（最新版）銀行業(yè)銀行管理（中級）考試考試試題及考試題庫

（最新版）銀行業(yè)銀行管理（中級）考試考試試題及考試題庫1.商業(yè)銀行從事項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)，應(yīng)該以（）分析為核心。A.

償債能力B.

營運(yùn)能力C.

盈利能力D.

成長能力【答案】:

A【解析】:商業(yè)銀行從事項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)以償債能力分析為核心，重點(diǎn)從項(xiàng)目技術(shù)可行性、財(cái)務(wù)可行性和還款來源可靠性等方面評估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，充分考慮政策變化、市場波動(dòng)等不確定因素對項(xiàng)目的影響，審慎預(yù)測項(xiàng)目的未來收益和現(xiàn)金流。2.商業(yè)銀行的薪酬機(jī)制堅(jiān)持的原則不包括（）。A.

薪酬水平與風(fēng)險(xiǎn)成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)B.

短期激勵(lì)與長期激勵(lì)相統(tǒng)一C.

薪酬機(jī)制與銀行公司治理要求相統(tǒng)一D.

薪酬激勵(lì)與銀行競爭能力及銀行持續(xù)能力建設(shè)相兼顧【答案】:

B【解析】:薪酬機(jī)制一般應(yīng)堅(jiān)持以下原則：①薪酬機(jī)制與銀行公司治理要求相統(tǒng)一；②薪酬激勵(lì)與銀行競爭能力及銀行持續(xù)能力建設(shè)相兼顧；③薪酬水平與風(fēng)險(xiǎn)成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)；④短期激勵(lì)與長期激勵(lì)相協(xié)調(diào)。3.商業(yè)銀行的（）是商業(yè)銀行資本管理、市值管理與風(fēng)險(xiǎn)管理理論的有效統(tǒng)一。A.

資本管理B.

資產(chǎn)負(fù)債計(jì)劃管理C.

資產(chǎn)負(fù)債組合管理D.

定價(jià)管理【答案】:

C【解析】:資產(chǎn)負(fù)債組合管理是商業(yè)銀行資本管理、市值管理與風(fēng)險(xiǎn)管理理論的有效統(tǒng)一，是平衡資本配置與風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、提高整體盈利能力的策略手段，是推動(dòng)資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)優(yōu)化、促進(jìn)銀行穩(wěn)健發(fā)展的重要保證。4.重組貸款的分類檔次在至少（）個(gè)月的觀察期內(nèi)不得調(diào)高。A.

1B.

3C.

6D.

12【答案】:

C【解析】:重組貸款的分類檔次在至少6個(gè)月的觀察期內(nèi)不得調(diào)高，觀察期結(jié)束后，應(yīng)嚴(yán)格按照《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》進(jìn)行分類。5.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，正常時(shí)期我國系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于（）。A.

11.5%B.

11%C.

8%D.

10.5%【答案】:

A【解析】:《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，正常時(shí)期我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率要求分別為11.5%和10.5%。6.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，商業(yè)銀行資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率（）年目標(biāo)。[2018年6月真題]A.

3B.

4C.

1D.

2【答案】:

A【解析】:資本規(guī)劃應(yīng)兼顧銀行的短期和長期資本要求，綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果、未來資本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性等因素，確保目標(biāo)資本水平與業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)管理水平和外部經(jīng)營環(huán)境相適應(yīng)。《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定商業(yè)銀行資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率三年目標(biāo)。7.按照貸款資金來源和經(jīng)營模式，貸款可以分為（）。[2018年10月真題]A.

項(xiàng)目貸款、流動(dòng)資金貸款、個(gè)人貸款B.

短期貸款、中長期貸款C.

自營貸款、委托貸款、特定貸款D.

正常貸款、關(guān)注類貸款、不良貸款【答案】:

C【解析】:按照貸款資金來源和經(jīng)營模式不同，商業(yè)銀行貸款可分為自營貸款、委托貸款和特定貸款。按照借款人性質(zhì)不同，貸款可分為公司貸款和個(gè)人貸款。按照貸款用途和風(fēng)險(xiǎn)特征不同，公司貸款還可細(xì)分為流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、項(xiàng)目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理等；個(gè)人貸款還可細(xì)分為個(gè)人住房貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款、個(gè)人經(jīng)營貸款等。8.（）具有追溯力，適用于一日、一周或一個(gè)月等一段時(shí)間內(nèi)的累計(jì)損失。A.

總頭寸限額B.

止損限額C.

交易限額D.

