銀行從業(yè)資格銀行業(yè)專業(yè)實務(wù)《風(fēng)險管理》沖刺階段綜合測試題（附答案及解析）

銀行從業(yè)資格銀行業(yè)專業(yè)實務(wù)《風(fēng)險管理》沖刺階段綜合測試題（附答案及解析）一、單項選擇題（共50題，每題1分）。1、全面風(fēng)險管理模式體現(xiàn)了很多先進的風(fēng)險管理理念和方法，下列選項沒有體現(xiàn)的是（）。A、全球的風(fēng)險管理體系B、全程的風(fēng)險管理過程C、完全的風(fēng)險規(guī)避制度【參考答案】：C【解析】：全面風(fēng)險管理模式體現(xiàn)了全球的風(fēng)險管理體系、全面的風(fēng)險管理范圍、全程的風(fēng)險管理過程、全新的風(fēng)險管理方法、全員的風(fēng)險管理文化等先進的風(fēng)險管理理念和方法。D項符合題意。故本題選D。2、外部人員的故意欺詐屬于（）風(fēng)險。A、不完善或有問題的內(nèi)部程序B、人員因素C、外部事件【參考答案】：C【解析】：略。3、針對企業(yè)申請短期貸款，商業(yè)銀行對企業(yè)現(xiàn)金流量的分析應(yīng)側(cè)重于OOA、企業(yè)正常經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是否能夠及時且足額償還貸款B、企業(yè)當(dāng)期利潤是否足夠償還貸款本息C、企業(yè)是否具有足夠的融資能力和投資能力【參考答案】:A【參考答案】：A【解析】：歷史模擬法假設(shè)資產(chǎn)組合未來收益變化與過去是一致的，利用各組成資產(chǎn)收益率的歷史數(shù)據(jù)計算現(xiàn)有組合收益率的可能分布，直接按照VaR的定義來計算風(fēng)險價值。故選A。25、下列選項不是風(fēng)險預(yù)警程序的是（）。A、信用信息的收集和傳遞B、風(fēng)險避免C、后評價【參考答案】：B【解析】：風(fēng)險預(yù)警是各種工具和各種處理機制的組合結(jié)果，無論是否依托于動態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當(dāng)逐級、依次完成以下程序：①信用信息的收集和傳遞。②風(fēng)險分析③風(fēng)險處置。④后評價。26、市場風(fēng)險在交易賬戶中的（）風(fēng)險被納入了資本要求的范圍。A、商品價格B、股票價格C、利率和股票價格【參考答案】:C【解析】：巴塞爾委員會于1996年1月頒布的《資本協(xié)議市場風(fēng)險補充規(guī)定》以及大多數(shù)國家據(jù)此制定的資本規(guī)定將市場風(fēng)險納入了資本要求的范圍，包括在交易賬戶中的利率風(fēng)險和股票價格風(fēng)險以及在銀行賬戶和交易賬戶中的匯率風(fēng)險和商品價格風(fēng)險。27、（）是國內(nèi)商業(yè)銀行競相發(fā)展的零售銀行業(yè)務(wù)。A、資金交易業(yè)務(wù)B、個人信貸業(yè)務(wù)C、代理業(yè)務(wù)【參考答案】：B【解析】：個人信貸業(yè)務(wù)是國內(nèi)商業(yè)銀行競相發(fā)展的零售銀行業(yè)務(wù)。28、某商業(yè)銀行的核心資本為30億元，附屬資本為20億元，信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)為500億元，市場風(fēng)險價值（VaR）為4億元。依據(jù)我國《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》的規(guī)定，該商業(yè)銀行的資本充足率為（）A、9%B、12%C、16%【參考答案】：A【解析】：資本充足率二（資本-扣除項）/（信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5X市場風(fēng)險資本要求）=（30+20）/（500+12.5X4）29%。29、市場風(fēng)險各種類中最主要和最常見的利率風(fēng)險形式是（）。A、收益率曲線風(fēng)險B、基準(zhǔn)風(fēng)險C、重新定價風(fēng)險【參考答案】：C【解析】：答案為D。市場風(fēng)險各種類中最主要和最常見的利率風(fēng)險形式是重新定價風(fēng)險30、下列關(guān)于公允價值的說法，不正確的是（）。A、公允價值是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值B、若企業(yè)數(shù)據(jù)與市場預(yù)期相沖突。則不應(yīng)該用于計量公允價值C、若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場存在時.公允價值不存在【參考答案】:C【解析】:Do31、商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差異構(gòu)成了（）oA、久期缺口B、融資缺口C、信貸缺口【參考答案】：B【解析】：這是融資缺口的定義。32、如果一家商業(yè)銀行的總資產(chǎn)是100億元，總負(fù)債是60億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為5年，負(fù)債加權(quán)平均久期為2年，則久期缺口為（）。TOC\o"1-5"\h\zA、0.6B、-3.8C、3.8【參考答案】：C【解析】：久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期一（總負(fù)債/總資產(chǎn)）X負(fù)債加權(quán)平均久期。本題的久期缺口=3.8。33、商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費用的業(yè)務(wù)是（）。