（最新版）銀行業(yè)銀行管理（中級）考試真題精講及沖關試卷

（最新版）銀行業(yè)銀行管理（中級）考試真題精講及沖關試卷1.同業(yè)存放來源不正常屬于商業(yè)銀行同業(yè)存放業(yè)務的（）的風險點。A.

業(yè)務不合規(guī)B.

內部控制薄弱C.

核算不真實D.

內部審計監(jiān)督不到位【答案】:

C【解析】:商業(yè)銀行同業(yè)存放業(yè)務核算不真實主要包括：同業(yè)存放期末余額賬表不符；同業(yè)存放來源不正常，存在將一般企業(yè)對公存款、信用卡存款、信托存款、住房存款、個人儲蓄存款等非同業(yè)存款及拆入資金，在同業(yè)存放核算；為應付上級行對存款指標的考核，人為調增存款余額，將商業(yè)銀行同業(yè)存放轉入一般對公存款科目核算，虛假反映經營成果；為規(guī)避監(jiān)管，將拆入資金納入同業(yè)存放科目核算，或將拆入資金與拆出資金軋差核算反映。2.甲向乙貸款6萬元，由丙書面承諾在甲不能履行債務時，由丙承擔一般保證責任，借款到期后，甲雖有錢仍想賴賬不還，乙找甲催款未果，遂要求丙履行保證責任還款，下列關于保證責任的表述，正確的是（）。A.

丙目前可以拒絕承擔保證責任B.

丙應當履行保證責任，先代甲還款6萬元后，再向甲追債C.

丙應當履行保證責任，代甲還款6萬元D.

丙應當履行保證責任，與乙共同向甲追款，追款未果給乙還款6萬元【答案】:

A【解析】:保證是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為。根據我國《擔保法》的規(guī)定，保證的方式有一般保證和連帶責任保證。當事人在保證合同中約定，債務人不能履行債務時，由保證人承擔保證責任的，為一般保證。一般保證的保證人在主合同糾紛未經審判或者仲裁，并就債務人財產依法強制執(zhí)行仍不能履行債務前，對債權人可以拒絕承擔保證責任。3.2009年，金融穩(wěn)定論壇更名為金融穩(wěn)定理事會后，在（）方面取得了重大進展。[2018年6月真題]A.

加強宏觀審慎監(jiān)管B.

督促修改國際會計標準C.

推進執(zhí)行國際監(jiān)管標準D.

加強金融監(jiān)管國際合作E.

擴大監(jiān)管范圍【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:金融穩(wěn)定理事會成立后，在以下方面取得了重大進展：①督促修改國際會計標準；②加強宏觀審慎監(jiān)管；③擴大監(jiān)管范圍；④推進執(zhí)行國際監(jiān)管標準；⑤加強金融監(jiān)管國際合作；⑥加強薪酬和激勵機制的監(jiān)管。4.商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的（）。A.

15%B.

20%C.

35%D.

50%【答案】:

C【解析】:根據《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》，商業(yè)銀行應科學設計職位和崗位，合理確定不同職位和不同崗位的薪酬標準。不鼓勵商業(yè)銀行設立保底獎金，如果確有實際需要，保底獎金只適用于新雇用員工入職第一年的薪酬發(fā)放。而且，商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35%。5.商業(yè)銀行年度披露的信息應當包括（）。[2018年6月真題]A.

公司治理信息B.

財務會計報告C.

年度重大事項D.

資本充足率信息E.

風險管理信息【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:商業(yè)銀行年度披露的信息應當包括：基本信息、財務會計報告、風險管理信息、公司治理信息、年度重大事項、資本充足率信息等。6.下列有關部分國家和地區(qū)對監(jiān)管強制措施的規(guī)定錯誤的是（）。A.

對于違反法令法規(guī)或規(guī)則的銀行及其董事和管理人員，美國銀行監(jiān)管機構有權處以民事罰款B.

當銀行發(fā)生重大不當行為時，美國銀行監(jiān)管機構可以采取強制措施對銀行董事、管理人員予以撤職或停職C.