風(fēng)險(xiǎn)限額【答案】:

B【解析】:止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當(dāng)某個(gè)頭寸的累計(jì)損失達(dá)到或接近損失額時(shí)，就必須對該頭寸進(jìn)行對沖交易或立即變現(xiàn)。止損限額適用于一日、一周或一個(gè)月等一段時(shí)間內(nèi)的累計(jì)損失。9.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列選項(xiàng)中，可計(jì)入銀行二級資本的是（）。[2017年6月真題]A.

符合條件的普通股B.

符合條件的超額貸款損失準(zhǔn)備C.

符合條件的可轉(zhuǎn)債D.

符合條件的優(yōu)先股E.

符合條件的次級債【答案】:

B|C|E【解析】:二級資本主要包括：二級資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損失準(zhǔn)備、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。在銀行實(shí)踐中，二級資本工具主要包括符合條件的次級債、可轉(zhuǎn)債及符合條件的超額貸款損失準(zhǔn)備金等。10.適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，在適度擴(kuò)大總需求的同時(shí)，要抓好（）重點(diǎn)任務(wù)。A.

提高產(chǎn)能B.

增加庫存C.

降低成本D.

去杠桿E.

補(bǔ)短板【答案】:

C|D|E【解析】:面對新常態(tài)，需要抓好的五大重點(diǎn)任務(wù)是：去產(chǎn)能、去庫存、去杠桿、降成本、補(bǔ)短板。11.關(guān)于儲蓄消費(fèi)者權(quán)益說法不正確的是（）。A.

消費(fèi)者所在工作單位可以為消費(fèi)者指定開戶銀行B.

消費(fèi)者可以通過營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、ATM、電子銀行、客服熱線等，查詢本人儲蓄賬戶變動(dòng)情況C.

儲蓄業(yè)務(wù)遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則D.

消費(fèi)者在開立定期存款賬戶時(shí)，可要求銀行為其辦理到期約定轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù)【答案】:

A【解析】:消費(fèi)者有權(quán)選擇任一銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開立個(gè)人銀行賬戶。未經(jīng)本人同意，任何單位和個(gè)人不得為消費(fèi)者指定開戶銀行。12.巴塞爾委員會在開展工作中始終遵循哪些基本原則？（）A.

沒有任何境外銀行機(jī)構(gòu)可以逃避監(jiān)管B.

宏觀審慎監(jiān)管與微觀審慎監(jiān)管并重C.

根據(jù)不同國家銀行的發(fā)展情況制定不同的標(biāo)準(zhǔn)D.

監(jiān)管必須是法律上的E.

監(jiān)管必須是充分有效的【答案】:

A|E【解析】:巴塞爾委員會在開展工作中始終遵循著兩個(gè)基本原則：①沒有任何境外銀行機(jī)構(gòu)可以逃避監(jiān)管；②監(jiān)管必須是充分有效的。13.商業(yè)銀行為票據(jù)持有人貼現(xiàn)票據(jù)，是商業(yè)銀行通過（）未到期的商業(yè)票據(jù)，為持票人融通資金的行為。A.

借入B.

買進(jìn)C.

貸出D.

賣出【答案】:

B【解析】:票據(jù)的融資作用主要是通過票據(jù)貼現(xiàn)來實(shí)現(xiàn)的。票據(jù)貼現(xiàn)是指未到期票據(jù)的買賣行為，持有未到期票據(jù)的人通過賣出票據(jù)得到現(xiàn)款，商業(yè)銀行通過買進(jìn)票據(jù)為持票人融通資金。14.關(guān)于我國《公司法》規(guī)定的公司資本制度，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.

《公司法》允許公司資本的分批繳納B.

股票發(fā)行價(jià)格不得高于票面金額C.

非貨幣出資不得高估作價(jià)D.

公司資本不得任意變更【答案】:

B【解析】:公司資本制度強(qiáng)調(diào)公司必須有相當(dāng)?shù)呢?cái)產(chǎn)與其資本總額相維持。我國《公司法》中規(guī)定了：①非貨幣出資不得高估作價(jià)；②非貨幣出資的實(shí)際價(jià)額顯著低于公司章程所定價(jià)額時(shí)股東的責(zé)任；③股票發(fā)行價(jià)格不得低于票面金額。這些規(guī)定均體現(xiàn)了這一精神。15.再貼現(xiàn)利率由（）確定。A.

銀行間票據(jù)貼現(xiàn)市場B.

國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)C.

中國人民銀行D.

商業(yè)銀行與中國人民銀行自行協(xié)商【答案】:

C【解析】:根據(jù)《票據(jù)法》及中國人民銀行《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦法》規(guī)定，再貼現(xiàn)利率由中國人民銀行制定、發(fā)布和調(diào)整。多項(xiàng)選擇題16.下列關(guān)于對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪的說法，正確的是（）。A.

本罪侵犯的客體是國家對票據(jù)的管理制度B.

承兌，是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為C.