A、柜臺業(yè)務(wù)B、資金交易業(yè)務(wù)C、代理業(yè)務(wù)【參考答案】：C【解析】：這是代理業(yè)務(wù)的內(nèi)容。34、銀行風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)的設(shè)計核心是（）。A、行業(yè)監(jiān)管B、法律監(jiān)管C、風(fēng)險監(jiān)管【參考答案】:C【解析】：銀行風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)的設(shè)計以風(fēng)險監(jiān)管為核心，以法人機構(gòu)為主體，兼顧分支機構(gòu)，并形成分類、分級的監(jiān)測體系。35、根據(jù)巴塞爾委員會對VAR內(nèi)部模型的要求，在市場風(fēng)險計量中，持有期為（）個營業(yè)日。TOC\o"1-5"\h\zA、10B、5C、17【參考答案】：A【解析】：略。36、風(fēng)險識別包括（）環(huán)節(jié)。A、感知風(fēng)險和分析風(fēng)險B、計量風(fēng)險和感知風(fēng)險C、感知風(fēng)險和檢測風(fēng)險【參考答案】：A【解析】：答案為A。風(fēng)險識別包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)。感知風(fēng)險是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險種類、性質(zhì)；分析風(fēng)險是深入理解各種風(fēng)險內(nèi)在的風(fēng)險因素。37、聲譽風(fēng)險管理的具體做法不包括（）。A、強化聲譽風(fēng)險管理培訓(xùn)B、確保及時處理投訴和批評C、杜絕一切風(fēng)險投資【參考答案】：C【解析】：聲譽風(fēng)險管理的具體做法有：(1)強化聲譽風(fēng)險管理培訓(xùn)。(2)確保實現(xiàn)承諾。(3)確保及時處理投訴和批評。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)從投訴和批評中積累早期聲譽風(fēng)險預(yù)警經(jīng)驗。(4)盡可能維護大多數(shù)利益持有者的期望與商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致。(5)增強對客戶/公眾的透明度。(6)將商業(yè)銀行的企業(yè)社會責(zé)任和經(jīng)營目標(biāo)結(jié)合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護商業(yè)銀行聲譽的另一個重要層面。(7)保持與媒體的38、()對商業(yè)銀行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要組成部分。A、個人存款B、機構(gòu)存款C、大額存款【參考答案】:A【解析】：銀行存款按其穩(wěn)定與否可分為核心存款和非核心存款。核心存款是指那些相對來說較穩(wěn)定、對利率變化不敏感的存款，季節(jié)變化和經(jīng)濟環(huán)境對其影響也較小。通常，個人存款往往被看作是核心存款的重要組成部分。39、合格凈額結(jié)算的認(rèn)定要求不包括()。A、可執(zhí)行性B、風(fēng)險監(jiān)控C、限額合理【參考答案】：C【解析】：合格凈額結(jié)算的認(rèn)定要求包括:①可執(zhí)行性，具有法律上可執(zhí)行的凈額結(jié)算協(xié)議，無論交易對象是無力償還或破產(chǎn)，均可實施；②法律確定性，在任何情況下，能確定同一交易對象在凈額結(jié)算合同下的資產(chǎn)和負(fù)債;③風(fēng)險監(jiān)控，在凈頭寸的基礎(chǔ)上監(jiān)測和控制相關(guān)風(fēng)險暴露。40、戰(zhàn)略風(fēng)險屬于一種()。A、長期的潛在的風(fēng)險B、顯性的風(fēng)險C、以上都不對【參考答案】:A【解析】：戰(zhàn)略風(fēng)險屬于一種長期的潛在的風(fēng)險。故選A。41、一般來說，以（）為主要資金來源的商業(yè)銀行，其負(fù)債流動性的利率敏感度相對較低。A、發(fā)行債券B、同業(yè)拆借C、居民儲蓄【參考答案】:C【出處】：2013年下半年《風(fēng)險管理》真題【解析】老版教材內(nèi)容。新版教材中更新為融資流動性風(fēng)險。融資流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務(wù)狀況的情況下，無法及時有效地滿足資金需求的風(fēng)險，反映了商業(yè)銀行在合理的時間、成本條件下迅速獲取資金的能力。零售客戶對商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況和利率水平缺乏敏感度，零售存款相對穩(wěn)定，通常被看做是核心存款的重要組成部分，公司/機構(gòu)存款對商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況和利率水平高度敏感，通常不夠穩(wěn)定，很容易對商業(yè)銀行的流動性造成較大影響。42、商業(yè)銀行根據(jù)本行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度以及風(fēng)險管理水平自行選擇操作風(fēng)險計量模型，模型的置信度應(yīng)設(shè)定為（）。A、90%B、99%C、99.9%【參考答案】：C【解析】：商業(yè)銀行用高級計量法計量操作風(fēng)險經(jīng)濟資本時，模型的置信度應(yīng)設(shè)定為99.9%o43、商業(yè)銀行通過假設(shè)自身3個月的收益率變化增加/減少20%的情況進行流動性測算，以確保商業(yè)銀行儲備足夠的流動性來應(yīng)付可能出現(xiàn)的各種極端狀況的方法屬于（）。