當銀行的問題非常嚴重時，美國聯(lián)邦存款保險公司無權終止與其簽訂的存款保險合同D.

對于資本嚴重不足，問題非常嚴重已無法挽救的銀行，美國銀行監(jiān)管機構有權對其接管或清算【答案】:

C【解析】:C項，當銀行的問題非常嚴重時，美國聯(lián)邦存款保險公司有權終止與其簽訂的存款保險合同。7.（）主要針對銀行的資本充足情況、信用風險等進行識別、計量、監(jiān)測和分析。A.

并表監(jiān)管B.

定量監(jiān)管C.

定性監(jiān)管D.

跨業(yè)監(jiān)管【答案】:

B【解析】:定量監(jiān)管主要是針對銀行集團的資本充足狀況，以及信用風險、流動性風險、操作風險和市場風險等進行識別、計量、監(jiān)測和分析，進而在并表基礎上對銀行集團的風險狀況進行量化評價。8.商業(yè)銀行采用權重法計量信用風險加權資產的，超額貸款損失準備可計入二級資本，但不得超過信用風險加權資產的（）。A.

0.25%B.

0.6%C.

1.25%D.

1.5%【答案】:

C【解析】:對于超額貸款損失準備：①商業(yè)銀行采用權重法計量信用風險加權資產的，超額貸款損失準備可計入二級資本，但不得超過信用風險加權資產的1.25%。②商業(yè)銀行采用內部評級法計量信用風險加權資產的，超額貸款損失準備可計入二級資本，但不得超過信用風險加權資產的0.6%。9.下列關于盈利定量指標的說法錯誤的是（）。A.

資本利潤率是一個綜合性很強的財務指標，是杜邦分析體系的核心B.

資產利潤率指標是體現(xiàn)經營效益和管理水平的重要綜合性指標C.

成本收入比率是衡量銀行盈利能力與成本控制能力的重要指標D.

一般而言，風險資產利潤率應小于資產利潤率【答案】:

D【解析】:風險資產利潤率指商業(yè)銀行凈利潤與風險加權資產的比率，從風險視角考察資產利潤率，對資產利潤率進行調節(jié)。一般而言，風險資產利潤率應大于資產利潤率。多項選擇題10.已知某銀行2015年總收入為8000萬元，總借款項的借款利息匯總為450萬元，其他成本為4500萬元，另外，該銀行的經濟資本為5000萬元，那么其風險調整后資本回報率為（）。A.

9%B.

61%C.

70%D.

160%【答案】:

B【解析】:風險調整后資本回報率＝（總收入－資金成本－經營成本－風險成本－稅項）/經濟資本×100%，所以該銀行的風險調整后資本回報率＝（8000－450－4500）÷5000×100%＝61%。11.開發(fā)銀行和政策性銀行應當根據需要外聘符合國家有關規(guī)定的審計機構對公司治理、內部控制、經營管理及財務狀況進行審計，審計結果應當報送（）。A.

銀保監(jiān)會B.

中國人民銀行C.

證監(jiān)會D.

國務院【答案】:

A12.下列關于法人的表述中，正確的是（）。A.

只具有民事權利能力，不一定具有民事行為能力B.

既具有民事權利能力，也具有民事行為能力C.

只具有民事行為能力，不一定具有民事權利能力D.

既不具有民事權利能力，也不具有民事行為能力【答案】:

B【解析】:根據《民法總則》第五十七條的規(guī)定，法人是具有民事權利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權利和承擔民事義務的組織。13.商業(yè)銀行為票據持有人貼現(xiàn)票據，是商業(yè)銀行通過（）未到期的商業(yè)票據，為持票人融通資金的行為。A.

借入B.

買進C.

貸出D.

