財(cái)政政策的目標(biāo)-課件

第二章財(cái)政政策的目標(biāo)——通過(guò)規(guī)范分析討論財(cái)政政策的目標(biāo)

政府該做什么——評(píng)價(jià)財(cái)政政策好壞的標(biāo)準(zhǔn)第二章財(cái)政政策的目標(biāo)——通過(guò)規(guī)范分析討論財(cái)政政策的目標(biāo)規(guī)范經(jīng)濟(jì)學(xué)：經(jīng)濟(jì)學(xué)中研究社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀態(tài)好壞標(biāo)準(zhǔn)的理論。確立了評(píng)價(jià)財(cái)政政策好壞的標(biāo)準(zhǔn)。其所論證的理想經(jīng)濟(jì)狀態(tài)就是財(cái)政政策的目標(biāo)。規(guī)范經(jīng)濟(jì)學(xué)：第一節(jié)財(cái)政目標(biāo)的分類一、微觀目標(biāo)1、資源配置（resourceallocation）--社會(huì)使用現(xiàn)有資源的方式。

財(cái)政政策會(huì)影響社會(huì)資源的使用方式和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，因此財(cái)政具有資源配置職能。

2、收入分配（incomedistribution）--社會(huì)產(chǎn)品在不同社會(huì)成員以及社會(huì)各經(jīng)濟(jì)主體之間的歸屬。

財(cái)政政策會(huì)影響收入分配狀況，因此財(cái)政具有收入分配職能。

第一節(jié)財(cái)政目標(biāo)的分類一、微觀目標(biāo)二、宏觀目標(biāo)1、穩(wěn)定（stability）－－資源得到充分利用，物價(jià)總水平穩(wěn)定。2、發(fā)展（development）－－經(jīng)濟(jì)總量不斷增長(zhǎng)。

宏觀目標(biāo)主要考慮社會(huì)經(jīng)濟(jì)總量。從靜態(tài)上看，人們希望現(xiàn)有的資源能夠得到充分的利用，物價(jià)總水平穩(wěn)定；從動(dòng)態(tài)上來(lái)看，人們希望經(jīng)濟(jì)總量能夠不斷增長(zhǎng)。財(cái)政政策對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)有重要影響，因此財(cái)政具有宏觀調(diào)控職能。二、宏觀目標(biāo)宏觀目標(biāo)主要考慮社會(huì)經(jīng)濟(jì)總量。從靜態(tài)上看

資源配置收入分配穩(wěn)定發(fā)展微觀目標(biāo)宏觀目標(biāo)財(cái)政政策目標(biāo)：資源配置穩(wěn)定微觀目標(biāo)宏觀目標(biāo)財(cái)政政策目標(biāo)：第二節(jié)資源配置效率一、資源配置的理想狀態(tài)：效率1、帕累托效率（paretoefficiency）：最佳狀態(tài)

如果有某種資源配置狀態(tài)，任何可行的調(diào)整都無(wú)法使得調(diào)整之后一些人的境況變好，而其他任何人的境況至少不變壞，這種資源配置狀態(tài)就是帕累托最優(yōu)，或帕累托效率。（評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)）第二節(jié)資源配置效率一、資源配置的理想狀態(tài)：效率2、帕累托改進(jìn)（paretoimprove）：較好如果有某種資源配置狀態(tài)，通過(guò)一定的調(diào)整能使一些人的境況得到改善，而其他人的境況至少不變壞，這種調(diào)整稱為帕累托改進(jìn)。

2、帕累托改進(jìn)（paretoimprove）：較好二、生產(chǎn)效率:給定資源在不同產(chǎn)品之間的最佳配置1、埃奇沃斯箱形圖與資源配置

NEOMO`(資源X)（資源Y）(A產(chǎn)品)(B產(chǎn)品)a1a2a3a4b3b2b1FHIJ·D●●

E點(diǎn)是一個(gè)在生產(chǎn)上符合帕累托效率的點(diǎn)，因?yàn)樗幵贏、B兩種產(chǎn)品的等產(chǎn)量曲線的切點(diǎn)上。兩種產(chǎn)品在該點(diǎn)上的資源邊際替代率必然相等。曲線ODEFO`為生產(chǎn)可能性曲線二、生產(chǎn)效率:給定資源在不同產(chǎn)品之間的最佳配置△理論標(biāo)準(zhǔn)：---要使給定的資源在不同產(chǎn)品之間的配置實(shí)現(xiàn)帕累托效率,必須滿足這樣的條件：

一種產(chǎn)品的資源邊際替代率等于任何一種其他產(chǎn)品的資源邊際替代率?！鲗?shí)際意義：---在資源和技術(shù)給定的條件下如何將各種資源用于各種產(chǎn)品的生產(chǎn)最有效。

在成本（投入）即定的情況下，產(chǎn)出最大。或者在產(chǎn)出即定的情況下，成本（投入）最小。2、生產(chǎn)效率的理論標(biāo)準(zhǔn)與實(shí)際意義△理論標(biāo)準(zhǔn)：△實(shí)際意義：2、生產(chǎn)效率的理論標(biāo)準(zhǔn)與實(shí)際意義思考：——生產(chǎn)可能性曲線上各點(diǎn)的區(qū)別是什么？——各點(diǎn)中，哪一點(diǎn)最好？——政策應(yīng)該選擇那一點(diǎn)?

