2023年銀行業(yè)風(fēng)險管理（中級）考試真題答案（題庫版）

2023年銀行業(yè)風(fēng)險管理（中級）考試真題答案（題庫版）1.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)治理指引》規(guī)定，在數(shù)據(jù)治理結(jié)構(gòu)方面，下列說法正確的是（）。A.

董事會應(yīng)當(dāng)制定數(shù)據(jù)戰(zhàn)略，審批或授權(quán)審批與數(shù)據(jù)治理相關(guān)的重大事項B.

監(jiān)事會負(fù)責(zé)對董事會和高級管理層在數(shù)據(jù)治理方面的履職盡責(zé)情況進(jìn)行監(jiān)督評價C.

高級管理層負(fù)責(zé)建立數(shù)據(jù)治理體系，并定期向監(jiān)事會報告D.

可根據(jù)實際情況設(shè)立首席數(shù)據(jù)官E.

業(yè)務(wù)部門應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)本業(yè)務(wù)領(lǐng)域的數(shù)據(jù)治理，管理業(yè)務(wù)條線數(shù)據(jù)源【答案】:

A|B|D|E【解析】:C項，高級管理層負(fù)責(zé)建立數(shù)據(jù)治理體系，確保數(shù)據(jù)治理資源配置，制定和實施問責(zé)和激勵機(jī)制，建立數(shù)據(jù)質(zhì)量控制機(jī)制，組織評估數(shù)據(jù)治理的有效性和執(zhí)行情況，并定期向董事會報告。2.商業(yè)銀行提高資本充足率的方法有（）。A.

降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的總量B.

提高留存利潤C(jī).

多計提超額貸款損失準(zhǔn)備D.

發(fā)行減記型資本債券E.

收購上市公司【答案】:

A|B|C【解析】:商業(yè)銀行要提高資本充足率，主要有兩個途徑：①分子對策，即增加資本。商業(yè)銀行提高資本充足率的分子對策，包括增加一級資本和二級資本。一級資本的來源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利潤。二級資本主要來源于超額貸款損失準(zhǔn)備、次級債券、可轉(zhuǎn)換債券等。②分母對策，即降低總的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。商業(yè)銀行提高資本充足率的分母對策，總體的思路是降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的總量，包括分別降低信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險的資本要求。A項為分母對策；BC兩項為分子對策。3.在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，風(fēng)險規(guī)避策略主要通過（）來實現(xiàn)。A.

減少經(jīng)濟(jì)資本配置B.

降低風(fēng)險暴露C.

風(fēng)險轉(zhuǎn)移D.

設(shè)定止損限額【答案】:

A【解析】:風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場風(fēng)險的策略性選擇。在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理實踐中，風(fēng)險規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)資本配置實現(xiàn)。4.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，市場風(fēng)險資本計量范圍包括（）。A.

交易賬簿的利率風(fēng)險和股票風(fēng)險，交易賬簿和銀行賬簿的匯率風(fēng)險和商品風(fēng)險等四大類別市場風(fēng)險B.

銀行賬簿的利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險，交易賬簿和銀行賬簿的股票風(fēng)險和商品風(fēng)險等四大類別市場風(fēng)險C.

交易賬簿的利率風(fēng)險和匯率風(fēng)險，交易賬簿和銀行賬簿的股票風(fēng)險和商品風(fēng)險等四大類別市場風(fēng)險D.

交易賬簿的匯率風(fēng)險和商品風(fēng)險，交易賬簿和銀行賬簿的利率風(fēng)險和股票風(fēng)險四大類別市場風(fēng)險【答案】:

A【解析】:《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，第一支柱下市場風(fēng)險資本計量范圍包括交易賬簿的利率風(fēng)險和股票風(fēng)險，以及交易賬簿和銀行賬簿的匯率風(fēng)險（含黃金）和商品風(fēng)險。5.當(dāng)某一時段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時，即出現(xiàn)（）。A.

資產(chǎn)敏感性缺口B.

資產(chǎn)缺口C.

負(fù)債缺口D.

負(fù)債敏感性缺口【答案】:

D【解析】:當(dāng)某一時段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感性缺口，此時，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降；相反，當(dāng)某一時段內(nèi)的資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）大于負(fù)債時，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感性缺口，此時，市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。6.實施信用風(fēng)險內(nèi)部評級法初級法的銀行必須自行估計的風(fēng)險要素是（）。A.

有效期限（M）B.

違約風(fēng)險暴露（EAD）C.

違約概率（PD）D.

違約損失率（LGD）【答案】:

C【解析】:內(nèi)部評級法分為初級法和高級法。采用內(nèi)部評級初級法的銀行應(yīng)自行估計違約概率，違約損失率、違約風(fēng)險暴露和有效期限等由監(jiān)管部門規(guī)定。而采用高級法的銀行應(yīng)該估計違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露和有效期限。7.某國家外匯儲備中美元所占的比重較大，為了防止美元下跌帶來損失，可以（）。A.

賣出一部分美元，買入英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣B.