賣出【答案】:

B【解析】:票據的融資作用主要是通過票據貼現(xiàn)來實現(xiàn)的。票據貼現(xiàn)是指未到期票據的買賣行為，持有未到期票據的人通過賣出票據得到現(xiàn)款，商業(yè)銀行通過買進票據為持票人融通資金。14.信用風險、市場風險、流動性風險和操作風險中，（）的形成原因更加復雜，涉及范圍更加廣泛。A.

信用風險B.

市場風險C.

流動性風險D.

操作風險【答案】:

C【解析】:流動性風險與信用風險、市場風險、操作風險相比，形成原因更加復雜，涉及范圍更加廣泛，通常被視為一種多維風險。流動性風險的產生除了因為商業(yè)銀行的流動性計劃不完善外，信用、市場、操作等風險領域的管理缺陷同樣會導致商業(yè)銀行流動性不足，甚至引發(fā)風險擴散，造成整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動性困難。15.下列關于銀行可作出的風險提示，說法錯誤的是（）。A.

消費者使用手機銀行后應及時安全退出手機銀行，且確保手機不被他人擅自使用B.

消費者注意清除使用電話銀行后手機或電話留下的使用痕跡。避免被他人竊取電話銀行登錄密碼、銀行賬號及密碼等信息C.

消費者根據自身實際需要通過網點或網上銀行對手機銀行交易限額進行控制，但電話銀行無法實現(xiàn)限額控制D.

消費者盡可能選擇綁定電話（手機）號碼對外轉賬的模式【答案】:

C【解析】:C項，消費者可以通過營業(yè)網點或網上銀行為電話銀行和手機銀行的所有賬戶的轉賬交易設置單筆交易限額和每日累計限額，確保賬戶支付在一定額度之內。16.銀行業(yè)金融機構負責監(jiān)管、評價銀行業(yè)消費者權益保護工作的全面、及時性、有效性并承擔銀行業(yè)消費者權益保護工作的最終責任的是（）。[2019年6月真題]A.

董（理）事會B.

高管層C.

監(jiān)事會D.

股東會【答案】:

A【解析】:董（理）事會承擔銀行業(yè)消費者權益保護工作的最終責任，制定銀行業(yè)消費者權益保護工作的戰(zhàn)略、政策和目標，督促高管層有效執(zhí)行和落實相關工作，定期聽取高管層關于銀行業(yè)消費者權益保護工作開展情況的專題報告，并將相關工作作為信息披露的重要內容。多項選擇題17.（）是財務公司的主要負債，也是財務公司貨幣資金的主要來源之一。A.

同業(yè)拆入B.

吸收成員單位存款C.

賣出回購D.

發(fā)行金融債券【答案】:

B18.下列關于第二版巴塞爾資本協(xié)議中的第三支柱的表述，正確的是（）。A.

通過市場力量約束銀行B.

主要靠道德力量C.

銀行必須披露所有客戶信息D.

由監(jiān)管部門主導約束銀行【答案】:

A【解析】:第二版巴塞爾資本協(xié)議中的第三支柱為市場紀律，第三支柱要求銀行通過建立一套披露機制，以便于股東、存款人、債權人等市場參與者了解和評價銀行有關資本、風險、風險評估程序以及資本充足率等重要信息，通過市場力量驅動銀行不斷強化自身管理。19.貸款損失準備與不良貸款余額之比表示的是下列哪個指標？（）A.

貸款撥備率B.

撥備覆蓋率C.

存貸比D.

流動性覆蓋率【答案】:

B【解析】:《商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法》設立了撥備覆蓋率和貸款撥備率兩個指標來考核商業(yè)銀行貸款損失準備的充足性。貸款撥備率為貸款損失準備與各項貸款余額之比；撥備覆蓋率為貸款損失準備與不良貸款余額之比。20.下列行為屬于內幕交易的有（）。A.

非內幕信息知情人利用不正當手段獲得內幕信息，根據該信息建議他人買賣證券B.

內幕信息知情人根據內幕信息建議他人買賣證券C.

內幕信息知情人根據內幕信息自行買賣證券D.

內幕信息知情人向他人泄露內幕信息，他人利用該信息獲利E.