???O`FEDO???O`FEDO三、交換效率：

-----給定的產(chǎn)量和產(chǎn)品組合在不同消費(fèi)者之間的最佳配置1、埃奇沃斯箱形圖與產(chǎn)品配置

OMNO`（A產(chǎn)品）乙(B產(chǎn)品)甲CDE甲3乙1乙2甲1乙3甲2F由F點(diǎn)調(diào)整到D點(diǎn)是一種帕累托改進(jìn)，因?yàn)檫@種調(diào)整改善了乙的境況，而甲的境況至少?zèng)]有變壞；同時(shí)，D點(diǎn)是一個(gè)在消費(fèi)上滿足帕累托效率的配置狀態(tài)，因?yàn)閷?duì)于D點(diǎn)已無(wú)任何進(jìn)行帕累托改進(jìn)的可能。三、交換效率：

-----給定的產(chǎn)量和產(chǎn)品組合在不同消費(fèi)者之2、交換效率的理論標(biāo)準(zhǔn)與實(shí)際意義：△理論標(biāo)準(zhǔn)

交換效率的條件：－－消費(fèi)者甲的邊際替代率等于消費(fèi)者乙的邊際替代率。－－每一個(gè)人的產(chǎn)品邊際替代率等于任何一個(gè)其它人的產(chǎn)品邊際替代率?！鲗?shí)際意義－－讓每一種產(chǎn)品都物盡其用。－－只有讓最需要它的人來(lái)消費(fèi)它才能最大限度發(fā)揮它的功效。

2、交換效率的理論標(biāo)準(zhǔn)與實(shí)際意義：四、產(chǎn)品組合效率:

---產(chǎn)品的最佳配置1、符合帕累托效率的產(chǎn)品組合NLA產(chǎn)品B產(chǎn)品OHi3Gi2●●在L點(diǎn)上，已不可能再獲得帕累托改進(jìn)，因而L點(diǎn)是一個(gè)符合帕累托效率的產(chǎn)品組合狀態(tài)。曲線OIKL為產(chǎn)品組合效率曲線。CDIFKEi1四、產(chǎn)品組合效率:---產(chǎn)品的最佳配置NLA產(chǎn)品B產(chǎn)品3、產(chǎn)品組合效率的理論標(biāo)準(zhǔn)與實(shí)際意義：△理論標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品組合效率的條件：生產(chǎn)者方面的產(chǎn)品邊際轉(zhuǎn)換率等于消費(fèi)者方面的產(chǎn)品邊際替代率?！鲗?shí)際意義找到使消費(fèi)者效用達(dá)到極大化的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。產(chǎn)品組合效率就是各種產(chǎn)品的生產(chǎn)應(yīng)符合一定的比例關(guān)系。這種比例不是由某一個(gè)人的偏好來(lái)決定，而是由所有消費(fèi)者的要求和愿望來(lái)決定。3、產(chǎn)品組合效率的理論標(biāo)準(zhǔn)與實(shí)際意義：產(chǎn)品組合效率就是各種產(chǎn)總結(jié)：資源配置效率的評(píng)價(jià)是從生產(chǎn)者和消費(fèi)者兩個(gè)角度進(jìn)行的，必須同時(shí)滿足生產(chǎn)、產(chǎn)品組合、交換三個(gè)效率，才能說(shuō)明一種資源配置狀態(tài)是最優(yōu)的，是理想狀態(tài)。

問(wèn)題1：交換效率曲線上的每一點(diǎn)都滿足交換效率，哪一點(diǎn)最好？問(wèn)題2：在交換過(guò)程中，兩人的交換最終停止在哪一點(diǎn)？總結(jié)：?jiǎn)栴}1：第三節(jié)收入份配的公平一、公平的含義對(duì)公平的理解有三種不同的觀點(diǎn)：1、規(guī)則公平經(jīng)濟(jì)活動(dòng)是所有社會(huì)成員參與的競(jìng)爭(zhēng)，競(jìng)爭(zhēng)的規(guī)則必須公平。在統(tǒng)一的市場(chǎng)規(guī)則的前提條件下，各人的收入份額與其對(duì)生產(chǎn)的貢獻(xiàn)份額相一致的收入分配就是公平。（按貢獻(xiàn)分配）第三節(jié)收入份配的公平一、公平的含義2、起點(diǎn)公平不僅競(jìng)爭(zhēng)過(guò)程中要公平，對(duì)于所有社會(huì)成員來(lái)說(shuō)，競(jìng)爭(zhēng)的起點(diǎn)也應(yīng)是公平的。起點(diǎn)公平強(qiáng)調(diào)在起點(diǎn)一致條件下的規(guī)則公平。在規(guī)則公平的前提下，個(gè)人收入份額的差距來(lái)源于：天然稟賦的差別；選擇上的差別。從連續(xù)角度看，起點(diǎn)公平是對(duì)規(guī)則公平的否定。2、起點(diǎn)公平從連續(xù)角度看，起點(diǎn)公平是對(duì)規(guī)則公平的否定。3、結(jié)果公平分配的均等－－強(qiáng)調(diào)生產(chǎn)成果在分配上的均等，強(qiáng)調(diào)各社會(huì)成員之間所擁有收入份額的相對(duì)關(guān)系。財(cái)政學(xué)將結(jié)果公平作為收入分配的理想狀態(tài)。只有結(jié)果公平才能形成可以與效率并列的一個(gè)獨(dú)立的評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)。3、結(jié)果公平只有結(jié)果公平才能形成可以與效率并列的一個(gè)獨(dú)立的評(píng)二、公平的衡量