買入美元，賣出一部分英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣C.

買入美元，同時買入英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣D.

賣出一部分美元，同時賣出一部分英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣【答案】:

A【解析】:風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來抵消標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。題目中，為了防止美元下跌帶來損失，可以賣出一部分美元的同時買入英鎊、歐元等其他國際主要儲備貨幣，從而降低風(fēng)險。8.關(guān)于久期分析，下列說法正確的有（）。A.

久期分析又稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析B.

主要用于衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟(jì)價值的影響C.

只考慮了由于重新定價期限的不同而帶來的利率風(fēng)險（即重新定價風(fēng)險），而未考慮當(dāng)利率水平變化時，各種金融產(chǎn)品因基準(zhǔn)利率的調(diào)整幅度不同產(chǎn)生的利率風(fēng)險（即基準(zhǔn)風(fēng)險）D.

是一種相對初級并且粗略的利率風(fēng)險計量方法E.

對于利率的大幅變動（大于1%），由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關(guān)系，久期分析的結(jié)果就不再準(zhǔn)確，需要進(jìn)行更為復(fù)雜的技術(shù)調(diào)整【答案】:

A|B|E【解析】:CD兩項屬于缺口分析的局限性。9.下列關(guān)于商業(yè)銀行高級管理層對市場風(fēng)險管理職責(zé)的表述，錯誤的是（）。A.

負(fù)責(zé)承擔(dān)對市場風(fēng)險管理的最終責(zé)任B.

負(fù)責(zé)組織人力、物力、系統(tǒng)等資源有效地識別、計量、監(jiān)測和控制市場風(fēng)險C.

及時掌握市場風(fēng)險水平及其管理狀況D.

負(fù)責(zé)定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風(fēng)險管理政策、程序以及具體操作規(guī)程【答案】:

A【解析】:A項，在風(fēng)險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)風(fēng)險偏好等重大風(fēng)險管理事項的審議、審批，對銀行承擔(dān)風(fēng)險的整體情況和風(fēng)險管理體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督。10.下列哪一項是由于股票價格的不利變動所帶來的風(fēng)險？（）A.

股票風(fēng)險B.

折算風(fēng)險C.

交易風(fēng)險D.

信用風(fēng)險【答案】:

A17.商品風(fēng)險是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行帶來損失的風(fēng)險。這里的商品不包括（）。A.

小麥B.

石油C.

棉花D.

黃金【答案】:

D【解析】:商品風(fēng)險定義中的商品主要是指可以在場內(nèi)自由交易的農(nóng)產(chǎn)品、礦產(chǎn)品（包括石油）和貴金屬等，但不包括黃金這種貴金屬，黃金價格波動是被納入商業(yè)銀行匯率風(fēng)險范疇的。11.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽風(fēng)險可能給商業(yè)銀行造成的損失。以下對聲譽風(fēng)險管理的認(rèn)識，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A.

商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風(fēng)險都可能危及自身聲譽B.

聲譽風(fēng)險可以通過歷史模擬法進(jìn)行計量和監(jiān)測C.

所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險管理理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽風(fēng)險的因素D.

有效的聲譽風(fēng)險管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)共同作用的結(jié)果【答案】:

B【解析】:B項，歷史模擬法是計量和監(jiān)測市場風(fēng)險的方法，截至目前，國內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)尚未開發(fā)出有效的聲譽風(fēng)險管理量化技術(shù)。12.關(guān)于久期，下列論述不正確的是（）。A.

久期缺口絕對值的大小與利率風(fēng)險有明顯聯(lián)系B.

久期缺口絕對值越小，銀行利率風(fēng)險越高C.

久期缺口的絕對值越大，銀行利率風(fēng)險越高D.

久期分析能計量利率風(fēng)險對銀行經(jīng)濟(jì)價值的影響【答案】:

B【解析】:B項，資產(chǎn)負(fù)債久期缺口的絕對值越大，銀行整體市場價值對利率的敏感度就越高，因而整體的利率風(fēng)險敞口也越大。13.久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期和（）乘積的差額。A.

收益率B.

資產(chǎn)負(fù)債率C.

現(xiàn)金率D.

市場利率【答案】:

B【解析】:久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期和資產(chǎn)負(fù)債率乘積的差額，即：久期缺口＝資產(chǎn)加權(quán)平均久期－（總負(fù)債/總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期。14.操作風(fēng)險是銀行面臨的一項重要風(fēng)險，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險造成的損失安排（）。A.

存款準(zhǔn)備金B(yǎng).

存款保險C.

經(jīng)濟(jì)資本D.

資本充足率【答案】:

C【解析】:經(jīng)濟(jì)資本是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預(yù)期損失的資本量，也稱風(fēng)險資本，它是一種虛擬的、與銀行風(fēng)險的非預(yù)期損失額相等的資本。15.有效的信用風(fēng)險監(jiān)測體系應(yīng)實現(xiàn)的目標(biāo)包括（）。A.

識別貸款組合的信用風(fēng)險B.