A、敏感性分析B、信號分析C、壓力測試【參考答案】:C【解析】：壓力測試是根據(jù)不同的假設(shè)情況（可量化的極端范圍，不包括正常經(jīng)營狀況）進行流動性測算，以確保商業(yè)銀行儲備足夠的流動性來應(yīng)付可能出現(xiàn)的各種極端情況。例如，商業(yè)銀行根據(jù)自身業(yè)務(wù)特色和需要，對各類資產(chǎn)、負(fù)債及表外項目進行壓力測試，并根據(jù)壓力測試的結(jié)果分析商業(yè)銀行當(dāng)前的流動性狀況：①收益率曲線4種平行移動各100個基點，同時收益率曲線傾斜25個基點；②3個月的收益率增加/減少20%;③相對于美元的匯率,主要貨幣增加/減少6X,非主要貨幣增加/減少20%;④信用價差增加/減少20個基點；⑤其他敏感參數(shù)的極端變化。故44、歷史上曾多次發(fā)生銀行工作人員違反公司規(guī)定私自操作給銀行造成重大經(jīng)濟損失的事故，銀行面臨的這種風(fēng)險屬于（）。A、法律風(fēng)險B、操作風(fēng)險C、策略風(fēng)險【參考答案】:B【解析】：操作風(fēng)險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，題中所述屬于由人員因素引起的操作風(fēng)險。45、投資者持有1份三個月到期的美式股票看跌期權(quán)（PulOption）,其執(zhí)行價格為28元，期權(quán)費為8元。如果當(dāng)前股票價格為22元，則該期權(quán)的內(nèi)在價值為（）元。［2012年10月真題］B、14C、-2【參考答案】:A【解析】：期權(quán)的內(nèi)在價值是指在期權(quán)的存續(xù)期間，執(zhí)行期權(quán)所能獲得的收益。如果期權(quán)的執(zhí)行價格優(yōu)于即期市場價格，則該期權(quán)具有內(nèi)在價值。當(dāng)看跌期權(quán)的執(zhí)行價格高于當(dāng)時的實際價格時，該期權(quán)為實值期權(quán)，內(nèi)在價值=28-22=6（元）。46、權(quán)威信用評級機構(gòu)將一家受金融危機影響的AAA級企業(yè)改評為AA級。這表明與該企業(yè)發(fā)生業(yè)務(wù)往來的商業(yè)銀行所面臨的（）增加。A、聲譽風(fēng)險B、信用風(fēng)險C、法律風(fēng)險【參考答案】：B【解析】：企業(yè)評級反映信用風(fēng)險。47、現(xiàn)金頭寸指標(biāo)越高，意味著商業(yè)銀行有較好的流動性。該指標(biāo)的計算公式為（）。A、（現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款）4■總資產(chǎn)B、現(xiàn)金頭寸+總負(fù)債C、（現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款）4■總負(fù)債【參考答案】：A【解析】：答案為A。應(yīng)收存款的流動性可以與現(xiàn)金頭寸相當(dāng)，兩者之和與總資產(chǎn)的比可以反映資產(chǎn)流動性的狀況。48、企業(yè)的某年的稅前凈利潤為6000萬元人民幣，利息費用為3000萬元人民幣，則其利息保障倍數(shù)為（）。B、3C、4【參考答案】:B【解析】：答案為c。利息保障倍數(shù)二（稅前凈利潤+利息費用）/利息費用-（6000+3000）/3000二349、商業(yè)銀行在貸后管理中，常常進行貸款重組活動，即對原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費用、擔(dān)保等）進行調(diào)整、重新安排、重新組織，其目的主要在于（）。A、增加收益B、降低客戶違約風(fēng)險C、實現(xiàn)資產(chǎn)多元化配置【參考答案】：B【解析】：貸款重組是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為了降低客戶違約風(fēng)險引致的損失，而對原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費用、擔(dān)保等）進行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。ABD三項都是貸款轉(zhuǎn)讓的主要目的。50、操作風(fēng)險報告的主要內(nèi)容不包括（）。A、信息系統(tǒng)B、損失事件C、誘因和對策【參考答案】：A【解析】：操作風(fēng)險報告的內(nèi)容都應(yīng)當(dāng)包括風(fēng)險狀況、損失事件、誘因與對策、關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)、資本金水平五個主要部分二、多項選擇題（共15題，每題2分）1、（）是指信用風(fēng)險管理者通過各種監(jiān)控技術(shù)，動態(tài)捕捉信用風(fēng)險指標(biāo)的異常變動，判斷其是否已達到引起關(guān)注的水平或已經(jīng)超過閥值。A、信用風(fēng)險識別B、信用風(fēng)險監(jiān)測C、信用風(fēng)險控制【參考答案】：B【出處】：2013年下半年《風(fēng)險管理》真題【解析】信用風(fēng)險監(jiān)測是指信用風(fēng)險管理者通過各種監(jiān)控技術(shù)，動態(tài)捕捉信用風(fēng)險指標(biāo)的異常變動，判斷其是否已達到引起關(guān)注的水平或已經(jīng)超過閥值。2、流動性缺口是指（）。