1、貧困指數(shù)（povertyindex）

－－處于貧困線以下的人口占總?cè)丝诘谋壤?/p>

缺陷：

（1）貧困線的確定沒(méi)有一個(gè)客觀標(biāo)準(zhǔn)（2）貧困線不靈敏對(duì)公平的衡量有兩種指標(biāo)二、公平的衡量1、貧困指數(shù)（poABCDEPI最初的收入份配狀態(tài)102030405040%改變后的份配狀態(tài)（方案1）202030404040%改變后的份配狀態(tài)（方案2）103030404020%收入份配狀況與貧困指數(shù)例：假定貧困線為20單位收入，小于或等于20單位收入的人就是貧困者。問(wèn)題：哪個(gè)方案好？ABCDEPI最初的收入份配狀態(tài)102030405040%改2、吉尼系數(shù)（Gini'sCoefficient）*第一步：分組，將各社會(huì)成員從低收入到高收入排列；

例：總收入：100；總?cè)藬?shù)：4;甲10，乙20，丙30，丁40.第二步：計(jì)算各組的坐標(biāo)，確定幾個(gè)點(diǎn)；

A(0.25,0.1)

B(0.5,0.3)

C(0.75,0.6)

D(1,1)第三步：連接各點(diǎn)畫出洛倫茨曲線；第四步：計(jì)算吉尼系數(shù)。面積OABCD/面積OND

ABCDEOMN收入/總收入人數(shù)/總?cè)藬?shù)數(shù)值在0～1之間吉尼系數(shù)越小越公平。國(guó)際規(guī)定的安全警戒線為0.4（本例吉尼系數(shù)=0.25)2、吉尼系數(shù)（Gini'sCoefficient）*

若：總收入：100；總?cè)藬?shù)：4甲5，乙15，丙20，丁60則：

A(0.25,0.05)B(0.5,0.2)C(0.75,0.4)D(1,1)吉尼系數(shù)=0.425ABCDEOMN收入/總收入人數(shù)/總?cè)藬?shù)貧富差距超過(guò)國(guó)際警戒線了！ABCDEOMN收入/總收入人數(shù)/總?cè)藬?shù)貧富差距超過(guò)國(guó)《資料》資料1：據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)測(cè)算，1996-1999年，全國(guó)居民吉尼系數(shù)分別為0.375、0.379、0.386、0.397，而2000年綜合吉尼系數(shù)為0.458，超過(guò)了國(guó)際公認(rèn)的0.4的警戒線，進(jìn)入“差距偏大”的區(qū)域。資料2：世界銀行發(fā)表了題為《推動(dòng)公平的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)》的“中國(guó)經(jīng)濟(jì)報(bào)告”，在這份報(bào)告的核心內(nèi)容中，世界銀行研究專家警告，“如果中國(guó)任由當(dāng)前城鄉(xiāng)差距與各省人均收入增長(zhǎng)速度的差距繼續(xù)不斷擴(kuò)大，收入差距將會(huì)急劇加大，到2020年吉尼系數(shù)將會(huì)上升到0.474（1999年世界銀行的數(shù)據(jù)是0.437），而這將嚴(yán)重威脅中國(guó)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)增長(zhǎng)”。

《資料》思考：

例：兩種狀態(tài)甲乙效率情況公平情況方案A：80201004：1方案B：6030902：1哪一個(gè)方案好？－－這是效率和公平的綜合評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)問(wèn)題。思考：例：第四節(jié)效率與公平的權(quán)衡一、效率、公平與社會(huì)福利追求公平的理由：（1）一定程度的公平是實(shí)現(xiàn)效率的必要條件。

一個(gè)社會(huì)要實(shí)現(xiàn)效率就必須使社會(huì)成員遵循一定的社會(huì)運(yùn)行規(guī)則，只有當(dāng)每一個(gè)社會(huì)成員的基本生活需要能夠得到必要的保障時(shí)，這一規(guī)則才能被維護(hù)。一旦社會(huì)的貧富差距擴(kuò)大到一定程度，社會(huì)就有可能發(fā)生動(dòng)蕩，實(shí)現(xiàn)效率所必需的規(guī)則就會(huì)受到侵犯，效率就無(wú)法實(shí)現(xiàn)。（2）收入分配會(huì)影響社會(huì)福利（一個(gè)社會(huì)在總體上的滿意程度）。