監(jiān)測對合同條款的遵守情況C.

識別借款人違約情況，并及時對風(fēng)險上升的授信進(jìn)行分類D.

評估抵（質(zhì)）押物相對債務(wù)人當(dāng)前狀況的抵補程度以及抵（質(zhì)）押物價值的變動趨勢E.

對已造成信用風(fēng)險損失的授信對象或項目，迅速進(jìn)入補救和管理程序【答案】:

B|C|D|E【解析】:A項，識別信用風(fēng)險是風(fēng)險識別環(huán)節(jié)的工作，不是信用風(fēng)險監(jiān)測體系中的內(nèi)容。有效的信用風(fēng)險監(jiān)測體系應(yīng)實現(xiàn)的目標(biāo)，除BCDE四項外還包括：確保商業(yè)銀行了解借款人或交易對方當(dāng)前的財務(wù)狀況及其變動趨勢。16.商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注資產(chǎn)負(fù)債的（）匹配。A.

分布結(jié)構(gòu)B.

利率結(jié)構(gòu)C.

幣種結(jié)構(gòu)D.

產(chǎn)品結(jié)構(gòu)E.

期限結(jié)構(gòu)【答案】:

A|C|E【解析】:商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理的核心是要盡可能地提高資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的穩(wěn)定性，并在兩者之間尋求最佳的風(fēng)險-收益平衡點，應(yīng)該重點關(guān)注資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)負(fù)債幣種結(jié)構(gòu)以及資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)的匹配。17.下列哪些事件屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險中的“人員因素”類別？（）A.

首席外匯交易員跳槽至另一家金融機(jī)構(gòu)B.

信貸審核人員協(xié)助隱瞞虛假信息并批準(zhǔn)放貸C.

理財業(yè)務(wù)人員因口頭承諾客戶固定收益而遭遇訴訟D.

部分員工因長期處于不良工作環(huán)境導(dǎo)致健康受損E.

資金交易員未經(jīng)授權(quán)進(jìn)行交易并造成損失【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別。題中ABCDE五項均屬于“人員因素”風(fēng)險類別。18.商業(yè)銀行的（）來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟(jì)和社會環(huán)境的變化。A.

流動性風(fēng)險B.

法律風(fēng)險C.

戰(zhàn)略風(fēng)險D.

操作風(fēng)險【答案】:

C【解析】:商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險來源于其內(nèi)部經(jīng)營管理活動，以及外部政治、經(jīng)濟(jì)和社會環(huán)境的變化，主要體現(xiàn)在四個方面：①商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標(biāo)缺乏整體兼容性；②為實現(xiàn)這些目標(biāo)而制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷；③為實現(xiàn)目標(biāo)所需要的資源匱乏；④整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證。19.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險管理體系通?？梢苑纸鉃楹暧^戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面，戰(zhàn)略風(fēng)險也相應(yīng)的潛藏于這三個層面之中。關(guān)于商業(yè)銀行三個層面的戰(zhàn)略風(fēng)險，下列說法錯誤的是（）。A.

具體崗位的風(fēng)險管理政策和流程直接影響商業(yè)銀行的業(yè)績表現(xiàn)，因此必須定期嚴(yán)格審核或修訂B.

信用評級參數(shù)的設(shè)定、投資組合的選擇/分布、市場營銷計劃等可能存在相當(dāng)嚴(yán)重的戰(zhàn)略風(fēng)險C.

進(jìn)入/退出市場、提供新產(chǎn)品/服務(wù)、接受/放棄合作伙伴等長期戰(zhàn)略決策可能存在巨大的戰(zhàn)略風(fēng)險D.

戰(zhàn)略風(fēng)險管理規(guī)劃不應(yīng)經(jīng)常審核或修訂以免影響長期戰(zhàn)略一致性【答案】:

D【解析】:D項，戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定期進(jìn)行修正。雖然重大的戰(zhàn)略規(guī)劃/決策有時需要提請股東大會審議、批準(zhǔn)，但并不意味著戰(zhàn)略規(guī)劃因此保持長期不變。相反，戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境和滿足利益持有者的需求，同時最大限度地降低戰(zhàn)略規(guī)劃中的戰(zhàn)略風(fēng)險。20.資本規(guī)劃是對正常和壓力情景下的資本充足率進(jìn)行預(yù)測，并將預(yù)測資本水平與目標(biāo)資本充足率比較，相應(yīng)調(diào)整財務(wù)規(guī)劃和業(yè)務(wù)規(guī)劃，使銀行（）達(dá)到動態(tài)平衡。A.

資本充足水平B.

發(fā)展規(guī)劃C.

業(yè)務(wù)規(guī)劃D.

財務(wù)規(guī)劃E.