保證，是指對已經(jīng)存在的票據(jù)上的債務(wù)進(jìn)行擔(dān)保的票據(jù)行為D.

本罪主體是一般主體，為銀行工作人員E.

本罪主觀方面是故意【答案】:

A|B|C【解析】:D項(xiàng)，對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪的主體是特殊主體，為銀行或其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員；E項(xiàng)，對違法票據(jù)承兌、付款、保證罪主觀方面一般是故意，也可能是過失，對造成重大損失，行為人不需要明確認(rèn)識到。17.根據(jù)《商業(yè)銀行法》，下列選項(xiàng)中屬于商業(yè)銀行可以經(jīng)營的業(yè)務(wù)的是（）。A.

吸收公眾存款B.

發(fā)放短期、中期和長期貸款C.

發(fā)行人民幣，管理人民幣流通D.

辦理國內(nèi)外結(jié)算E.

依法制定和執(zhí)行貨幣政策【答案】:

A|B|D【解析】:CE兩項(xiàng)屬于中央銀行的職責(zé)。18.銀行業(yè)消費(fèi)者的受教育權(quán)可以分為______的教育權(quán)和______的教育權(quán)。（）A.

銀行消費(fèi)知識；銀行服務(wù)知識B.

銀行消費(fèi)知識；消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)知識C.

銀行產(chǎn)品知識；消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)知識D.

銀行產(chǎn)品知識；銀行服務(wù)知識【答案】:

B【解析】:銀行業(yè)消費(fèi)者的受教育權(quán)可以分為兩類：銀行消費(fèi)知識的教育權(quán)和消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)知識的教育權(quán)。前者指消費(fèi)者有權(quán)接受關(guān)于銀行產(chǎn)品的種類、特征等有關(guān)知識的教育，后者指消費(fèi)者有權(quán)接受權(quán)益受到侵害時(shí)如何維權(quán)等知識的教育。19.金融租賃公司申請?jiān)O(shè)立境內(nèi)專業(yè)子公司的，權(quán)益性投資余額原則上不超過凈資產(chǎn)（合并會計(jì)報(bào)表口徑）的（）。A.

20%B.

30%C.

50%D.

60%【答案】:

C20.金融犯罪的主體是（）。A.

只能是自然人B.

金融企業(yè)C.

可以是自然人，也可以是單位D.

只能是單位【答案】:

C【解析】:金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位。自然人作為金融犯罪主體，有的是一般主體，有的是特殊主體。例如，違法向關(guān)系人發(fā)放貸款罪就是特殊主體，必須是銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員。單位作為金融犯罪的主體，也有一般主體和特殊主體兩種，特殊主體為銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)。21.（）是我國首部系統(tǒng)規(guī)范反恐怖主義工作的綜合性法律。A.

《反恐怖主義法》B.

《全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于禁毒的決定》C.

《聯(lián)合國禁止非法販運(yùn)麻醉藥品和精神藥物公約》D.

《反洗錢法》【答案】:

A【解析】:2015年12月，我國頒布《反恐怖主義法》，2016年起實(shí)施，它是中國首部系統(tǒng)規(guī)范反恐怖主義工作的綜合性法律。該法規(guī)范了反恐怖主義工作的基本原則、體制機(jī)制、恐怖活動(dòng)組織（人員）的認(rèn)定程序、反恐國際合作、法律責(zé)任等內(nèi)容，并明確將反恐怖主義納入國家安全戰(zhàn)略。22.凡新入市的產(chǎn)品都必須按程序和統(tǒng)一要求在入市前（）天逐筆向監(jiān)管部門報(bào)告。A.

5B.

10C.

15D.

20【答案】:

B【解析】:信托產(chǎn)品事先報(bào)告制度要求凡新入市的產(chǎn)品都必須按程序和統(tǒng)一要求在入市前10天逐筆向監(jiān)管部門報(bào)告。多項(xiàng)選擇題23.下列哪些指標(biāo)可用來考核商業(yè)銀行經(jīng)營的安全性？（）A.

不良貸款率B.

不良貸款撥備覆蓋率C.

凈穩(wěn)定資金比例D.

流動(dòng)性覆蓋率E.

流動(dòng)性比例【答案】:

A|B【解析】:CDE三項(xiàng)是商業(yè)銀行流動(dòng)性分析指標(biāo)。24.以其他銀行的業(yè)績作為標(biāo)桿或參照系，由此對被評價(jià)者做出評價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)是（）。A.

歷史標(biāo)準(zhǔn)B.

預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)C.

相對業(yè)績標(biāo)準(zhǔn)D.