追求效率可以提高社會(huì)福利水平,一定程度的公平可以改善社會(huì)福利水平,一定程度的收入再分配能夠提高社會(huì)福利水平。第四節(jié)效率與公平的權(quán)衡一、效率、公平與社會(huì)福利假定—個(gè)社會(huì)由甲乙兩人組成，他們有相同的收入邊際效用曲線。如果總收入是100，甲和乙分別得到的收入是70和30，這時(shí)甲乙兩人的收入在邊際上的效用是不同的，乙最后一單位收入的邊際效用大于甲的最后一單位收入的邊際效用。若改變甲乙兩人的收入分配狀態(tài)，將甲的收入減少一個(gè)單位，將它轉(zhuǎn)移給乙，那么乙所增加的效用將大于甲所減少的效用，甲乙兩人的效用之和會(huì)有所增加，這樣。社會(huì)福利就得到了改進(jìn)。一定程度的收入再分配能夠提高社會(huì)福利水平總收入100初始：甲：70；乙：30調(diào)整：甲：69；乙：31假定—個(gè)社會(huì)由甲乙兩人組成，他們有相同的收入邊際效用曲線。如潛在的帕累托改進(jìn)

（potentialparetoimprove）如果一種改變使得一些人的境況有所改善，而其他人的境況變壞，只要得到改善的人所增加的效用大于受損人所減少的效用，這種改變就被稱為潛在的帕累托改進(jìn)。

潛在的帕累托改進(jìn)（potentialparetoimp1、分配規(guī)則按各自對(duì)生產(chǎn)所作的貢獻(xiàn)分配各自的收入，可使社會(huì)的產(chǎn)出量最大。這樣各自都會(huì)盡自己的能力將所擁有的資源用到生產(chǎn)中去，使資源得到最充分的利用。如果社會(huì)分配給各自的收入與其對(duì)生產(chǎn)所作的貢獻(xiàn)出現(xiàn)了脫節(jié)。這種脫節(jié)越嚴(yán)重，積極性受到損害的程度就越大，生產(chǎn)成果就越小。二、分配與效率的關(guān)系－－生產(chǎn)的成果如何分配二、分配與效率的關(guān)系－－生產(chǎn)的成果如何分配2、分配與效率的關(guān)系曲線假定在現(xiàn)有的資源中，甲擁有80％，乙擁有20％，最充分地使用現(xiàn)有的資源的產(chǎn)量為100，其他分配狀況條件下的產(chǎn)量如下表：

狀態(tài)ABCDEF（效率）總收入8010090705040（公平）甲：乙9:18:27:36:45:54:6100755025A效率BC分配狀態(tài)0EFD2、分配與效率的關(guān)系曲線狀態(tài)ABCDEF（效率）總收入83、效用分配可能性曲線總效用隨收入的增加而增加，但邊際效用卻隨之遞減。假設(shè)甲、乙兩人有相同的收入效用曲線，其各點(diǎn)數(shù)值如下表收入816202425272842637280效用16324048495152648594102··············10025755075100甲的效用2550乙的效用A(16,94)C(51,85)D(52,64)E(49,49)F(48,32)B(40,102)ABCDEF80100907050409:18:27:36:45:54:63、效用分配可能性曲線收入816202425272三、綜合目標(biāo)的選擇問(wèn)題：在這條效用分配可能性曲線上哪一點(diǎn)最理想，可以作為財(cái)政政策所追求的目標(biāo)?1、社會(huì)福利函數(shù)社會(huì)福利函數(shù)表明社會(huì)福利水平與所有社會(huì)成員的效用水平之間的關(guān)系。

一般形式：U社=F（U甲，U乙，…..）

兩人社會(huì)：社會(huì)福利水平＝F（甲的效用，乙的效用）三、綜合目標(biāo)的選擇2、社會(huì)無(wú)差異曲線在社會(huì)福利水平給定條件下，可以有多種甲和乙的效用組合，這些組合構(gòu)成了一條社會(huì)無(wú)差異曲線。不同的社會(huì)無(wú)差異曲線表示不同的社會(huì)福利水平。其性質(zhì)是，與從原點(diǎn)出發(fā)的45°射線對(duì)稱。公式：給定的社會(huì)福利水平＝a甲的效用＋b乙的效用2、社會(huì)無(wú)差異曲線3、幾種不同的觀點(diǎn)(1)功利主義（效用主義）社會(huì)福利水平就是社會(huì)總效用，等于所有成員的效用之和。U社=a×U甲+b×U乙

目標(biāo)：使效用之和最大化，即社會(huì)效用的最大化。－－側(cè)重效率，忽視公平。－－其無(wú)差異曲線為斜率為-1的直線。方程中：a=b>0i2i1

甲的效用乙的效用3、幾種不同的觀點(diǎn)i2i1甲的效用乙的效用(2)羅爾斯主義

社會(huì)福利水平應(yīng)當(dāng)由社會(huì)中境況最糟的那個(gè)人的福利水平?jīng)Q定。U社=Minimm(a×U甲,b×U乙)目標(biāo)：使社會(huì)上情況最差者的效用最大化。其無(wú)差異曲線為直角形，其頂點(diǎn)在由原點(diǎn)出發(fā)的45度線上。方程中：a=0(如果甲的收入高于乙的話),b>0

i2i1甲的效用乙的效用(2)羅爾斯主義i2i1甲的效用乙的效用(3)折衷主義富人一單位的效用小于窮人一單位的效用；但富人的效用只要大到一定程度，總可以等同于窮人一單位的效用。其無(wú)差異曲線為弧線，關(guān)于45度線對(duì)稱。方程中：0<a/b<1甲的效用

乙的效用i2i1i2i1(4)絕對(duì)平均主義只考慮人與人之間的對(duì)比關(guān)系，不考慮效用的水平。其無(wú)差異曲線為從原點(diǎn)發(fā)出的關(guān)于45度線對(duì)稱的直線。甲的效用