非內幕信息知情人以不正當手段獲得內幕信息，根據該信息買賣證券【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:根據《證券法》的規(guī)定，內幕交易主要包括下列行為：①內幕信息知情人利用內幕信息買賣證券，或者根據內幕信息建議他人買賣證券的行為；②內幕信息知情人向他人泄露內幕信息，使他人利用該信息獲利的行為；③非內幕信息知情人通過不正當的手段或者其他途徑獲得內幕信息，并根據該內幕信息買賣證券，或者建議他人買賣證券的行為。21.下列屬于融資租賃在融資方面的作用的是（）。A.

緩釋企業(yè)財務風險B.

保障應收賬款及時收回C.

提升企業(yè)的產業(yè)鏈競爭優(yōu)勢D.

增強存量資產的經濟效益【答案】:

A【解析】:BC兩項屬于在經營管理方面的作用；D項屬于在資產管理方面的作用。22.我國銀行業(yè)監(jiān)管的目標是促進銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運行和（）。A.

維護金融體系的安全和穩(wěn)定B.

維護市場的正常秩序C.

維護公眾對銀行業(yè)的信心D.

保護債權人利益【答案】:

C【解析】:《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三條規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。23.貸款承諾業(yè)務的主要風險點包括（）。A.

政策性風險B.

不正當競爭風險C.

項目評估風險D.

市場風險E.

操作性風險【答案】:

A|B|C|E【解析】:貸款承諾業(yè)務是指應客戶申請，銀行對項目進行評估論證，在項目符合銀行信貸投向和貸款條件的前提下，對客戶承諾在一定的有效期內，提供一定額度和期限的貸款，用于指定項目建設或企業(yè)經營周轉。貸款承諾業(yè)務的主要風險點包括：①政策性風險；②不正當競爭風險；③項目評估風險；④操作性風險。24.監(jiān)管部門對商業(yè)銀行薪酬管理的監(jiān)管重點包括（）。A.

著力解決薪酬機制的問題B.

著力解決法人層面的問題C.

著力解決薪酬與風險掛鉤的問題D.

著力解決績效考評問題E.

著力解決市場紀律約束的問題【答案】:

A|B|C|E【解析】:在薪酬監(jiān)管上，強調監(jiān)管部門定期對商業(yè)銀行薪酬機制的健全性和有效性作出評估，并對績效考評情況進行現(xiàn)場檢查，對違反審慎經營要求的相關問題予以查處。ABCE四項是監(jiān)管部門對商業(yè)銀行薪酬管理的監(jiān)管重點。25.融資租賃業(yè)務模式有（）。A.

直接租賃B.

售后回租C.

委托租賃D.

聯(lián)合租賃E.

杠桿租賃【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:融資租賃業(yè)務模式包括直接租賃、售后回租、廠商租賃、轉租賃、聯(lián)合租賃、杠桿租賃和委托租賃等七類業(yè)務模式。26.下列人員屬于《商業(yè)銀行法》規(guī)定的“關系人”的有（）。A.

商業(yè)銀行的董事B.

商業(yè)銀行的監(jiān)事C.

商業(yè)銀行的管理人員D.

信貸業(yè)務人員E.

以上人員的近親屬【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:《商業(yè)銀行法》第四十條規(guī)定，關系人是指：①商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其近親屬；②前項所列人員投資或者擔任高級管理職務的公司、企業(yè)和其他經濟組織。27.下列選項中，不屬于銀行貸款承諾業(yè)務的是（）。[2018年6月真題]A.

備用信用證B.

項目貸款承諾C.

開立信貸證明D.

票據發(fā)行便利【答案】:

A【解析】:按照目前國內銀行的普遍做法，貸款承諾可以分為項目貸款承諾、開立信貸證明、客戶授信額度和票據發(fā)行便利四大類。28.下列關于商業(yè)銀行經濟資本的描述，錯誤的是（）。A.

經濟資本可以用于績效考核B.

經濟資本可以用于風險定價C.