經(jīng)營規(guī)劃【答案】:

A|C|D【解析】:資本規(guī)劃是對正常和壓力情景下的資本充足率進(jìn)行預(yù)測，并將預(yù)測資本水平與目標(biāo)資本充足率比較，相應(yīng)調(diào)整財務(wù)規(guī)劃和業(yè)務(wù)規(guī)劃，使銀行資本充足水平、業(yè)務(wù)規(guī)劃和財務(wù)規(guī)劃達(dá)到動態(tài)平衡。資本規(guī)劃的核心是預(yù)測未來的資本充足率，預(yù)測資本充足率需要對分子（監(jiān)管資本）以及分母（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)）進(jìn)行正常情景和壓力情景的預(yù)測。21.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險的說法正確的是（）。A.

市場風(fēng)險指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險B.

結(jié)算風(fēng)險是一種市場風(fēng)險C.

信用風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征D.

與市場風(fēng)險相比，信用風(fēng)險的觀察數(shù)據(jù)少，且不易獲取【答案】:

D【解析】:AB兩項，結(jié)算風(fēng)險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險，它是一種特殊的信用風(fēng)險；C項，信用風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征。22.商業(yè)銀行實施市場風(fēng)險管理和計提市場風(fēng)險資本的前提和基礎(chǔ)是（）。A.

建立完善的內(nèi)部控制體系B.

正確劃分銀行賬簿與交易賬簿C.

制定合理的中長期經(jīng)營戰(zhàn)略D.

正確劃分表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)【答案】:

B【解析】:合理的賬簿劃分是商業(yè)銀行開展有效的市場風(fēng)險計量監(jiān)控、準(zhǔn)確計量市場風(fēng)險監(jiān)管資本要求的基礎(chǔ)。根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬簿和交易賬簿兩大類。23.貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專項準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。其中，銀行應(yīng)按（）計提一般準(zhǔn)備，一般準(zhǔn)備年末余額應(yīng)不低于年末貸款余額的1%。A.

月B.

季C.

半年D.

年【答案】:

B【解析】:一般準(zhǔn)備是根據(jù)全部貸款余額的一定比例計提的用于彌補尚未識別的可能性損失的準(zhǔn)備。銀行應(yīng)按季計提一般準(zhǔn)備，一般準(zhǔn)備年末余額應(yīng)不低于年末貸款余額的1%。24.借入流動性是商業(yè)銀行降低流動性風(fēng)險的“最具風(fēng)險”的方法，原因在于，借入資金時商業(yè)銀行不得不在資金成本和（）之間做出艱難選擇。A.

流動性風(fēng)險B.

可獲得性C.

不可獲性D.

最終收益【答案】:

B【解析】:在實踐操作中，必須清醒地認(rèn)識到，借入流動性是商業(yè)銀行降低流動性風(fēng)險的“最具風(fēng)險”的方法，因為商業(yè)銀行在借入資金時，不得不在資金成本和可獲得性之間做出艱難的選擇。商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候借入資金。25.風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)（）。A.

設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序B.

建立錯誤承受程序C.

隨時進(jìn)行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進(jìn)行檢測并形成文件記錄D.

為所有系統(tǒng)用戶設(shè)置相同的使用權(quán)限和識別標(biāo)志E.

設(shè)置嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵【答案】:

A|B|C|E【解析】:風(fēng)險管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)：①針對風(fēng)險管理組織體系、部門職能、崗位職責(zé)等，設(shè)置不同的登錄級別；②為每個系統(tǒng)用戶設(shè)置獨特的識別標(biāo)志，并定期更換登錄密碼或磁卡；③對每次系統(tǒng)登錄或使用提供詳細(xì)記錄，以便為意外事件提供證據(jù)；④設(shè)置嚴(yán)格的網(wǎng)絡(luò)安全/加密系統(tǒng)，防止外部非法入侵；⑤隨時進(jìn)行數(shù)據(jù)信息備份和存檔，定期進(jìn)行檢測并形成文件記錄；⑥設(shè)置災(zāi)難恢復(fù)以及應(yīng)急操作程序；⑦建立錯誤承受程序，以便發(fā)生技術(shù)困難時，仍然可以在一定時間內(nèi)保持系統(tǒng)的完整性。26.專業(yè)化的融資擔(dān)保公司可在余額不超過凈資產(chǎn)（）倍之內(nèi)承擔(dān)融資擔(dān)保責(zé)任。A.

8B.

10C.

11D.

14【答案】:

B【解析】:一類特殊的保證人是專業(yè)化的融資擔(dān)保公司，其可在余額不超過凈資產(chǎn)10倍（小微企業(yè)和農(nóng)戶融資擔(dān)保業(yè)務(wù)在保余額占比50%以上且戶數(shù)占比80%以上為15倍）之內(nèi)承擔(dān)融資擔(dān)保責(zé)任。27.X銀行與Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心簽訂為期10年的IT系統(tǒng)外包合同，一旦X銀行的IT系統(tǒng)發(fā)生嚴(yán)重故障，Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心將保證X銀行的業(yè)務(wù)持續(xù)運行。針對以上案例分析，下列描述正確的有（）。A.

非核心業(yè)務(wù)外包有利于銀行將工作重點放在核心業(yè)務(wù)上B.

外包服務(wù)最終責(zé)任人依然是X銀行C.