乙的效用450i1i2(4)絕對(duì)平均主義450i1i24、不同的社會(huì)福利函數(shù)的選擇持不同觀點(diǎn)的人分別用自己的社會(huì)無(wú)差異曲線去與效用可能性曲線相切，切點(diǎn)即是他們各自的選擇（政策主張）。ABCDEF折中羅爾斯甲的效用乙的效用O功利平均4、不同的社會(huì)福利函數(shù)的選擇ABCDEF折中羅爾斯甲的乙問(wèn)題：究竟由誰(shuí)來(lái)決定社會(huì)的無(wú)差異曲線？究竟應(yīng)該以誰(shuí)的主張為標(biāo)準(zhǔn)來(lái)判斷社會(huì)福利的高低？現(xiàn)實(shí)中每一個(gè)個(gè)人會(huì)怎樣來(lái)判斷和選擇什么樣的分配狀態(tài)是好的？

個(gè)人從自己的利益出發(fā)，傾向于制定對(duì)自己有利的標(biāo)準(zhǔn)。如何才能使一個(gè)人從公正的立場(chǎng)出發(fā)來(lái)考慮問(wèn)題？問(wèn)題：個(gè)人從自己的利益出發(fā)，傾向于制定對(duì)自社會(huì)正義

——無(wú)知面紗之后的社會(huì)選擇無(wú)知：人們完全不知道自己在未來(lái)競(jìng)爭(zhēng)中將會(huì)處的地位，也無(wú)法預(yù)見競(jìng)爭(zhēng)的結(jié)果。結(jié)論：在自己的前景為已知或有所知的情況下，人們出于自身利益會(huì)對(duì)社會(huì)應(yīng)該追求的目標(biāo)有不同的看法。只有當(dāng)所有的人都處在無(wú)知的面紗之后——完全不知道自己在未來(lái)競(jìng)爭(zhēng)中將會(huì)處的地位，也無(wú)法預(yù)見競(jìng)爭(zhēng)的結(jié)果時(shí)，他們的選擇才會(huì)是客觀的和公正的。END

社會(huì)正義——無(wú)知面紗之后的社會(huì)選擇功利主義：要效率，不惜犧牲公平。羅爾斯主義：要公平，不惜犧牲效率。問(wèn)題：功利主義和羅爾斯主義是否絕對(duì)對(duì)立？

功利主義：要效率，不惜犧牲公平。例1：假定在茫茫沙漠中找食物，找不到會(huì)餓死。食物隨機(jī)地埋在沙底下，誰(shuí)也不知道誰(shuí)能夠找到誰(shuí)不能找到.選擇1：各人找到的食物歸自己，找到的活，找不到的死；－－這是哪種福利觀？選擇2：找到的人要把食物分給沒(méi)找到的人；大家都不找，則都死；找得多，則大家都活。－－這是哪種福利觀？例1：假定在茫茫沙漠中找食物，找不到會(huì)餓死。食物隨機(jī)地埋在例2：搏彩投1元錢獲得收益的期望值及可能獲得的最低收益。投機(jī)者最大收益最低收益A1000B505C2010你會(huì)怎樣選擇？

一旦脫離了死亡線，人們則傾向于選擇期望值最大的方案。

例2：搏彩投機(jī)者最大收益最低收益A1000B505C2010思考題：1、生產(chǎn)效率的理論標(biāo)準(zhǔn)是什么?這—標(biāo)準(zhǔn)以哪些假定為理論前提?2、產(chǎn)品組合效率的理論標(biāo)準(zhǔn)是什么?它以哪些假定為理論前提?3、交換效率的理論標(biāo)準(zhǔn)是什么?它以哪些假定為理論前提？4、規(guī)則公平、起點(diǎn)公平與結(jié)果公平有什么區(qū)別？5、在一個(gè)五人社會(huì)中，總收入為150，甲、乙、丙、丁、戊五人的收入分別為10、20、30、40、50。畫出洛倫茨曲線，并計(jì)算吉尼系數(shù)。思考題：●市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制建立或者說(shuō)經(jīng)濟(jì)開放程度的擴(kuò)大，并不會(huì)使社會(huì)自動(dòng)生成和建立起全面社會(huì)保護(hù)機(jī)制，也不會(huì)使人均收入差距隨著人均GDP增長(zhǎng)而逐步縮小?！窬同F(xiàn)代政府與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)關(guān)系而言，有效地建立與維護(hù)公平增長(zhǎng)的政府行為與責(zé)任意識(shí)，不僅不會(huì)損傷市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系內(nèi)在固有的效率機(jī)制，相反公平增長(zhǎng)還將帶來(lái)全社會(huì)最廣泛人群的共同富裕與能力發(fā)展，以實(shí)現(xiàn)社會(huì)的良性可持續(xù)發(fā)展。●當(dāng)前必須明確而解決的首要問(wèn)題是，作為“責(zé)任政府”的公共行政，如何最大限度地在收入分配、提供公共服務(wù)方面樹立以人為本的行政理念。－－－余南平華東師大亞歐經(jīng)濟(jì)研究員●市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制建立或者說(shuō)經(jīng)濟(jì)開放程度的擴(kuò)大，并不會(huì)使社會(huì)自動(dòng)吉尼系數(shù)（Gini'sCoefficient）吉尼系數(shù)又稱吉尼集中系數(shù)，由洛倫茨曲線導(dǎo)出。所謂洛倫茨曲線，是指一個(gè)國(guó)家在特定時(shí)間內(nèi)以「戶數(shù)累積百分比」為橫軸，「所得累積百分比」為縱軸，所得之分配曲線。吉尼系數(shù)就是洛倫茨曲線與完全均等直線間所包含之面積，和完全均等直線以下整個(gè)三角形面積之比率，吉尼系數(shù)越大，表示所得分配不均等的程度越高；反之系數(shù)越小，表示不均等的程度越低。吉尼系數(shù)（Gini'sCoefficient）吉尼系數(shù)又稱第二章財(cái)政政策的目標(biāo)——通過(guò)規(guī)范分析討論財(cái)政政策的目標(biāo)