行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)【答案】:

C【解析】:外部標(biāo)準(zhǔn)也稱相對業(yè)績標(biāo)準(zhǔn)，是指以其他銀行的業(yè)績作為標(biāo)桿或參照系，由此對被評價(jià)者作出評價(jià)，外部標(biāo)準(zhǔn)有行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、競爭對手標(biāo)準(zhǔn)、標(biāo)桿標(biāo)準(zhǔn)等。25.下列哪些措施有助于完善消費(fèi)者投訴管理？（）A.

建立消費(fèi)者投訴處理的閉環(huán)管理機(jī)制B.

公示消費(fèi)者投訴的具體途徑和方法，認(rèn)真受理投訴和建議C.

以提高銀行整體的工作效率為目標(biāo)，定期處理消費(fèi)者投訴情況D.

制定消費(fèi)者投訴與產(chǎn)品設(shè)計(jì)的信息反饋機(jī)制，提高產(chǎn)品創(chuàng)新能力，減少因產(chǎn)品本身原因?qū)е碌南M(fèi)者投訴E.

制定消費(fèi)者投訴受理程序和時(shí)限，妥善處理消費(fèi)者投訴，提高投訴處理滿意度【答案】:

A|B|D|E【解析】:C項(xiàng)，應(yīng)樹立以客戶為中心的服務(wù)理念，制定和完善消費(fèi)者投訴制度，確保消費(fèi)者投訴妥善處理。26.（）涉及復(fù)雜的市場分析工具，需要投入較高費(fèi)用和成本。A.

單資金池模式B.

多資金池模式C.

期限匹配模式D.

缺口分析模式【答案】:

C【解析】:期限匹配模式的缺點(diǎn)有：①涉及復(fù)雜的數(shù)學(xué)模型和市場分析工具，要求商業(yè)銀行具備較高的管理水平和配備專業(yè)人員，操作難度較大；②要求先進(jìn)的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)支持，確保數(shù)據(jù)采集和處理及時(shí)準(zhǔn)確，需要投入較高費(fèi)用和成本。27.下列關(guān)于銀行業(yè)機(jī)構(gòu)信息披露要求的說法，不正確的是（）。A.

必須每季度披露風(fēng)險(xiǎn)管理政策B.

根據(jù)巴塞爾委員會的要求，銀行應(yīng)進(jìn)行并表披露C.

必須提高信息披露的相關(guān)性D.

必須保持合理頻度【答案】:

A【解析】:A項(xiàng)，巴塞爾《新資本框架協(xié)議》（第三稿）規(guī)定，第三支柱規(guī)定的披露頻率應(yīng)該為每半年進(jìn)行一次，有關(guān)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)及政策、報(bào)告系統(tǒng)及各項(xiàng)口徑的一般性概述的定性披露可每年一次，考慮到新協(xié)議增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)敏感度、在資本市場上更頻繁地報(bào)告的總體趨勢，國際活躍的大銀行和其他大銀行（及其主要分支機(jī)構(gòu)）必須按季度披露一級資本充足率、總的資本充足率及其組成成分。28.極端損失具有“偶發(fā)性”的特征，銀行應(yīng)付極端損失的方法有（）。A.

定期針對資產(chǎn)進(jìn)行壓力測試B.

評估極端損失的影響C.

通過交易進(jìn)行分?jǐn)侱.

提取極端損失準(zhǔn)備金E.

購買保險(xiǎn)【答案】:

A|B|E【解析】:對極端損失，銀行需要定期針對資產(chǎn)進(jìn)行壓力測試，評估極端損失的影響，建立相應(yīng)的預(yù)警機(jī)制。此外，通過購買保險(xiǎn)，銀行也可以對極端事件可能造成的損失進(jìn)行分擔(dān)或轉(zhuǎn)移。CD兩項(xiàng)，由于極端損失的“偶發(fā)性”特征，銀行不可能也不需要為極端損失準(zhǔn)備巨額的資本，或在具體交易中分?jǐn)偩揞~的成本。29.監(jiān)管評級中流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重為（）。A.

10%B.

15%C.

20%D.

25%【答案】:

C【解析】:在評級方法中，7項(xiàng)評級要素的標(biāo)準(zhǔn)權(quán)重分配如下：資本充足（15%）、資產(chǎn)質(zhì)量（15%）、管理質(zhì)量（20%）、盈利狀況（10%）、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（20%）、市場風(fēng)險(xiǎn)（10%）和信息科技風(fēng)險(xiǎn)（10%）。多項(xiàng)選擇題30.在缺口分析中，負(fù)缺口意味著（）。A.

負(fù)債大于資產(chǎn)B.

資產(chǎn)大于負(fù)債C.

利率上升會導(dǎo)致凈利息收入下降D.

利率下降會導(dǎo)致凈利息收入下降E.