X銀行旨在通過業(yè)務(wù)外包來轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險D.

業(yè)務(wù)外包和保險一樣，都能夠從根本上規(guī)避操作風(fēng)險E.

業(yè)務(wù)外包本身也可能存在風(fēng)險【答案】:

A|B|C|E【解析】:D項，銀行必須對外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險進(jìn)行管理，一些關(guān)鍵過程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外包出去，因為過多的外包也會產(chǎn)生額外的操作風(fēng)險或其他隱患，因此業(yè)務(wù)外包不能從根本上規(guī)避操作風(fēng)險。28.下列關(guān)于風(fēng)險管理策略的說法正確的是（）。A.

風(fēng)險分散不能完全消除非系統(tǒng)性風(fēng)險B.

商業(yè)銀行的風(fēng)險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況C.

風(fēng)險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場具有的風(fēng)險D.

根據(jù)多樣化投資分散風(fēng)險原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全面的，不應(yīng)集中于同一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個借款人E.

風(fēng)險規(guī)避策略的局限性在于它是一種消極的風(fēng)險管理策略，不宜成為商業(yè)銀行的主導(dǎo)風(fēng)險管理策略【答案】:

B|C|D|E【解析】:A項，對于由相互獨立的多種資產(chǎn)組成的投資組合，只要組合中的資產(chǎn)個數(shù)足夠多，該投資組合的非系統(tǒng)性風(fēng)險就可以通過這種分散策略完全消除。29.集團(tuán)客戶與單個客戶限額管理有相似之處，但在整體思路上還是存在著較大的差異。集團(tuán)統(tǒng)一授信一般分“三步走”，其中不包括（）。A.

根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團(tuán)客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確定對該集團(tuán)整體的授信額度B.

確定客戶的最高債務(wù)承受額，即客戶憑借自身信用與實力承受對外債務(wù)的最大能力C.

根據(jù)單一客戶的授信限額，初步測算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位（含集團(tuán)公司本部）的最高授信額度的參考值D.

分析各個授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額【答案】:

B【解析】:B項是針對單一客戶進(jìn)行限額管理時首先要做的工作。30.洗錢、恐怖融資、擴(kuò)散融資三者的區(qū)別包括（）。A.

洗錢的資金來源為非法所得，恐怖融資和擴(kuò)散融資的資金來源往往合法B.

洗錢的目的是為了隱藏犯罪資金來源，恐怖融資和擴(kuò)散融資的資金主要被用于政治目的C.

洗錢的資金量大、交易復(fù)雜，恐怖融資的資金量小、交易簡單，擴(kuò)散融資的資金量大、交易隱蔽D.

洗錢的資金環(huán)形流動，恐怖融資和擴(kuò)散融資的資金點到點流動E.

洗錢的目的是為了隱藏犯罪資金來源，恐怖融資和擴(kuò)散融資的資金主要被用于軍事目的【答案】:

A|C|D【解析】:BE兩項，洗錢的目的是為了隱藏犯罪資金來源，恐怖融資的資金主要被用于政治目的，擴(kuò)散融資的資金主要被用于軍事目的。31.在KMV的CreditMonitor模型中，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的（）。A.

看跌期權(quán)B.

看漲期權(quán)C.

期權(quán)費D.

初始股權(quán)投資【答案】:

B【解析】:B項，KMV的CreditMonitor模型是一種適用于上市公司的違約概率模型，其核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系，借貸關(guān)系中的信用風(fēng)險信息因此隱含在這種期權(quán)交易之中，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期權(quán)。期權(quán)的基礎(chǔ)資產(chǎn)就是借款企業(yè)的資產(chǎn)，執(zhí)行價格就是企業(yè)債務(wù)的價值，股東初始股權(quán)投資可以看作期權(quán)費。32.某商業(yè)銀行目前的資本金為40億元，信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為100億元，根據(jù)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，若要使資本充足率為8%，則市場風(fēng)險資本要求為（）億元。A.

8B.

16C.

24D.

32【答案】:

D【解析】:根據(jù)資本充足率的計算公式：資本充足率＝（總資本－對應(yīng)資本扣減項）/（信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)＋12.5×市場風(fēng)險資本要求＋操作風(fēng)險資本要求）×100%，可以推出：市場風(fēng)險資本要求＝[（總資本－對應(yīng)資本扣除項）/資本充足率－信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)－操作風(fēng)險資本要求]/12.5＝（40/8%－100）/12.5＝32（億元）。33.采用內(nèi)部評級法計量信用風(fēng)險監(jiān)管資本時，信用風(fēng)險緩釋功能可以體現(xiàn)為（）。A.

違約概率下降B.

風(fēng)險損失降低C.

違約損失率下降D.

違約風(fēng)險暴露下降E.