政府該做什么——評(píng)價(jià)財(cái)政政策好壞的標(biāo)準(zhǔn)第二章財(cái)政政策的目標(biāo)——通過(guò)規(guī)范分析討論財(cái)政政策的目標(biāo)規(guī)范經(jīng)濟(jì)學(xué)：經(jīng)濟(jì)學(xué)中研究社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀態(tài)好壞標(biāo)準(zhǔn)的理論。確立了評(píng)價(jià)財(cái)政政策好壞的標(biāo)準(zhǔn)。其所論證的理想經(jīng)濟(jì)狀態(tài)就是財(cái)政政策的目標(biāo)。規(guī)范經(jīng)濟(jì)學(xué)：第一節(jié)財(cái)政目標(biāo)的分類一、微觀目標(biāo)1、資源配置（resourceallocation）--社會(huì)使用現(xiàn)有資源的方式。

財(cái)政政策會(huì)影響社會(huì)資源的使用方式和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，因此財(cái)政具有資源配置職能。

2、收入分配（incomedistribution）--社會(huì)產(chǎn)品在不同社會(huì)成員以及社會(huì)各經(jīng)濟(jì)主體之間的歸屬。

財(cái)政政策會(huì)影響收入分配狀況，因此財(cái)政具有收入分配職能。

第一節(jié)財(cái)政目標(biāo)的分類一、微觀目標(biāo)二、宏觀目標(biāo)1、穩(wěn)定（stability）－－資源得到充分利用，物價(jià)總水平穩(wěn)定。2、發(fā)展（development）－－經(jīng)濟(jì)總量不斷增長(zhǎng)。

宏觀目標(biāo)主要考慮社會(huì)經(jīng)濟(jì)總量。從靜態(tài)上看，人們希望現(xiàn)有的資源能夠得到充分的利用，物價(jià)總水平穩(wěn)定；從動(dòng)態(tài)上來(lái)看，人們希望經(jīng)濟(jì)總量能夠不斷增長(zhǎng)。財(cái)政政策對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)有重要影響，因此財(cái)政具有宏觀調(diào)控職能。二、宏觀目標(biāo)宏觀目標(biāo)主要考慮社會(huì)經(jīng)濟(jì)總量。從靜態(tài)上看

資源配置收入分配穩(wěn)定發(fā)展微觀目標(biāo)宏觀目標(biāo)財(cái)政政策目標(biāo)：資源配置穩(wěn)定微觀目標(biāo)宏觀目標(biāo)財(cái)政政策目標(biāo)：第二節(jié)資源配置效率一、資源配置的理想狀態(tài)：效率1、帕累托效率（paretoefficiency）：最佳狀態(tài)

如果有某種資源配置狀態(tài)，任何可行的調(diào)整都無(wú)法使得調(diào)整之后一些人的境況變好，而其他任何人的境況至少不變壞，這種資源配置狀態(tài)就是帕累托最優(yōu)，或帕累托效率。（評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)）第二節(jié)資源配置效率一、資源配置的理想狀態(tài)：效率2、帕累托改進(jìn)（paretoimprove）：較好如果有某種資源配置狀態(tài)，通過(guò)一定的調(diào)整能使一些人的境況得到改善，而其他人的境況至少不變壞，這種調(diào)整稱為帕累托改進(jìn)。

2、帕累托改進(jìn)（paretoimprove）：較好二、生產(chǎn)效率:給定資源在不同產(chǎn)品之間的最佳配置1、埃奇沃斯箱形圖與資源配置

NEOMO`(資源X)（資源Y）(A產(chǎn)品)(B產(chǎn)品)a1a2a3a4b3b2b1FHIJ·D●●

E點(diǎn)是一個(gè)在生產(chǎn)上符合帕累托效率的點(diǎn)，因?yàn)樗幵贏、B兩種產(chǎn)品的等產(chǎn)量曲線的切點(diǎn)上。兩種產(chǎn)品在該點(diǎn)上的資源邊際替代率必然相等。曲線ODEFO`為生產(chǎn)可能性曲線二、生產(chǎn)效率:給定資源在不同產(chǎn)品之間的最佳配置△理論標(biāo)準(zhǔn)：---要使給定的資源在不同產(chǎn)品之間的配置實(shí)現(xiàn)帕累托效率,必須滿足這樣的條件：

一種產(chǎn)品的資源邊際替代率等于任何一種其他產(chǎn)品的資源邊際替代率?！鲗?shí)際意義：---在資源和技術(shù)給定的條件下如何將各種資源用于各種產(chǎn)品的生產(chǎn)最有效。

在成本（投入）即定的情況下，產(chǎn)出最大?；蛘咴诋a(chǎn)出即定的情況下，成本（投入）最小。2、生產(chǎn)效率的理論標(biāo)準(zhǔn)與實(shí)際意義△理論標(biāo)準(zhǔn)：△實(shí)際意義：2、生產(chǎn)效率的理論標(biāo)準(zhǔn)與實(shí)際意義思考：——生產(chǎn)可能性曲線上各點(diǎn)的區(qū)別是什么？——各點(diǎn)中，哪一點(diǎn)最好？——政策應(yīng)該選擇那一點(diǎn)?