利率變動(dòng)將會對銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生較大的影響【答案】:

A|C【解析】:當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，此時(shí)利率上升會導(dǎo)致凈利息收入下降；相反，當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）大于負(fù)債時(shí)，就產(chǎn)生了正缺口，此時(shí)利率下降會導(dǎo)致凈利息收入下降。31.下列關(guān)于商業(yè)銀行的接管與終止的說法，正確的是（）。A.

接管的目的是對被接管的商業(yè)銀行采取必要措施，以保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)商業(yè)銀行的正常經(jīng)營能力B.

接管由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定，并組織實(shí)施C.

接管決定由被接管商業(yè)銀行予以公告D.

接管期限屆滿，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以決定延期，但接管期限最長不得超過一年E.

自接管開始之日起，被接管的商業(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系因接管而變化【答案】:

A|B【解析】:C項(xiàng)，接管決定由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以公告；D項(xiàng)，接管自接管決定實(shí)施之日起開始，接管期限屆滿，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以決定延期，但接管期限最長不得超過二年；E項(xiàng)，自接管開始之日起，由接管組織行使商業(yè)銀行的經(jīng)營管理權(quán)力，但被接管的商業(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管而變化。32.李某是乙企業(yè)銷售人員，擁有企業(yè)的空白合同書，后李某因違規(guī)被乙企業(yè)除名，但空白合同書未收回。李某以此合同書與丙簽訂買賣合同，該買賣合同的效力（）。A.

不成立B.

無效C.

效力待定D.

有效【答案】:

D【解析】:表見代理是指無權(quán)代理人的代理行為客觀上存在使相對人相信其有代理權(quán)的情況，且相對人主觀上為善意，因而可以向被代理人主張代理的效力。題中李某的行為符合表見代理的適用條件，該合同有效。33.董事會是銀行公司治理的組織架構(gòu)之一，下列關(guān)于董事會的說法正確的有（）。A.

董事會例會每月應(yīng)至少召開一次B.

獨(dú)立董事是指在商業(yè)銀行不擔(dān)任經(jīng)營管理職務(wù)的董事C.

董事會會議應(yīng)當(dāng)有商業(yè)銀行全體董事過半數(shù)出席方可舉行D.

商業(yè)銀行董事長和行長應(yīng)當(dāng)分設(shè)E.

董事會臨時(shí)會議的召開程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定【答案】:

C|D|E【解析】:A項(xiàng)，董事會例會每季度至少應(yīng)召開一次。B項(xiàng)，非執(zhí)行董事是指在商業(yè)銀行不擔(dān)任經(jīng)營管理職務(wù)的董事；獨(dú)立董事是指不在商業(yè)銀行擔(dān)任除董事以外的其他職務(wù)，并與所聘商業(yè)銀行及其主要股東不存在任何可能影響其進(jìn)行獨(dú)立、客觀判斷關(guān)系的董事。34.下列關(guān)于行政處罰體制的說法錯(cuò)誤的是（）。A.

監(jiān)督檢查部門負(fù)責(zé)立案、調(diào)查取證B.

行政處罰委員會負(fù)責(zé)提出行政處罰建議C.

行政處罰委員會辦公室負(fù)責(zé)行政處罰案件的審理、組織聽證D.

行政處罰委員會負(fù)責(zé)審議決定行政處罰案件【答案】:

B【解析】:最新修訂的《行政處罰辦法》確立了調(diào)查、審理和決定環(huán)節(jié)負(fù)責(zé)部門分離的行政處罰體制。明確了監(jiān)督檢查部門負(fù)責(zé)立案、調(diào)查取證、提出行政處罰建議；行政處罰委員會辦公室負(fù)責(zé)行政處罰案件的審理、組織聽證和行政處罰委員會審議會議；行政處罰委員會負(fù)責(zé)審議決定行政處罰案件。35.貸款流程包括的主要環(huán)節(jié)有（）。A.

貸款設(shè)計(jì)B.

貸款發(fā)放C.

受理與調(diào)查D.

風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)與審批E.

合同簽訂【答案】:

B|C|D|E【解析】:貸款流程一般包括：①受理與調(diào)查；②風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)與審批；③合同簽訂；④貸款發(fā)放；⑤貸后管理。36.下列有關(guān)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理規(guī)定的說法中，不正確的是（）。A.

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定，提取呆賬準(zhǔn)備金，沖銷呆賬B.

商業(yè)銀行的會計(jì)年度自公歷1月1日起至12月31日止C.

商業(yè)銀行對分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行經(jīng)常性的稽核和檢查監(jiān)督D.