組合限額降低【答案】:

A|C|D【解析】:信用風(fēng)險緩釋是指銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風(fēng)險監(jiān)管資本時，運用合格的抵（質(zhì)）押品、凈額結(jié)算、保證和信用衍生工具等方式轉(zhuǎn)移或降低信用風(fēng)險。信用風(fēng)險緩釋功能體現(xiàn)為違約概率（如保證的替代效果）、違約損失率[如抵（質(zhì)）押和保證的減輕效果]或違約風(fēng)險暴露（如凈額結(jié)算）的下降。34.（）是描述只有兩種可能結(jié)果的多次重復(fù)事件的離散型隨機(jī)變量的概率分布。A.

二項分布B.

泊松分布C.

均勻分布D.

正態(tài)分布【答案】:

A【解析】:B項，泊松分布是一種常見的離散分布，通常用來描述獨立單位時間內(nèi)（也可以是單位面積、單位產(chǎn)品）某一事件成功次數(shù)所對應(yīng)的概率。C項，如果連續(xù)型隨機(jī)變量X在一個區(qū)間[a，b]里以相等的可能性取[a，b]中的任何一個實數(shù)值，即分布密度函數(shù)在區(qū)間里是一個常數(shù)，則稱X在區(qū)間[a，b]上服從均勻分布。D項，若隨機(jī)變量x的概率密度函數(shù)為：其中，σ＞0，μ與σ均為常數(shù)，則稱x服從參數(shù)為μ、σ的正態(tài)分布，記為N（μ，σ2）；μ是正態(tài)分布的均值；σ2是方差。35.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險管理指引》規(guī)定，董事會在風(fēng)險管理中的職責(zé)包括（）。A.

承擔(dān)全面風(fēng)險管理的最終責(zé)任B.

負(fù)責(zé)建立風(fēng)險文化C.

制定清晰的執(zhí)行和問責(zé)機(jī)制D.

聘任風(fēng)險總監(jiān)（首席風(fēng)險官）或其他高級管理人員E.

承擔(dān)全面風(fēng)險管理的監(jiān)督責(zé)任【答案】:

A|B|D【解析】:《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險管理指引》規(guī)定，董事會承擔(dān)全面風(fēng)險管理的最終責(zé)任，負(fù)責(zé)建立風(fēng)險文化，制定風(fēng)險管理策略，設(shè)定風(fēng)險偏好和確保風(fēng)險限額的設(shè)立，審批重大風(fēng)險管理政策和程序，監(jiān)督高級管理層開展全面風(fēng)險管理，審議全面風(fēng)險管理報告，審批全面風(fēng)險和各類重要風(fēng)險的信息披露，聘任風(fēng)險總監(jiān)（首席風(fēng)險官）或其他高級管理人員，牽頭負(fù)責(zé)全面風(fēng)險管理，同時還明確董事會可以授權(quán)其下設(shè)的風(fēng)險管理委員會履行其全面風(fēng)險管理的部分職責(zé)。C項，高級管理層負(fù)責(zé)制定清晰的執(zhí)行和問責(zé)機(jī)制，確保風(fēng)險管理策略、風(fēng)險偏好和風(fēng)險限額得到充分傳達(dá)和有效實施；E項，監(jiān)事會承擔(dān)全面風(fēng)險管理的監(jiān)督責(zé)任，負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查董事會和高級管理層在風(fēng)險管理方面的履職盡責(zé)情況并督促整改。36.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸按市值（）至少重估一次價值。A.

每日B.

每周C.

每月D.

每季度【答案】:

A【解析】:在市場風(fēng)險管理實踐中，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價值。市值重估應(yīng)當(dāng)由與前臺相獨立的中臺、后臺部門負(fù)責(zé)。37.在正常市場條件下，下列資產(chǎn)負(fù)債匹配方式中，流動性風(fēng)險最低的是（）。A.

負(fù)債以公司/機(jī)構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主B.

負(fù)債以零售客戶存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主C.

負(fù)債以公司/機(jī)構(gòu)存款為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主D.

負(fù)債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主【答案】:

B【解析】:商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負(fù)債期限錯配情況是將大量短期借款（負(fù)債）用于長期貸款（資產(chǎn)），即“借短貸長”。如果這種期限錯配嚴(yán)重失衡，則有可能因到期資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流入嚴(yán)重不足造成支付困難，從而面臨較高的流動性風(fēng)險。38.主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，屬于（）壓力測試情景。A.

操作風(fēng)險B.

市場風(fēng)險C.

聲譽風(fēng)險D.

戰(zhàn)略風(fēng)險【答案】:

B【解析】:針對市場風(fēng)險的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：利率重新定價、基準(zhǔn)利率不同步以及收益率曲線出現(xiàn)大幅變動、期權(quán)行使帶來的損失，主要貨幣匯率出現(xiàn)大的變化，信用價差出現(xiàn)不利走勢，商品價格出現(xiàn)大幅波動，股票市場大幅下跌以及貨幣市場大幅波動等。39.現(xiàn)金流分為（）。A.

經(jīng)營活動的現(xiàn)金流B.

投資活動的現(xiàn)金流C.

融資活動的現(xiàn)金流D.

休閑活動的現(xiàn)金流E.

