客戶明示或暗示規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定B.

一般而言，法律法規(guī)的規(guī)定既包括授權(quán)性規(guī)定，也包括禁止性、義務(wù)性或程序性規(guī)定C.

程序性規(guī)定屬于法律明確規(guī)定不可以從事的行為D.

義務(wù)性規(guī)定是法律要求行為人必須履行的行為【答案】:

C【解析】:C項(xiàng)，禁止性規(guī)定屬于法律明確規(guī)定不可以從事的行為，如不得進(jìn)行洗錢活動(dòng)，一旦違反，違法行為人將面臨刑事或行政上的處罰；程序性規(guī)定是指法律法規(guī)中有關(guān)從事某種活動(dòng)必須按照一定程序履行審批或備案的規(guī)定。49.下列關(guān)于企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表分析的表述，正確的是（）。A.

企業(yè)的非流動(dòng)資產(chǎn)包括長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)、無形及遞延資產(chǎn)、待攤費(fèi)用和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)等B.

當(dāng)企業(yè)總資產(chǎn)利潤率低于長(zhǎng)期債務(wù)成本時(shí)，加大長(zhǎng)期債務(wù)可使企業(yè)獲得財(cái)務(wù)杠桿收益，從而提高企業(yè)權(quán)益資本收益率C.

如借款人屬于穩(wěn)定的生產(chǎn)制造企業(yè)，那么其資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期較長(zhǎng)且穩(wěn)定，因而其融資需求更多的是短期資金D.

借款人不能全部收回其應(yīng)收賬款或固定資產(chǎn)提前報(bào)廢，這都會(huì)給借款人的資產(chǎn)帶來損失，從而增加經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)【答案】:

D【解析】:A項(xiàng)，待攤費(fèi)用屬于流動(dòng)資產(chǎn)；B項(xiàng)，當(dāng)總資產(chǎn)利潤率低于長(zhǎng)期債務(wù)成本時(shí)，降低長(zhǎng)期債務(wù)的比重可使企業(yè)減少財(cái)務(wù)杠桿損失，從而維護(hù)所有者利益；C項(xiàng)，如借款人屬穩(wěn)定的生產(chǎn)制造企業(yè)，那么其資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期較長(zhǎng)而穩(wěn)定，因而其融資需求更多的是穩(wěn)定的長(zhǎng)期資金。50.下列因素中，與銀行創(chuàng)造派生存款多少成正比的是（）。A.

法定存款準(zhǔn)備金率B.

原始存款C.

超額準(zhǔn)備金率D.

現(xiàn)金漏損率【答案】:

B【解析】:銀行用轉(zhuǎn)賬方式發(fā)放貸款、貼現(xiàn)和投資時(shí)創(chuàng)造的存款，即為派生存款。銀行創(chuàng)造派生存款的多少與原始存款的數(shù)量成正比，與法定存款準(zhǔn)備金率、超額準(zhǔn)備金率、現(xiàn)金漏損率成反比。51.當(dāng)社會(huì)需求嚴(yán)重不足、生產(chǎn)資源大量閑置、解決失業(yè)和刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)成為宏觀調(diào)控首要目標(biāo)的情況下，一國通常會(huì)采取財(cái)政政策與貨幣政策的搭配方式是（）。A.

緊縮性財(cái)政政策與擴(kuò)張性貨幣政策B.

擴(kuò)張性財(cái)政政策與擴(kuò)張性貨幣政策C.

擴(kuò)張性財(cái)政政策與緊縮性貨幣政策D.

緊縮性財(cái)政政策與緊縮性貨幣政策【答案】:

B【解析】:題中所述經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象是通貨緊縮。治理通貨緊縮應(yīng)采取擴(kuò)張的財(cái)政政策和擴(kuò)張的貨幣政策。擴(kuò)張的財(cái)政政策主要是擴(kuò)大財(cái)政開支，興建公共工程，增加財(cái)政赤字，減免稅收。擴(kuò)張的貨幣政策主要是通過降低法定存款準(zhǔn)備金率、降低再貼現(xiàn)率、公開市場(chǎng)買入有價(jià)證券等手段，以增加商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金、增加基礎(chǔ)貨幣，擴(kuò)大貨幣乘數(shù)，增加社會(huì)貨幣供給總量；降低基準(zhǔn)利率，以減少商業(yè)銀行借款成本，降低市場(chǎng)利率，刺激總需求。52.債券發(fā)行過程中支付給承銷商的費(fèi)用包括（）。A.

債券印刷費(fèi)B.

發(fā)行手續(xù)費(fèi)C.

宣傳廣告費(fèi)D.

律師費(fèi)E.

資產(chǎn)重估費(fèi)用【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:支付給承銷商的費(fèi)用就是發(fā)行成本，主要包括：債券印刷費(fèi)、發(fā)行手續(xù)費(fèi)、宣傳廣告費(fèi)、律師費(fèi)、擔(dān)保抵押費(fèi)、信用評(píng)級(jí)和資產(chǎn)重估費(fèi)用、其他發(fā)行費(fèi)用等。53.申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行是依法收貸的重要環(huán)節(jié)，申請(qǐng)執(zhí)行的法定期限為（）。A.

4年B.

1年C.

3年D.

2年【答案】:

D【解析】:對(duì)于已發(fā)生法律效力的判決書、調(diào)解書、裁定書、裁決書，當(dāng)事人不履行的，銀行應(yīng)當(dāng)向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。申請(qǐng)執(zhí)行的期間為2年，執(zhí)行時(shí)效從法律文書規(guī)定當(dāng)事人履行義務(wù)的最后一天起計(jì)算。54.銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)主要指的是各（）占總資產(chǎn)的比重。A.

生息資產(chǎn)B.

流動(dòng)資產(chǎn)C.

固定資產(chǎn)D.

存款業(yè)務(wù)【答案】:

A【解析】:生息資產(chǎn)是貸款及投資資產(chǎn)、存放央行款項(xiàng)、存放拆放同業(yè)款項(xiàng)等指標(biāo)的總稱。資產(chǎn)結(jié)構(gòu)主要指的是銀行各類生息資產(chǎn)（包括貸款、債券、資金業(yè)務(wù)等）占總資產(chǎn)的比重。55.銀行從業(yè)人員的下列行為中，違反銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關(guān)于“互相尊重”規(guī)定的是（）。A.

銀行業(yè)同業(yè)人員之間相互尊重，共同維護(hù)銀行業(yè)良好的形象和聲譽(yù)B.

銀行業(yè)從業(yè)人員捏造虛假事實(shí)，故意傳播有關(guān)同業(yè)人員及同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)的謠言C.

在公眾聚集場(chǎng)合、不發(fā)表旨在貶低、詆毀、損害同業(yè)人員及同業(yè)人員所在機(jī)構(gòu)聲譽(yù)的言論D.

銀行業(yè)從業(yè)人員不當(dāng)面或以電話、郵件等形式威脅、恐嚇同業(yè)人員【答案】:

B【解析】:B項(xiàng)，銀行業(yè)從業(yè)人員不得捏造虛