商業(yè)銀行可以在法定的會計(jì)賬冊外另立會計(jì)賬冊【答案】:

D【解析】:D項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依照法律和國家統(tǒng)一的會計(jì)制度以及國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，建立、健全本行的財(cái)務(wù)、會計(jì)制度，不得在法定的會計(jì)賬冊外另立會計(jì)賬冊。37.關(guān)于經(jīng)濟(jì)增加值，下列說法錯(cuò)誤的有（）。A.

也稱經(jīng)濟(jì)利潤B.

經(jīng)濟(jì)增加值＝經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后稅后凈利潤/經(jīng)濟(jì)資本C.

能夠比較客觀地反映商業(yè)銀行在一定時(shí)期內(nèi)為所有者創(chuàng)造的價(jià)值D.

已成為國際通用的銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)收益評價(jià)方法E.

最核心的特點(diǎn)是考慮機(jī)會成本【答案】:

B|D【解析】:B項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)增加值＝稅后凈營業(yè)利潤－經(jīng)濟(jì)資本×資本成本；D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本回報(bào)率（RAROC）已成為國際通用的銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)收益評價(jià)方法。38.下列關(guān)于遺囑的說法，不正確的是（）。A.

代書遺囑應(yīng)當(dāng)有兩個(gè)以上見證人在場見證，由其中一人代書，注明年、月、日，并由代書人、其他見證人和遺囑人簽名B.

自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑可以變更公證遺囑C.

遺囑人既可用聲明原遺囑無效的方式撤銷原遺囑，也可用立新遺囑的方式撤銷原遺囑D.

遺囑人立有數(shù)份遺囑，內(nèi)容相抵觸的，以最后的遺囑為準(zhǔn)【答案】:

B【解析】:B項(xiàng)，遺囑人變更自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑，可以通過另立遺囑進(jìn)行。但是，自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑不得變更公證遺囑。若要變更公證遺囑，必須再經(jīng)過公證程序，否則不發(fā)生變更效力。39.行政訴訟中，被告無權(quán)（）。A.

提出上訴B.

自行向原告和證人收集證據(jù)C.

作出停止執(zhí)行原具體行政行為的決定D.

改變自己所作的具體行政行為【答案】:

B【解析】:根據(jù)《行政訴訟法》的規(guī)定，在訴訟過程中，被告不得自行向原告和證人收集證據(jù)。40.下列關(guān)于操作風(fēng)險(xiǎn)特性說法不正確的是（）。A.

風(fēng)險(xiǎn)來源以外生為主B.

操作風(fēng)險(xiǎn)范圍廣泛，具有普遍性C.

風(fēng)險(xiǎn)與收益不對稱D.

操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)呈現(xiàn)“厚尾”特征【答案】:

A【解析】:操作風(fēng)險(xiǎn)來源以內(nèi)生為主，絕大部分操作風(fēng)險(xiǎn)是由于內(nèi)部業(yè)務(wù)操作失誤、內(nèi)部系統(tǒng)失靈、內(nèi)部人員控制和制度失效等所導(dǎo)致，只有很少一部分來源于外部欺詐、自然災(zāi)害等。41.下列關(guān)于市場約束的表述不正確的是（）。A.

市場約束的具體表現(xiàn)形式之一就是強(qiáng)化信息的披露B.

市場約束的目的在于促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營C.

市場約束機(jī)制不需要一系列配套制度也可以實(shí)現(xiàn)D.

市場約束的運(yùn)作機(jī)制主要是依靠利益相關(guān)者的利益驅(qū)動(dòng)【答案】:

C【解析】:C項(xiàng)，市場約束機(jī)制的運(yùn)行需要一系列條件，這些條件包括：①發(fā)達(dá)的金融市場；②充分有效的信息披露機(jī)制；③必須擁有維護(hù)市場正常運(yùn)行的完善的法律體系；④市場參與者具有較強(qiáng)的金融風(fēng)險(xiǎn)意識；⑤良好的公司治理機(jī)制。42.屬于人民法院對公民、法人或其他組織采取的強(qiáng)制執(zhí)行方式的有（）。A.

劃撥存款、匯款B.

加處罰款或者滯納金C.

拍賣或者依法處理查封、扣押的場所、設(shè)施或者財(cái)物D.

代履行E.

限制公民人身自由【答案】:

A|B|C|D【解析】:根據(jù)《行政強(qiáng)制法》，我國行政強(qiáng)制執(zhí)行的方式有：①加處罰款或者滯納金；②劃撥存款、匯款；③拍賣或者依法處理查封、扣押的場所、設(shè)施或者財(cái)物；④排除妨礙、恢復(fù)原狀；⑤代履行；⑥其他強(qiáng)制執(zhí)行方式。E項(xiàng)屬于行政強(qiáng)制措施。43.商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)目標(biāo)不包括（）。A.