A、60天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)減去60天內(nèi)到期的流動性負(fù)債的差額B、90天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)減去90天內(nèi)到期的流動性負(fù)債的差額C、90天內(nèi)到期的流動性負(fù)債減去90天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)的差額【參考答案】:B【解析】：根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》，流動性缺口率二（流動性缺口+未使用不可撤銷承諾）/到期流動性資產(chǎn)X100%o流動性缺口為90天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)減去90天內(nèi)到期的流動性負(fù)債的差額。3、按照我國銀監(jiān)會的規(guī)定，下列不屬于核心資本的是（）。A、普通股B、重估儲備C、未分配利潤【參考答案】：B【解析】：根據(jù)我國《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，核心資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)；附屬資本包括重估儲備、一般準(zhǔn)備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、混合資本債券和長期次級債券。故選C?！境鎏帯浚?014年下半年《風(fēng)險管理》真題【解析】對于短期貸款，應(yīng)當(dāng)考慮正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款。4、根據(jù)巴塞爾協(xié)議III,下列各項不屬于核心一級資本的是（）。A、普通股B、優(yōu)先股及其溢價C、未分配利潤【參考答案】:B【解析】：核心一級資本是指在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下無條件用來吸收損失的資本工具。核心一級資本包括：實收資本或普通股、資本公積可計入部分、盈余公積、一般風(fēng)險準(zhǔn)備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。C項，優(yōu)先股及其溢價屬于其他一級資本。5、下列關(guān)于長期次級債務(wù)的說法，正確的是（）。A、長期次級債務(wù)是指存續(xù)期限至少在5年以上的次級債務(wù)B、在到期日前最后5年，長期次級債務(wù)可計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣為20%C、長期次級債務(wù)不能列入附屬資本【參考答案】：B【解析】：新版教材已刪除此知識點內(nèi)容。6、風(fēng)險報告部門是一個獨立于營銷部門的部門，其主要職責(zé)是（）。A、收集和處理與風(fēng)險控制相關(guān)的各種信息，并將該信息匯總到風(fēng)險報告中B、討論各種流程和措施的有效性C、報告重要單筆業(yè)務(wù)頭寸的風(fēng)險狀況【參考答案】:A4、我國規(guī)定，商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債的比例不得低于（）OA、25%B、50%C、75%【參考答案】：A【解析】：《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》第八條第（一）款規(guī)定，流動性比率為流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動性的總體水平，不應(yīng)低于25%。5、商業(yè)銀行在組合風(fēng)險限額管理中確定資本分配的權(quán)重時，不需要考慮的因素是（）。A、組合在戰(zhàn)略層面的重要性B、資產(chǎn)負(fù)債率C、經(jīng)濟前景【參考答案】：B【解析】：在確定商業(yè)銀行在組合風(fēng)險限額管理中資本分配的權(quán)重時，需要考慮的因素是組合在戰(zhàn)略層面的重要性、目前的組合集中情況、經(jīng)濟前景、收益率，所以ABD正確，C項錯誤。6、高利率水平表示央行正在實施緊縮的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下，（）。A、借款人的信用風(fēng)險水平下降B、所有企業(yè)的履約能力有一定程度的提高C、所有企業(yè)的違約風(fēng)險有一定程度的提高【參考答案】:C【解析】：專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險時主要考慮與借款人有關(guān)的因素和與市場有關(guān)的因素。利率水平屬于與市場有關(guān)的因素。高利率水平表示中央銀行正在實施緊縮的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下，所有企業(yè)的違約風(fēng)險都會有一定程度的提高。7、ZETA信用風(fēng)險分析模型中用來衡量償債能力的指標(biāo)是（）。A、息稅前利潤/總利息支出B、留存收益/總資產(chǎn)C、普通股/總資本【參考答案】：A【解析】：ZETA模型考察指標(biāo)有七個：①資產(chǎn)收益率指標(biāo)，等于息稅前利潤/總資產(chǎn)；②收益穩(wěn)定性指標(biāo)，指企業(yè)資產(chǎn)收益率在5~10年變動趨勢的標(biāo)準(zhǔn)差；③償債能力指標(biāo)，等于息稅前利潤/總利息支出；④盈利積累能力指標(biāo)，等于留存收益/總資產(chǎn)；⑤流動性指標(biāo)，即流動比率，等于流動資產(chǎn)/流動負(fù)債；⑥資本化程度指標(biāo)，等于普通股/總資本；⑦規(guī)模指標(biāo)，用企業(yè)總資產(chǎn)的對數(shù)表示。A項正確。故本題選A。