???O`FEDO???O`FEDO三、交換效率：

-----給定的產(chǎn)量和產(chǎn)品組合在不同消費(fèi)者之間的最佳配置1、埃奇沃斯箱形圖與產(chǎn)品配置

OMNO`（A產(chǎn)品）乙(B產(chǎn)品)甲CDE甲3乙1乙2甲1乙3甲2F由F點(diǎn)調(diào)整到D點(diǎn)是一種帕累托改進(jìn)，因?yàn)檫@種調(diào)整改善了乙的境況，而甲的境況至少?zèng)]有變壞；同時(shí)，D點(diǎn)是一個(gè)在消費(fèi)上滿足帕累托效率的配置狀態(tài)，因?yàn)閷?duì)于D點(diǎn)已無(wú)任何進(jìn)行帕累托改進(jìn)的可能。三、交換效率：

-----給定的產(chǎn)量和產(chǎn)品組合在不同消費(fèi)者之2、交換效率的理論標(biāo)準(zhǔn)與實(shí)際意義：△理論標(biāo)準(zhǔn)

交換效率的條件：－－消費(fèi)者甲的邊際替代率等于消費(fèi)者乙的邊際替代率。－－每一個(gè)人的產(chǎn)品邊際替代率等于任何一個(gè)其它人的產(chǎn)品邊際替代率。△實(shí)際意義－－讓每一種產(chǎn)品都物盡其用。－－只有讓最需要它的人來(lái)消費(fèi)它才能最大限度發(fā)揮它的功效。

2、交換效率的理論標(biāo)準(zhǔn)與實(shí)際意義：四、產(chǎn)品組合效率:

---產(chǎn)品的最佳配置1、符合帕累托效率的產(chǎn)品組合NLA產(chǎn)品B產(chǎn)品OHi3Gi2●●在L點(diǎn)上，已不可能再獲得帕累托改進(jìn)，因而L點(diǎn)是一個(gè)符合帕累托效率的產(chǎn)品組合狀態(tài)。曲線OIKL為產(chǎn)品組合效率曲線。CDIFKEi1四、產(chǎn)品組合效率:---產(chǎn)品的最佳配置NLA產(chǎn)品B產(chǎn)品3、產(chǎn)品組合效率的理論標(biāo)準(zhǔn)與實(shí)際意義：△理論標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品組合效率的條件：生產(chǎn)者方面的產(chǎn)品邊際轉(zhuǎn)換率等于消費(fèi)者方面的產(chǎn)品邊際替代率?！鲗?shí)際意義找到使消費(fèi)者效用達(dá)到極大化的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。產(chǎn)品組合效率就是各種產(chǎn)品的生產(chǎn)應(yīng)符合一定的比例關(guān)系。這種比例不是由某一個(gè)人的偏好來(lái)決定，而是由所有消費(fèi)者的要求和愿望來(lái)決定。3、產(chǎn)品組合效率的理論標(biāo)準(zhǔn)與實(shí)際意義：產(chǎn)品組合效率就是各種產(chǎn)總結(jié)：資源配置效率的評(píng)價(jià)是從生產(chǎn)者和消費(fèi)者兩個(gè)角度進(jìn)行的，必須同時(shí)滿足生產(chǎn)、產(chǎn)品組合、交換三個(gè)效率，才能說(shuō)明一種資源配置狀態(tài)是最優(yōu)的，是理想狀態(tài)。

問(wèn)題1：交換效率曲線上的每一點(diǎn)都滿足交換效率，哪一點(diǎn)最好？問(wèn)題2：在交換過(guò)程中，兩人的交換最終停止在哪一點(diǎn)？總結(jié)：?jiǎn)栴}1：第三節(jié)收入份配的公平一、公平的含義對(duì)公平的理解有三種不同的觀點(diǎn)：1、規(guī)則公平經(jīng)濟(jì)活動(dòng)是所有社會(huì)成員參與的競(jìng)爭(zhēng)，競(jìng)爭(zhēng)的規(guī)則必須公平。在統(tǒng)一的市場(chǎng)規(guī)則的前提條件下，各人的收入份額與其對(duì)生產(chǎn)的貢獻(xiàn)份額相一致的收入分配就是公平。（按貢獻(xiàn)分配）第三節(jié)收入份配的公平一、公平的含義2、起點(diǎn)公平不僅競(jìng)爭(zhēng)過(guò)程中要公平，對(duì)于所有社會(huì)成員來(lái)說(shuō)，競(jìng)爭(zhēng)的起點(diǎn)也應(yīng)是公平的。起點(diǎn)公平強(qiáng)調(diào)在起點(diǎn)一致條件下的規(guī)則公平。在規(guī)則公平的前提下，個(gè)人收入份額的差距來(lái)源于：天然稟賦的差別；選擇上的差別。從連續(xù)角度看，起點(diǎn)公平是對(duì)規(guī)則公平的否定。2、起點(diǎn)公平從連續(xù)角度看，起點(diǎn)公平是對(duì)規(guī)則公平的否定。3、結(jié)果公平分配的均等－－強(qiáng)調(diào)生產(chǎn)成果在分配上的均等，強(qiáng)調(diào)各社會(huì)成員之間所擁有收入份額的相對(duì)關(guān)系。財(cái)政學(xué)將結(jié)果公平作為收入分配的理想狀態(tài)。只有結(jié)果公平才能形成可以與效率并列的一個(gè)獨(dú)立的評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)。3、結(jié)果公平只有結(jié)果公平才能形成可以與效率并列的一個(gè)獨(dú)立的評(píng)二、公平的衡量