推動(dòng)國家有關(guān)經(jīng)濟(jì)金融法律法規(guī)的有效落實(shí)B.

促進(jìn)商業(yè)銀行建立并持續(xù)完善有效的公司治理架構(gòu)C.

相關(guān)審計(jì)對象有效履職，共同實(shí)現(xiàn)本銀行戰(zhàn)略目標(biāo)D.

完善商業(yè)銀行薪酬管理制度E.

提升銀行自身綜合競爭力【答案】:

D|E【解析】:《商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)指引》將商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)目標(biāo)調(diào)整并定位于如下三個(gè)方面：①推動(dòng)國家有關(guān)經(jīng)濟(jì)金融法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則的有效落實(shí)；②促進(jìn)商業(yè)銀行建立并持續(xù)完善有效的風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)控合規(guī)和公司治理架構(gòu)；③相關(guān)審計(jì)對象有效履職，共同實(shí)現(xiàn)本銀行戰(zhàn)略目標(biāo)。44.備用信用證的實(shí)質(zhì)是銀行對借款人的一種（）。A.

承諾業(yè)務(wù)B.

代理業(yè)務(wù)C.

擔(dān)保行為D.

理財(cái)業(yè)務(wù)【答案】:

C【解析】:備用信用證是開證行應(yīng)借款人的要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人不能及時(shí)履行義務(wù)或破產(chǎn)的情況下，由開證行向受益人及時(shí)支付本利。備用信用證是在法律限制開立保函的情況下出現(xiàn)的保函業(yè)務(wù)的替代品，其實(shí)質(zhì)也是銀行對借款人的一種擔(dān)保行為。45.下列關(guān)于貨幣經(jīng)紀(jì)公司主營業(yè)務(wù)說法錯(cuò)誤的是（）。A.

貨幣經(jīng)紀(jì)公司外匯市場交易經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)主要是提供人民幣對外幣、外幣對外幣的匯兌交易撮合服務(wù)B.

貨幣經(jīng)紀(jì)公司的貨幣市場服務(wù)，包括人民幣信用拆借、外幣信用拆借以及人民幣債券回購等交易的撮合服務(wù)C.

貨幣經(jīng)紀(jì)公司境內(nèi)外債券市場經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)主要是提供債券現(xiàn)券買賣、債券遠(yuǎn)期買賣等金融產(chǎn)品的交易撮合服務(wù)D.

貨幣經(jīng)紀(jì)公司境內(nèi)外衍生品交易經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)主要是為參與衍生品交易的各類非金融機(jī)構(gòu)提供衍生產(chǎn)品的報(bào)價(jià)和交易撮合服務(wù)【答案】:

D【解析】:D項(xiàng)，貨幣經(jīng)紀(jì)公司境內(nèi)外衍生品交易經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)主要是為參與衍生品交易的各類金融機(jī)構(gòu)提供衍生產(chǎn)品的報(bào)價(jià)和交易撮合服務(wù)。46.票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的（）票據(jù)發(fā)行融資的承諾。A.

短期B.

中央銀行C.

中期周轉(zhuǎn)性D.

中長期擴(kuò)張性【答案】:

C【解析】:票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾，屬于商業(yè)銀行貸款承諾業(yè)務(wù)的一種。47.合規(guī)管理的基本機(jī)制包括（）。A.

合規(guī)績效考核機(jī)制B.

合規(guī)問責(zé)機(jī)制C.

誠信舉報(bào)機(jī)制D.

合規(guī)培訓(xùn)和教育制度E.

合理的薪酬機(jī)制【答案】:

A|B|C|D【解析】:E項(xiàng)，薪酬機(jī)制屬于合規(guī)文化建設(shè)。48.計(jì)算流動(dòng)性覆蓋率的分母現(xiàn)金凈流出量時(shí)，可計(jì)入的預(yù)期現(xiàn)金流入總量不得超過預(yù)期現(xiàn)金流出總量的（）。[2017年10月真題]A.

75%B.

100%C.

50%D.

85%【答案】:

A【解析】:預(yù)期現(xiàn)金流入總量是在壓力情景下，表內(nèi)外相關(guān)契約性應(yīng)收款項(xiàng)余額與其預(yù)計(jì)流入率的乘積之和。可計(jì)入的預(yù)期現(xiàn)金流入總量不得超過預(yù)期現(xiàn)金流出總量的75%。49.商業(yè)銀行通過內(nèi)部評級確定每個(gè)非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露債務(wù)人的風(fēng)險(xiǎn)等級時(shí)，債務(wù)人評級范圍包括（）。A.

債務(wù)人和債項(xiàng)B.

保證人和債項(xiàng)C.

債務(wù)人和保證人D.