投機(jī)活動的現(xiàn)金流【答案】:

A|B|C【解析】:現(xiàn)金流是指現(xiàn)金在企業(yè)內(nèi)的流入和流出?，F(xiàn)金流分為三個部分：①經(jīng)營活動的現(xiàn)金流；②投資活動的現(xiàn)金流；③融資活動的現(xiàn)金流。40.2009年原銀監(jiān)會對戰(zhàn)略風(fēng)險的高、中、低風(fēng)險給出了評判標(biāo)準(zhǔn)，下列哪一項不屬于高風(fēng)險的特征？（）A.

戰(zhàn)略目標(biāo)缺失、不明確或未考慮業(yè)務(wù)環(huán)境的變化B.

管理能力或現(xiàn)有資源不足以實現(xiàn)預(yù)定的策略目標(biāo)C.

管理層在新產(chǎn)品或服務(wù)決策、并購方面的以往表現(xiàn)一般D.

企業(yè)文化定位與戰(zhàn)略目標(biāo)不一致【答案】:

C【解析】:C項為中風(fēng)險的評判標(biāo)準(zhǔn)。41.影響貸款最低定價的風(fēng)險成本的因素不包括（）。A.

違約概率B.

盈利率C.

違約損失率D.

違約風(fēng)險暴露【答案】:

B【解析】:貸款最低定價＝（資金成本＋經(jīng)營成本＋風(fēng)險成本＋資本成本）/貸款額。其中，風(fēng)險成本指預(yù)期損失和非預(yù)期損失，預(yù)期損失＝違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險暴露。42.2005年6月17日，萬事達(dá)卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入“信用卡第三方支付系統(tǒng)”，包括萬事達(dá)、維薩等機(jī)構(gòu)在內(nèi)的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取。這種風(fēng)險屬于（）引發(fā)的風(fēng)險。A.

人員因素B.

系統(tǒng)缺陷C.

內(nèi)部流程D.

外部事件【答案】:

D【解析】:外部事件包括外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。題中商業(yè)銀行外部人員通過網(wǎng)絡(luò)侵入內(nèi)部系統(tǒng)作案，屬于外部事件引發(fā)的風(fēng)險。43.下列哪項關(guān)于現(xiàn)場檢查的表述不正確？（）A.

現(xiàn)場檢查是指監(jiān)管當(dāng)局及其分支機(jī)構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實地檢查B.

監(jiān)管當(dāng)局通過現(xiàn)場檢查，可以對金融宏觀調(diào)控的運行情況是否正常等問題進(jìn)行客觀檢驗C.

通過現(xiàn)場檢查，對商業(yè)銀行正當(dāng)?shù)?、合法的?jīng)營活動以及先進(jìn)的管理操作做法予以肯定并予以保護(hù)D.

現(xiàn)場檢查對非現(xiàn)場監(jiān)管有指導(dǎo)作用【答案】:

D【解析】:D項，非現(xiàn)場監(jiān)管對現(xiàn)場檢查有指導(dǎo)作用，非現(xiàn)場監(jiān)管人員的分析結(jié)果將為每個現(xiàn)場檢查小組提供被檢查機(jī)構(gòu)以及同類機(jī)構(gòu)的最新情況和信息，特別是對一些風(fēng)險點和重大的問題缺陷進(jìn)行檢查提示和建議，從而大大提高現(xiàn)場檢查的針對性。44.如下表所示，GI1-9表示各業(yè)務(wù)條線當(dāng)年的總收入，β1-9表示各業(yè)務(wù)條線對應(yīng)的β系數(shù)。表產(chǎn)品線數(shù)據(jù)表（億元）用標(biāo)準(zhǔn)法計算，則2010年操作風(fēng)險資本為（）億元。A.

5B.

10C.

15D.

20【答案】:

A【解析】:在標(biāo)準(zhǔn)法中，操作風(fēng)險資本等于銀行各條線前三年總收入的平均值乘上一個固定比例（用βi表示）再加總，根據(jù)其計算公式，可得：45.風(fēng)險報告是商業(yè)銀行實施全面風(fēng)險管理的媒介。從類型上劃分，風(fēng)險報告通常分為綜合報告和專題報告，下列各項屬于綜合報告內(nèi)容的是（）。A.

重大風(fēng)險事項描述B.

分類風(fēng)險狀況及變化原因分析C.

發(fā)展趨勢及風(fēng)險因素分析D.

已采取和擬采取的應(yīng)對措施【答案】:

B【解析】:風(fēng)險報告中綜合報告應(yīng)反映的主要內(nèi)容有：①轄內(nèi)各類風(fēng)險總體狀況及變化趨勢；②分類風(fēng)險狀況及變化原因分析；③風(fēng)險應(yīng)對策略及具體措施；④加強風(fēng)險管理的建議。ACD三項屬于風(fēng)險報告中專題報告應(yīng)反映的主要內(nèi)容。46.根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以使用三種操作風(fēng)險資本計量方法，其中（）風(fēng)險敏感度最高。A.