8、操作風(fēng)險評估和控制的內(nèi)部環(huán)境因素不包括（）。A、公司治理結(jié)構(gòu)B、信息系統(tǒng)建設(shè)C、外部控制體系【參考答案】:C【解析】：操作風(fēng)險評估和控制的內(nèi)部環(huán)境因素包括：公司治理結(jié)構(gòu)、合規(guī)文化和信息系統(tǒng)建設(shè)。故選D。9、商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理部門采用回收現(xiàn)金流法計算某個債項的違約損失率時，若該債項的回收總金額為1.04億元，回收總成本為0.44億元，違約風(fēng)險暴露為1.2億元，則該債項的違約損失率為（）。A、50%B、36.67%C、42.31%【參考答案】：A【解析】：采用回收現(xiàn)金流法計算時，違約損失率LGD=1—回收率=1-（回收金額一回收成本）/違約風(fēng)險暴露=1一（1.04-0.44）/1.2=50%,即該債項的違約損失率為50%o10、假設(shè)在持有期為1天，置信水平為95%的條件下，銀行某種資產(chǎn)組合的風(fēng)險價值VaR為1萬美元，則表明該資產(chǎn)組合（）。A、在未來1天的交易中，有95%的可能性其損失超過9500美元B、在未來1天的交易中，有95%的可能性其損失超過1萬美元C、在未來1天的交易中，有95%的可能性其損失不會超過1萬美元【參考答案】：C【出處】：2014年下半年《風(fēng)險管理》真題【解析】風(fēng)險價值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要素的變化可能對資產(chǎn)價值造成的最大損失。11、某商業(yè)銀行當(dāng)期期初可疑類貸款余額為600億元，其中100億元在當(dāng)期期末成為損失類貸款。期間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑類貸款減少150億元，則該銀行當(dāng)期的可疑類貸款遷徙率為（）。A、22.22%B、25.00%C、43.27%【參考答案】:A【解析】：可疑類貸款遷徙率二期初可疑類貸款向下遷徙金額/（期初可疑類貸款余額-期初可疑類貸款期間減少金額）X100%,期初可疑類貸款向下遷徙金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期末分類為損失類的貸款余額。期初可疑類貸款期間減少金額，是指期初可疑類貸款中，在報告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。該銀行當(dāng)期的可疑類貸款遷徙率=100/（600-150）=22.22%012、（）數(shù)據(jù)應(yīng)包含實際損失金額數(shù)據(jù)、發(fā)生損失事件的業(yè)務(wù)規(guī)模、損失事件的原因和背景等信息。A、內(nèi)部B、風(fēng)險C、外部【參考答案】：C【解析】：外部數(shù)據(jù)應(yīng)包含實際損失金額數(shù)據(jù)、發(fā)生損失事件的業(yè)務(wù)規(guī)模、損失事件的原因和背景等信息。13、貨幣互換交易與利率互換交易的區(qū)別是（）。A、貨幣互換需要在期初交換本金，但不需在期末交換本金B(yǎng)、貨幣互換需要在期初和期末交換本金C、貨幣互換需要在期末交換本金，但不需要在期初交換本金貨幣【參考答案】:B【解析】：利率互換是兩個交易對手僅就利息支付進行相互交換，并不涉及本金的交換。貨幣互換是指交易雙方基于不同貨幣進行的現(xiàn)金流交換。與利率互換有所不同，貨幣互換除了在合約期間交換各自的利息收入外，通常還需要在互換交易的期初和期末交換本金。貨幣互換的交易雙方同時面臨著利率和匯率波動造成的市場風(fēng)險。14、下列關(guān)于聲譽風(fēng)險管理的說法，不正確的是（）。A、努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織不屬于聲譽風(fēng)險管理體系B、保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽管理C、聲譽危機管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了增加值【參考答案】:A【解析】：努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織是聲譽風(fēng)險管理的組成部分。15、（）是指經(jīng)營決策錯誤、決策執(zhí)行不當(dāng)或?qū)π袠I(yè)變化束手無策，對銀行的收益或資本形成現(xiàn)實和長遠(yuǎn)的影響。A、操作風(fēng)險B、戰(zhàn)略風(fēng)險C、法律風(fēng)險【參考答案】：B【解析】：答案為C。本題考查的是戰(zhàn)略風(fēng)險的定義。美國貨幣監(jiān)理署（OCC）認(rèn)為，戰(zhàn)略風(fēng)險是指經(jīng)營決策錯誤，或決策執(zhí)行不當(dāng)，或?qū)π袠I(yè)變化束手無策，而對商業(yè)銀行的收益或資本形成現(xiàn)實和長遠(yuǎn)的影響。三、判斷題（共20題，每題1分）1、商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配情況是“借長貸短"。（）【參考答案】：錯誤【解析】：商業(yè)銀行最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配情況是“借短貸長”。2、市場風(fēng)險與信用風(fēng)險相比，具有數(shù)據(jù)充分和易于計量的特點。（）【參考答案】：正確【解析】：相對于信用風(fēng)險而言，市場風(fēng)險具有數(shù)據(jù)充分和易于計量的特點，更適于采用量化技術(shù)加以控制。