通過對風險總量和結構進行調控，促進全行資源的優(yōu)化配置D.

經濟資本應用是將以總資本為基礎的風險收益匹配的理念貫徹落實到各項經營管理活動中【答案】:

D【解析】:D項，經濟資本應用的總體目標是通過建立有效的經濟資本應用體系，將以經濟資本為基礎的風險收益匹配的理念貫徹落實到各項經營管理活動中，通過對風險總量和結構進行調控，促進全行資源的優(yōu)化配置，提高經濟資本回報。29.下列屬于非現(xiàn)場監(jiān)管的作用有（）。A.

基礎性作用B.

風險識別和預警作用C.

指導現(xiàn)場檢查D.

信息傳遞作用E.

持續(xù)監(jiān)管作用【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:非現(xiàn)場監(jiān)管是對銀行業(yè)金融機構監(jiān)管的重要手段，在監(jiān)管流程、風險識別判斷、監(jiān)管行動制定和實施中發(fā)揮核心作用，主要體現(xiàn)在如下方面：①基礎性作用；②風險識別和預警作用；③指導現(xiàn)場檢查；④信息傳遞作用；⑤持續(xù)監(jiān)管作用。30.信托計劃優(yōu)先受益人與劣后受益人投資資金配置比例原則上不超過（）。A.

1:1B.

1.5:1C.

1:2D.

2:1【答案】:

A【解析】:合理控制結構化股票投資信托產品杠桿比例，優(yōu)先受益人與劣后受益人投資資金配置比例原則上不超過1:1，最高不超過2:1，不得變相放大劣后級受益人的杠桿比例。31.以下屬于利息收入的有（）。A.

貸款收入B.

證券回購C.

匯兌收入D.

同業(yè)拆出E.

信用卡費用【答案】:

A|B|D【解析】:利息收入是商業(yè)銀行收入的最主要來源。利息收入可具體細分為貸款利息收入、證券投資利息收入以及存放同業(yè)、同業(yè)拆出、進行證券回購所得利息收入等。CE兩項為非利息收入。32.銀行應建立健全外包管理制度，至少（）開展一次全面的外包業(yè)務風險評估。A.

每年B.

每6個月C.

每季度D.

每月【答案】:

A【解析】:商業(yè)銀行應當建立健全外包管理制度，明確外包管理組織架構和管理職責，并至少每年開展一次全面的外包業(yè)務風險評估。涉及戰(zhàn)略管理、風險管理、內部審計及其他有關核心競爭力的職能不得外包。33.下列適用于對第三類銀行采取的監(jiān)管措施有（）。A.

要求商業(yè)銀行加強對資本充足率水平下降原因的分析及預測B.

要求商業(yè)銀行對特定風險領域采取風險緩釋措施C.

限制商業(yè)銀行分配紅利和其他收入D.

限制商業(yè)銀行重要資本性支出E.

限制或禁止商業(yè)銀行增設新機構、開辦新業(yè)務【答案】:

A|B|C|D【解析】:A項為第一類銀行的監(jiān)管措施，適用于第三類銀行；B項為第二類銀行的監(jiān)管措施，適用于第三類銀行；CD兩項為第三類銀行的監(jiān)管措施；E項為第四類銀行特有的監(jiān)管措施。34.按業(yè)務品種劃分，商業(yè)銀行存款業(yè)務主要包括（）。A.

活期存款B.

對公存款C.

儲蓄存款D.

定期存款E.

保證金存款【答案】:

B|C|E【解析】:存款是銀行對存款人的負債，是我國商業(yè)銀行最主要的資金來源，按業(yè)務品種劃分，主要包括對公存款、儲蓄存款和保證金存款?；钇诖婵詈投ㄆ诖婵罹鶎儆趦π畲婵?。35.股份有限公司申請股票上市，應當符合的條件包括（）。A.

股票經國務院證券監(jiān)督管理機構核準已公開發(fā)行B.

公司股本總額不少于人民幣5000萬元C.