基本指標(biāo)法B.

標(biāo)準(zhǔn)法C.

內(nèi)部評級法D.

高級計量法【答案】:

D【解析】:高級計量法風(fēng)險敏感度高，具有資本激勵和管理激勵效應(yīng)，實現(xiàn)了風(fēng)險計量和風(fēng)險管理有機(jī)結(jié)合，有助于展示銀行風(fēng)險管理成效。47.對企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險分析的時候，對國內(nèi)企業(yè)來說，存在的最突出的問題是（）。A.

經(jīng)營管理不善B.

企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量不過硬C.

企業(yè)職工知識水平偏低D.

企業(yè)治理結(jié)構(gòu)不完善【答案】:

A【解析】:就國內(nèi)企業(yè)而言，存在的最突出問題是經(jīng)營管理不善，主要表現(xiàn)為總體經(jīng)營風(fēng)險、產(chǎn)品風(fēng)險、原料供應(yīng)風(fēng)險、生產(chǎn)風(fēng)險以及銷售風(fēng)險。48.我國商業(yè)銀行個人信貸產(chǎn)品可以劃分為（）。A.

個人住房按揭貸款和個人零售貸款B.

個人信用貸款和個人消費貸款C.

個人零售貸款和個人信用貸款D.

個人住宅抵押貸款和助學(xué)與助業(yè)貸款【答案】:

A【解析】:目前，我國個人信貸產(chǎn)品可基本劃分為個人住房按揭貸款和其他個人零售貸款兩大類。其他個人零售貸款包括個人消費貸款（含個人汽車消費貸款）、個人經(jīng)營貸款、信用卡消費貸款、助學(xué)貸款等多種方式。49.外部的盜竊、搶劫行為屬于（）。A.

內(nèi)部欺詐B.

外部欺詐C.

系統(tǒng)缺陷D.

人員因素【答案】:

B【解析】:外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。50.核心負(fù)債比中核心負(fù)債的定義為（）。A.

活期存款的50%以及距到期日3個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券B.

活期存款以及距到期日6個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券C.

活期存款的50%以及距到期日6個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券D.

活期存款以及距到期日3個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券【答案】:

A【解析】:根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》，核心負(fù)債是指距到期日三個月以上（含）定期存款和發(fā)行債券以及活期存款的50%。51.關(guān)于久期，下列說法正確的有（）。A.

久期可以用來對商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債的利率敏感度進(jìn)行分析B.

久期是對固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性的衡量C.

久期的數(shù)學(xué)公式為dP/dy＝D×P/（1＋y）D.

久期又稱持續(xù)期E.

當(dāng)市場利率發(fā)生變化時，固定收益產(chǎn)品的價格將發(fā)生反比例的變動，其變動程度取決于久期的長短，久期越長，其變動幅度也就越大【答案】:

A|B|D|E【解析】:C項，久期的數(shù)學(xué)公式應(yīng)為dP/dy＝－D×P/（1＋y）。52.納入股權(quán)風(fēng)險暴露的金融工具應(yīng)同時滿足的條件包括（）。A.

該項金融工具不可贖回B.

該項金融工具不屬于發(fā)行方的債務(wù)C.

對發(fā)行方資產(chǎn)或收入具有剩余索取權(quán)D.

發(fā)行方的年銷售額不超過3億元人民幣E.

持有該項金融工具獲取收益的主要來源是未來資本利得，而不是隨時間所產(chǎn)生的收益【答案】:

A|B|C|E【解析】:股權(quán)風(fēng)險暴露是指商業(yè)銀行直接或間接持有的股東權(quán)益。納入股權(quán)風(fēng)險暴露的金融工具應(yīng)同時滿足如下條件：①持有該項金融工具獲取收益的主要來源是未來資本利得，而不是隨時間所產(chǎn)生的收益。②該項金融工具不可贖回，不屬于發(fā)行方的債務(wù)。③對發(fā)行方資產(chǎn)或收入具有剩余索取權(quán)。53.聲譽危機(jī)管理規(guī)劃的主要內(nèi)容包括（）。A.

危機(jī)現(xiàn)場處理B.

提高日常解決問題的能力C.

危機(jī)處理過程中的持續(xù)溝通D.

管理危機(jī)過程中的信息交流E.

預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃【答案】:

A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五項外，聲譽危機(jī)管理規(guī)劃的主要內(nèi)容還包括：①模擬訓(xùn)練和演習(xí)；②提高發(fā)言人的溝通技能。54.下列關(guān)于歷史模擬法的說法，正確的有（）。A.

是一種全值估計B.

需要對市場因子的統(tǒng)計分布進(jìn)行假定C.

是一種參數(shù)方法D.

無須分布假定E.

反映風(fēng)險因素統(tǒng)計規(guī)律【答案】:

A|D|E【解析】:歷史模擬法假定歷史可以在未來重復(fù)，通過搜集一定歷史期限內(nèi)全部的風(fēng)險因素收益信息，模擬風(fēng)險因素收益未來的變