3、董事會和高級管理層除制定常態(tài)的風(fēng)險處理政策和流程外，還應(yīng)當(dāng)制定危機處理程序，定期根據(jù)自身情況對聲譽風(fēng)險進行情景分析和壓力測試，以應(yīng)對突發(fā)事件可能造成的管理混亂和重大損失。（）【參考答案】：正確4、違規(guī)納稅是內(nèi)部欺詐的行為。（）【參考答案】：正確【解析】：違規(guī)納稅屬于內(nèi)部欺詐中的盜竊和欺詐行為。5、留置與定金的擔(dān)保方式是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中普遍采用的擔(dān)保方式之一。()對錯【參考答案】：錯誤【解析】：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中一般極少采用留置與定金作為擔(dān)保方式。6、一旦完成客戶的信用狀況分析，客戶獲得的信用評分結(jié)果將長期有效?！緟⒖即鸢浮浚哄e誤【解析】：隨著時間的推移，客戶的信用風(fēng)險狀況可能會發(fā)生改變或者出現(xiàn)新的風(fēng)險特征，因此需要根據(jù)新情況進行調(diào)整。7、商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系的驗證過程和結(jié)果的獨立檢查應(yīng)由監(jiān)管機構(gòu)負(fù)責(zé)?！緟⒖即鸢浮浚哄e誤【解析】：驗證過程和結(jié)果應(yīng)接受獨立檢查，負(fù)責(zé)檢查的部門應(yīng)獨立于驗證工作的設(shè)計和實施部門。8、商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險通常是信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等重要風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合結(jié)果?！緟⒖即鸢浮浚赫_【解析】：流動性風(fēng)險通常被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因，它是信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽風(fēng)險及戰(zhàn)略風(fēng)險長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。9、信用風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征。()【參考答案】：錯誤【解析】：應(yīng)為非系統(tǒng)性風(fēng)險特征。具有明顯系統(tǒng)風(fēng)險特征的是市場風(fēng)險。10、在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風(fēng)險。()【參考答案】：正確【解析】：在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風(fēng)險。11、根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系依賴程度的不同，內(nèi)部評級法可分為初級法、中級法和高級法三種。（）【參考答案】：錯誤【解析】：根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系依賴程度的不同，內(nèi)部評級法分為初級法和高級法兩種。采用內(nèi)部評級初級法的銀行應(yīng)自行估計違約概率,違約損失率、違約風(fēng)險暴露和有效期限等由監(jiān)管部門規(guī)定。而采用高級法的銀行應(yīng)該估計違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露和有效期限。12、銀行董事會通常指派專門委員會負(fù)責(zé)擬定具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則。（）【參考答案】:正確【解析】：銀行董事會通常指派專門委員會負(fù)責(zé)擬定具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則。此說法正確。13、按照權(quán)利的履約方式，期權(quán)可以分為買方期權(quán)和賣方期權(quán)。（）【參考答案】：錯誤【解析】：期權(quán)的分類包括:①按交易權(quán)利分類，期權(quán)分為買方期權(quán)和賣方期權(quán)；②按履約方式分類，期權(quán)分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)；③按執(zhí)行價格分類，期權(quán)分為價內(nèi)期權(quán)、平價期權(quán)和價外期權(quán)。14、矩陣型模式作為銀行風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu)的一種，是對風(fēng)險管理部集權(quán)模式和事業(yè)部模式的綜合，從而在一定程度上避免了這兩種模式的不足。（）【參考答案】：正確【解析】：答案為A。題干說法正確。15、商業(yè)銀行與其他行業(yè)相比特點在于以負(fù)債經(jīng)營為特色，其資本充裕,融資杠桿率很高。（）對錯【參考答案】：錯誤【解析】：商業(yè)資本與其他行業(yè)相比主要的特點在于資本較少。16、按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，債務(wù)人對銀行集團的任何重要債務(wù)逾期超過60天屬于違約的一種情況。【參考答案】：錯誤【解析】：按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，債務(wù)人對銀行集團的任何重要債務(wù)逾期超過90天屬于違約的一種情況。