公開發(fā)行的股份達到公司股份總數的20%以上D.

公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上E.

公司最近三年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載【答案】:

A|D|E【解析】:股份有限公司申請股票上市，應當符合下列條件：①股票經國務院證券監(jiān)督管理機構核準已公開發(fā)行；②公司股本總額不少于人民幣3000萬元；③公開發(fā)行的股份達到公司股份總數的25%以上；④公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上；⑤公司最近三年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載。36.金融債券是指依法在我國境內設立的金融機構法人在境內外債券市場發(fā)行的、按約定還本付息的有價證券。目前我國（）金融債券占有較大的比重。A.

商業(yè)銀行B.

政策性銀行C.

證券公司D.

財務公司【答案】:

B【解析】:按發(fā)行主體劃分，金融債券可以分為政策性銀行金融債券、商業(yè)銀行金融債券、證券公司金融債券、財務公司金融債券以及其他金融機構發(fā)行的金融債券，目前政策性銀行金融債券占有較大的比重。37.下列有關聽證的說法錯誤的是（）。A.

銀保監(jiān)會及其派出機構在作出重大行政處罰決定前，應當在行政處罰意見告知書中告知當事人有要求舉行聽證的權利B.

當事人應當自收到行政處罰意見告知書之日起7日內，向銀保監(jiān)會或其派出機構提交經本人簽字或蓋章的聽證申請書，說明聽證的要求和理由C.

銀保監(jiān)會及其派出機構決定組織聽證的，應當在舉行聽證7日前，書面通知當事人舉行聽證的時間、地點、方式D.

聽證工作組應當充分聽取當事人或其代理人的意見，對當事人或其代理人提出的事實、理由和證據進行復核E.

銀保監(jiān)會及其派出機構決定組織聽證的，應當自收到聽證申請之日起60日內舉行聽證【答案】:

B|E【解析】:B項，當事人應當自收到行政處罰意見告知書之日起5日內，向銀保監(jiān)會或其派出機構提交經本人簽字或蓋章的聽證申請書，說明聽證的要求和理由；E項，銀保監(jiān)會及其派出機構決定組織聽證的，應當自收到聽證申請之日起30日內舉行聽證。38.根據《公司法》的規(guī)定，下列說法不正確的是（）。A.

公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司取得法人資格的日期B.

公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司成立日期C.

具備公司設立條件，公司即取得法人資格D.

沒有公司章程的公司，不能獲得公司設立批準【答案】:

C【解析】:C項，僅具備公司設立條件，而不履行公司設立登記程序，公司不能成立，也不能取得法人資格。39.第三方托管的方式包括（）。A.

整體托管B.

部分委托C.

行政托管D.

法律托管E.

同業(yè)托管【答案】:

A|B|C【解析】:為清理企業(yè)債權債務，論證其重組重整的可能性，對其采取由第三方托管的方式，主要包括：①整體托管；②部分委托；③行政托管。40.代表（）以上表決權的股東可以提議召開董事會臨時會議。A.

五分之一B.

十分之一C.

十五分之一D.

二十分之一【答案】:

B【解析】:《商業(yè)銀行公司治理指引》要求董事會例會每季度應當至少召開一次。代表十分之一以上表決權的股東、三分之一以上董事或者監(jiān)事會，可以提議召開董事會臨時會議。41.商業(yè)銀行內部控制評價，應該至少（）開展一次。A.

每月B.

每季度C.

每半年D.

每年【答案】:

D【解析】:商業(yè)銀行應當根據業(yè)務經營情況和風險狀況確定內部控制評價的頻率，至少每年開展一次。當商業(yè)銀行發(fā)生重大的并購或處置事項、營運模式發(fā)生重大改變、外部經營環(huán)境發(fā)生重大變化，或其他有重大實質影響的事項發(fā)生時，應當及時組織開展內部控制評價。42.下列屬于商業(yè)銀行住房按揭貸款風險點的有（）。[2018年6月真題]A.

借款人信用風險B.

虛假權證風險C.