保證人和被保證人【答案】:

C【解析】:商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，應(yīng)該通過內(nèi)部評級確定每個(gè)非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露債務(wù)人和債項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)等級。其中，債務(wù)人評級范圍要包括所有的債務(wù)人與保證人。50.監(jiān)管部門對商業(yè)銀行薪酬管理的監(jiān)管重點(diǎn)主要包括（）。A.

績效考評指標(biāo)設(shè)置與上級機(jī)構(gòu)考評要求的一致性B.

年度經(jīng)營計(jì)劃的審慎性C.

績效考評目標(biāo)與年度經(jīng)營計(jì)劃的吻合性D.

業(yè)務(wù)歸屬和會計(jì)核算的準(zhǔn)確性E.

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和管理信息的規(guī)范性【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績效考評監(jiān)管指引》等系列指導(dǎo)意見，監(jiān)管部門對商業(yè)銀行績效管理的主要關(guān)注點(diǎn)如下：①在激勵(lì)約束機(jī)制方面是否合規(guī)；②年度經(jīng)營計(jì)劃的審慎性；③績效考評目標(biāo)與年度經(jīng)營計(jì)劃的吻合性；④績效考評指標(biāo)設(shè)置與上級機(jī)構(gòu)考評要求的一致性；⑤業(yè)務(wù)歸屬和會計(jì)核算的準(zhǔn)確性；⑥財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和管理信息的規(guī)范性；⑦是否將績效考評管理納入內(nèi)部審計(jì)，法人機(jī)構(gòu)應(yīng)每年至少組織開展一次績效考評專項(xiàng)審計(jì)。ABCDE五項(xiàng)均為商業(yè)銀行薪酬管理的監(jiān)管重點(diǎn)。51.根據(jù)《反洗錢法》規(guī)定，（）作為國務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作。A.

財(cái)政部B.

商務(wù)部C.

銀保監(jiān)局D.

人民銀行【答案】:

D【解析】:《反洗錢法》明確了我國反洗錢監(jiān)管的整體框架。人民銀行作為國務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國的反洗錢監(jiān)督管理工作。國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。52.當(dāng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)存在著嚴(yán)重違規(guī)的關(guān)聯(lián)交易行為，有可能低價(jià)轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)時(shí)，可采?。ǎ┑膹?qiáng)制措施。A.

責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)B.

限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓C.

限制分配紅利和其他收入D.

撤換董事、高級管理人員或者限制其權(quán)利【答案】:

B【解析】:限制資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓主要是針對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理有比較嚴(yán)重的缺陷，存在著嚴(yán)重違規(guī)的關(guān)聯(lián)交易行為，有可能低價(jià)轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)，使該機(jī)構(gòu)蒙受損失等情況。53.下列可以作為遺產(chǎn)的是（）。A.

公民的收入B.

公民的林木、牲畜和家禽C.

公民居住地附近的公園D.

公立學(xué)校E.

公民的房屋、儲蓄和生活用品【答案】:

A|B|E【解析】:遺產(chǎn)是指公民死亡時(shí)遺留的個(gè)人合法財(cái)產(chǎn)。根據(jù)《繼承法》第三條，遺產(chǎn)范圍包括：①公民的收入；②公民的房屋、儲蓄和生活用品；③公民的林木、牲畜和家禽；④公民的文物、圖書資料；⑤法律允許公民所有的生產(chǎn)資料；⑥公民的著作權(quán)、專利權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)利；⑦公民的其他合法財(cái)產(chǎn)。54.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理計(jì)劃包括（）。A.

業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃B.

資本充足計(jì)劃C.

風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃D.

存貸款定價(jià)控制計(jì)劃E.

資本管理計(jì)劃【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理計(jì)劃一般分為業(yè)務(wù)發(fā)展計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃和資本管理計(jì)劃。B項(xiàng)，資本充足計(jì)劃屬于資本管理計(jì)劃；D項(xiàng)，存貸款定價(jià)控制計(jì)劃屬于風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃。55.下列選項(xiàng)中，不屬于定金和訂金的區(qū)別的是（）。A.

性質(zhì)不同B.

效力不同C.

數(shù)額限制不同D.

適用法律不同【答案】:

D【解析】:定金和訂金的區(qū)別表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：①性質(zhì)不同。定金是一種擔(dān)保方式；而訂金一般認(rèn)為具有預(yù)付款性質(zhì)，不具有擔(dān)保功能。②效力不同。收受定金的一方不履行約定的債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)雙倍返還定金；而收受訂金的當(dāng)事人一方不履行合同債務(wù)時(shí)，退還訂金即可，無須雙倍返還。③數(shù)額限制不同?！稉?dān)保法》規(guī)定定金數(shù)額不超過主合同標(biāo)的額的20%；而