17、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債的不同流動性，以現(xiàn)金備付、二級備付、三級備付、法定準(zhǔn)備等多級流動性準(zhǔn)備，實行彈性的、多層次的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)匹配?！緟⒖即鸢浮浚赫_【解析】：建立多層次的流動性屏障。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債的不同流動性，以現(xiàn)金備付、二級備付、三級備付、法定準(zhǔn)備等多級流動性準(zhǔn)備,實行彈性的、多層次的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)匹配，用多道防線抵御可能發(fā)生的流動性風(fēng)險。18、絕大多數(shù)嚴(yán)重的流動性危機都源于商業(yè)銀行外部環(huán)境的變動。（）【參考答案】：錯誤【解析】：答案為B。絕大多數(shù)嚴(yán)重的流動性危機都源于商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上（公司治理和內(nèi)部控制體系）存在致命的薄弱環(huán)節(jié)19、操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。（）【參考答案】：正確【解析】：操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。20、累積加總所獲得的資產(chǎn)組合層面的經(jīng)濟資本大于各業(yè)務(wù)單位經(jīng)濟資本的簡單加總?！緟⒖即鸢浮浚哄e誤【出處】：2014年上半年《風(fēng)險管理》真題【解析】考慮到風(fēng)險抵減效應(yīng)，累積加總所獲得的資產(chǎn)組合層面的經(jīng)濟資本小于或等于各業(yè)務(wù)單位經(jīng)濟資本的簡單加總?！窘馕觥浚捍鸢笧锳。風(fēng)險報告的職責(zé)主要體現(xiàn)在以下方面：①保證對有效全面風(fēng)險管理的重要性和相關(guān)性的清醒認(rèn)識；②傳遞商業(yè)銀行的風(fēng)險偏好和風(fēng)險容忍度；③實施并支持一致的風(fēng)險語言/術(shù)語；④使員工在業(yè)務(wù)部門、流程和職能單元之間分享風(fēng)險信息；⑤告訴員工在實施和支持全面風(fēng)險管理中的角色和職責(zé)；成利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部事件、活動、狀況的信息，為商業(yè)銀行風(fēng)險管理和目標(biāo)實施提供支持；⑦保障風(fēng)險管理信息及時、準(zhǔn)確地向上級或同級的風(fēng)險管理部門、外部監(jiān)管部門、投資者報告。風(fēng)險報告除了滿足監(jiān)管當(dāng)局和自身風(fēng)險管理與內(nèi)控需要外。還應(yīng)當(dāng)符合《巴塞爾新資7、客戶存款金額5000萬元，期限為5年，2年后可提前取款。如果2年后，客戶不提款，商業(yè)銀行將面臨利率下降的風(fēng)險；如果客戶提前取款，則銀行面臨流動性風(fēng)險和利率上升的再籌資成本上升的風(fēng)險。此時，利率風(fēng)險表現(xiàn)為（）。A、重新定價風(fēng)險B、基準(zhǔn)利率風(fēng)險C、期權(quán)性風(fēng)險【參考答案】:C【解析】：期權(quán)性風(fēng)險源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)性條款，期權(quán)可以是單獨的金融工具，如場內(nèi)（交易所）交易期權(quán)和場外期權(quán)合同，也可以隱含于其他的標(biāo)準(zhǔn)化金融工具之中，如債券或存款的提前兌付、貸款的提前償還等。存在期權(quán)性風(fēng)險時，若利率變動對存款人或借款人有利，存款人就可能選擇重新安排存款，借款人可能選擇重新安排貸款，從而對銀行產(chǎn)生不利的影響。8、若客戶尚未違約，在債項評級中表外項目的違約風(fēng)險暴露為（）。A、表外項目已承諾未提取金額B、表外項目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)X已承諾未提取金額C、表內(nèi)項目已提取金額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)X已承諾未提取金額【參考答案】：B【解析】：答案為C。違約風(fēng)險暴露是指債務(wù)人違約時的預(yù)期表內(nèi)表外項目暴露總和。如果客戶尚未違約，則違約風(fēng)險暴露對于表內(nèi)項目為債務(wù)賬面價值，對于表外項目為表外項目已提取余額+信甩轉(zhuǎn)換系數(shù)X已承諾未提取金額9、在聲譽風(fēng)險評估中，商業(yè)銀行通常需要做出預(yù)先評估的風(fēng)險事件，以下不屬于該事件的是（）。A、市場對商業(yè)銀行的盈利預(yù)期B、市場利率短期內(nèi)劇烈波動C、監(jiān)管機構(gòu)責(zé)令整改的不利信息和事件【參考答案】：B【解析】：通常需要做出預(yù)先評估的風(fēng)險事件包括：①市場對商業(yè)銀行的盈利預(yù)期；②商業(yè)銀行改革/重組的成本/收益；③監(jiān)管機構(gòu)責(zé)令整改的不利信息/事件；④影響客戶或公眾的政策性變化等。10、在信用評分法中，（）是用來測量一種信貸產(chǎn)品對客戶吸引力的行為評分模型。A、核銷評分模型B、響應(yīng)評分模型C、賬戶管理評分模型【參考答案】：B【解析】：市場響應(yīng)評分模型主要是用于預(yù)測客戶對營銷策略反應(yīng)概率的。