個人一手房住房貸款還應重視樓盤竣工風險及后續(xù)風險D.

虛假按揭風險E.

抵押擔保不落實風險【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:個人住房貸款的主要風險點有：①虛假按揭風險；②虛假權證風險；③抵押擔保不落實風險；④借款人信用風險。個人一手房住房貸款還應重視樓盤竣工風險及后續(xù)風險；個人二手房住房貸款還應重視中介機構風險。43.根據發(fā)卡對象劃分，銀行卡可以分為（）。A.

單位卡B.

信用卡C.

借記卡D.

個人卡E.

芯片卡【答案】:

A|D【解析】:根據發(fā)卡對象的不同，銀行卡可分為單位卡（商務卡）和個人卡；BC兩項，依據清償方式不同，銀行卡業(yè)務可分為信用卡（貸記卡）和借記卡；E項，按信息載體不同，可分為磁條卡、芯片（IC）卡。44.備用信用證的實質是銀行對借款人的一種（）。A.

承諾業(yè)務B.

代理業(yè)務C.

擔保行為D.

理財業(yè)務【答案】:

C【解析】:備用信用證是開證行應借款人的要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人不能及時履行義務或破產的情況下，由開證行向受益人及時支付本利。備用信用證是在法律限制開立保函的情況下出現(xiàn)的保函業(yè)務的替代品，其實質也是銀行對借款人的一種擔保行為。45.巴塞爾委員會設定，到2019年，流動性覆蓋率最低標準為（）。A.

60%B.

70%C.

90%D.

100%【答案】:

D【解析】:巴塞爾委員會為流動性覆蓋率達標設置了過渡期，即在2015年1月1日要達到60%，此后每年增加10%，到2019年1月1日前要達到100%。46.下列關于風險績效考核的說法正確的有（）。A.

RAROC＝稅后凈營業(yè)利潤－經濟資本×資本成本B.

EVA＞0，表明銀行的資產使用效率高，銀行價值增加C.

RAROC最核心的特點是考慮機會成本D.

與傳統(tǒng)的ROA、ROE指標不同，RAROC更加注重風險成本與風險收入的匹配E.

EVA＜0時，若會計報表反映的凈利潤為正，則說明銀行價值在增加【答案】:

B|D【解析】:A項，RAROC＝經風險調整后稅后凈利潤/經濟資本；C項，EVA最核心的特點就是考慮機會成本；E項，如果EVA＜0，此時即使會計報表反映的凈利潤為正，也表明銀行的經營狀況并不理想，銀行價值在減少。47.商業(yè)銀行資產負債綜合管理產生之初的核心在于管理（）。A.

利率風險B.

市場風險C.

流動性風險D.

操作風險【答案】:

A【解析】:資產負債綜合管理產生之初的核心內容集中于利率風險管理，目的在于增強銀行抵御利率風險的能力。48.下列各項中屬于商業(yè)銀行股東大會職責的有（）。A.

審議批準董事會的報告B.

修改公司章程C.

監(jiān)督并確保高級管理層有效履行管理職責D.

制定資本規(guī)劃，承擔資本管理最終責任E.

定期對董事會制定的發(fā)展戰(zhàn)略進行評估【答案】:

A|B【解析】:股東大會行使的職權包括：①決定公司的經營方針和投資計劃；②選舉和更換非由職工代表擔任的董事、監(jiān)事，決定有關董事、監(jiān)事的報酬事項；③審議批準董事會的報告；④審議批準監(jiān)事會或者監(jiān)事的報告；⑤審議批準公司的年度財務預算方案、決算方案；⑥審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；⑦對公司增加或者減少注冊資本作出決議；⑧對發(fā)行公司債券作出決議；⑨對公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議；⑩修改公司章程；?公司章程規(guī)定的其他職權。CD兩項均屬于董事會的職責；E項屬于監(jiān)事會的職責。49.（）不屬于新型負債業(yè)務。A.

結構性存款B.

大額可轉讓定期存單C.