11、關(guān)于專有信息和保密信息的內(nèi)容的表述，下面選項中不正確的是（）OA、專有信息是指如果與競爭者共享這些信息，會導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價值下降，并進而削弱其競爭地位B、如果一些專有信息和保密信息的披露會嚴(yán)重?fù)p害銀行的地位，那么銀行可以選擇不披露其具體內(nèi)容，一般性披露也可以免除C、這些有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會計準(zhǔn)則的披露要求產(chǎn)生沖突【參考答案】:B【解析】：專有信息是指如果與競爭者共享這些信息，會導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價值下降，并進而削弱其競爭地位。保密信息則通常包括有關(guān)客戶的信息，以及內(nèi)部安排的一些詳細(xì)情況，如使用的方法、估計參數(shù)和數(shù)據(jù)等。如果以上這些專有信息和保密信息的披露會嚴(yán)重?fù)p害銀行的地位，那么銀行可以選擇不披露其具體內(nèi)容，但是一般性披露不可免除。這些有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會計準(zhǔn)則的披露要求產(chǎn)生沖突。故選C。12、下列是關(guān)于貸款的轉(zhuǎn)讓步驟，則正確順序是（）。①挑選出同質(zhì)的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個資產(chǎn)組合中；②辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)；③對資產(chǎn)組合進行評估；④簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議；⑤雙方協(xié)商（或投標(biāo)）確定購買價格；⑥為投資者提供資產(chǎn)組合的詳細(xì)信息。A、①②③④⑤⑥B、①②⑤③⑥④C、①③⑥⑤④②【參考答案】:C【解析】：答案為D。考查貸款轉(zhuǎn)讓的步驟。貸款轉(zhuǎn)讓的程序主要包括以下六個步驟：第一步，挑選出具有同質(zhì)性的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個資產(chǎn)組合中；第二步，對該資產(chǎn)組合進行評估；第三步，為投資者提供詳細(xì)信息，使他們能夠評估貸款的風(fēng)險；第四步，雙方協(xié)商（或投標(biāo)）確定購買價格；第五步，簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議；第六步，辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)。13、由于供應(yīng)商為某商業(yè)銀行提供產(chǎn)品的供應(yīng)中斷或者撤銷屬于（）引發(fā)的風(fēng)險。A、系統(tǒng)開發(fā)B、業(yè)務(wù)外包C、委托代理【參考答案】：B【解析】：業(yè)務(wù)外包是由于供應(yīng)商的過錯而造成服務(wù)或供應(yīng)中斷或者撤銷而引發(fā)的風(fēng)險，包括為商業(yè)銀行提供產(chǎn)品或服務(wù)的供應(yīng)商中斷，或者拒絕產(chǎn)品或服務(wù)的供應(yīng)。例如，供電局拉閘限電、供應(yīng)商破產(chǎn)等。14、如果一家銀行采用標(biāo)準(zhǔn)法計量信用風(fēng)險，且對零售業(yè)務(wù)采用組合管理，假設(shè)其對某居民提供了人民幣50萬元的房產(chǎn)抵押貸款，則該筆業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險暴露為人民幣（）萬元。TOC\o"1-5"\h\zA、17.5B、37.5C、75【參考答案】：A【解析】：標(biāo)準(zhǔn)法中，根據(jù)債務(wù)人的外部評級結(jié)果分別確定權(quán)重，零售類資產(chǎn)根據(jù)是否有居民房產(chǎn)抵押分別給予75%和35%的權(quán)重。題中，該居民有房產(chǎn)抵押，因此應(yīng)給予35%的權(quán)重，即信用風(fēng)險暴露為50X35%=17.5（萬元）。故選A。15、下列關(guān)于情景分析的說法，不正確的是（）。A、分析商業(yè)銀行正常狀況下的現(xiàn)金流量變化，有助于商業(yè)銀行存款管理并充分利用其他債務(wù)市場，以避免在某一時刻面臨過高的資金需求B、商業(yè)銀行關(guān)于現(xiàn)金流量分布的歷史經(jīng)驗和對市場慣例的了解可以幫助商業(yè)銀行消除不確定性C、與商業(yè)銀行自身出現(xiàn)危機時相比，在發(fā)生整體市場危機時，商業(yè)銀行出售資產(chǎn)換取現(xiàn)金的能力下降得更厲害【參考答案】：B【解析】：不確定性是不可完全消除的。16、以下哪類風(fēng)險事件不應(yīng)當(dāng)被劃分為操作風(fēng)險？（）［2012年6月真題］A、交易系統(tǒng)中的執(zhí)行價格與會計記錄系統(tǒng)存在差異B、柜員錯誤收取外幣匯款手續(xù)費C、客戶提前贖回理財產(chǎn)品造成銀行收入降低【參考答案】:C【解析】：商業(yè)銀行的操作風(fēng)險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別分類。A項屬于內(nèi)部流程；B項屬于系統(tǒng)缺陷；C項屬于人員因素。17、下列不屬于資金交易業(yè)務(wù)的是（）oA、資金拆借B、外匯買賣C、個人生產(chǎn)經(jīng)營貸款【參考答案】：C【解析】：資金交易業(yè)務(wù)