出售商業(yè)票據D.

同業(yè)存放【答案】:

D【解析】:隨著市場競爭日趨激烈，商業(yè)銀行相繼研發(fā)了新型的負債業(yè)務，包括發(fā)行結構性存款、大額可轉讓定期存單、出售或發(fā)行商業(yè)票據等，這些新業(yè)務既豐富了負債業(yè)務的產品庫，也日益成為負債業(yè)務發(fā)展亮點和新的業(yè)務增長點。50.銀行本票提示付款期限為（）。A.

3個月B.

1個月C.

10天D.

2個月【答案】:

D【解析】:銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾見票時無條件支付票面金額給收款人或者持票人的票據。銀行本票分定額銀行本票和不定額銀行本票。銀行本票提示付款期限為2個月。51.盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響因素的貸款是（）。A.

可疑類貸款B.

關注類貸款C.

次級類貸款D.

損失類貸款【答案】:

B【解析】:A項，可疑類貸款是借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款；C項，次級類貸款是指借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經營收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失的貸款；D項，損失類貸款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分的貸款。52.下列說法不正確的是（）。A.

法律法規(guī)是一種約定俗成的說法，具有較為寬泛的涵義，包括由立法機關即全國人民代表大會及其常務委員會制定的法律B.

銀行業(yè)從業(yè)人員應當遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機構的規(guī)章制度C.

規(guī)章制度是指由銀行業(yè)協(xié)會經過其章程規(guī)定的程序通過的對全體會員具有一定約束力的行業(yè)規(guī)范及公約D.

商業(yè)銀行經營必須與適用于銀行業(yè)經營活動的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經營規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準則、行為守則和職業(yè)操守相一致【答案】:

C【解析】:C項是對銀行業(yè)自律規(guī)范的定義；規(guī)章制度是指銀行業(yè)金融機構內部制定的各項政策、操作程序和工作規(guī)范。53.以下適用流動性覆蓋率監(jiān)管要求的是（）。A.

資產規(guī)模大于2000億人民幣的商業(yè)銀行B.

農村合作銀行C.

農村信用社D.

外國銀行分行【答案】:

A【解析】:《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法》規(guī)定，資產規(guī)模在2000億元（含）以上的商業(yè)銀行適用流動性覆蓋率、凈穩(wěn)定資金比例、流動性比例和流動性匹配率。多項選擇題54.下列關于商業(yè)銀行內部審計部門的權限說法正確的有（）。A.

內部審計部門有權向董事會、高級管理層和相關部門提出處理和處罰建議B.

內部審計部門有權獲取與審計有關的信息，列席或參加與內部審計職責有關的會議C.

內部審計部門有權檢查各類經營機構的各項業(yè)務和管理活動D.

內部審計部門可就風險管理、內部控制等事項提供專業(yè)建議E.

內部審計部門可直接參與內部控制設計和經營管理的決策與執(zhí)行【答案】:

A|B|C|D【解析】:E項，內部審計部門不得直接參與或負責內部控制設計和經營管理的決策與執(zhí)行。55.在商業(yè)銀行公司治理中，負責具體執(zhí)行董事會決策的是（）。A.

董事會秘書B.

董事會辦公室C.

高級管理層D.

董事【答案】:

C【解析】:高級管理層的內部控制職責包括：①負責執(zhí)行董事會決策；②負責根據董事會確定的可接受的風險水平，制定系統(tǒng)化的制度、流程和方法，采取相應的風險控制措施；③負責建立和完善內部組織機構，保證內部控制的各項職責得到有效履行；④負責組織對內部控制體系的充分性與有效性進行監(jiān)測和評估。56.金融機構把零散的、短期的儲蓄轉化為大量的、長期的投資資金的前提是（）。A.

銀行監(jiān)管體系的完善B.

有效的宣傳教育工作C.

社會公眾對中介機構和市場有信心D.

相關信息的完整及時的披露【答案】:

C【解析】:金融機構作為信用中介，具有克服信息不對稱的功能，能將零散