1、貧困指數(shù)（povertyindex）

－－處于貧困線以下的人口占總?cè)丝诘谋壤?/p>

缺陷：

（1）貧困線的確定沒(méi)有一個(gè)客觀標(biāo)準(zhǔn)（2）貧困線不靈敏對(duì)公平的衡量有兩種指標(biāo)二、公平的衡量1、貧困指數(shù)（poABCDEPI最初的收入份配狀態(tài)102030405040%改變后的份配狀態(tài)（方案1）202030404040%改變后的份配狀態(tài)（方案2）103030404020%收入份配狀況與貧困指數(shù)例：假定貧困線為20單位收入，小于或等于20單位收入的人就是貧困者。問(wèn)題：哪個(gè)方案好？ABCDEPI最初的收入份配狀態(tài)102030405040%改2、吉尼系數(shù)（Gini'sCoefficient）*第一步：分組，將各社會(huì)成員從低收入到高收入排列；

例：總收入：100；總?cè)藬?shù)：4;甲10，乙20，丙30，丁40.第二步：計(jì)算各組的坐標(biāo)，確定幾個(gè)點(diǎn)；

A(0.25,0.1)

B(0.5,0.3)

C(0.75,0.6)

D(1,1)第三步：連接各點(diǎn)畫出洛倫茨曲線；第四步：計(jì)算吉尼系數(shù)。面積OABCD/面積OND

ABCDEOMN收入/總收入人數(shù)/總?cè)藬?shù)數(shù)值在0～1之間吉尼系數(shù)越小越公平。國(guó)際規(guī)定的安全警戒線為0.4（本例吉尼系數(shù)=0.25)2、吉尼系數(shù)（Gini'sCoefficient）*

若：總收入：100；總?cè)藬?shù)：4甲5，乙15，丙20，丁60則：

A(0.25,0.05)B(0.5,0.2)C(0.75,0.4)D(1,1)吉尼系數(shù)=0.425ABCDEOMN收入/總收入人數(shù)/總?cè)藬?shù)貧富差距超過(guò)國(guó)際警戒線了！ABCDEOMN收入/總收入人數(shù)/總?cè)藬?shù)貧富差距超過(guò)國(guó)《資料》資料1：據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)測(cè)算，1996-1999年，全國(guó)居民吉尼系數(shù)分別為0.375、0.379、0.386、0.397，而2000年綜合吉尼系數(shù)為0.458，超過(guò)了國(guó)際公認(rèn)的0.4的警戒線，進(jìn)入“差距偏大”的區(qū)域。資料2：世界銀行發(fā)表了題為《推動(dòng)公平的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)》的“中國(guó)經(jīng)濟(jì)報(bào)告”，在這份報(bào)告的核心內(nèi)容中，世界銀行研究專家警告，“如果中國(guó)任由當(dāng)前城鄉(xiāng)差距與各省人均收入增長(zhǎng)速度的差距繼續(xù)不斷擴(kuò)大，收入差距將會(huì)急劇加大，到2020年吉尼系數(shù)將會(huì)上升到0.474（1999年世界銀行的數(shù)據(jù)是0.437），而這將嚴(yán)重威脅中國(guó)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)增長(zhǎng)”。

《資料》思考：

例：兩種狀態(tài)甲乙效率情況公平情況方案A：80201004：1方案B：6030902：1哪一個(gè)方案好？－－這是效率和公平的綜合評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)問(wèn)題。思考：例：第四節(jié)效率與公平的權(quán)衡一、效率、公平與社會(huì)福利追求公平的理由：（1）一定程度的公平是實(shí)現(xiàn)效率的必要條件。

一個(gè)社會(huì)要實(shí)現(xiàn)效率就必須使社會(huì)成員遵循一定的社會(huì)運(yùn)行規(guī)則，只有當(dāng)每一個(gè)社會(huì)成員的基本生活需要能夠得到必要的保障時(shí)，這一規(guī)則才能被維護(hù)。一旦社會(huì)的貧富差距擴(kuò)大到一定程度，社會(huì)就有可能發(fā)生動(dòng)蕩，實(shí)現(xiàn)效率所必需的規(guī)則就會(huì)受到侵犯，效率就無(wú)法實(shí)現(xiàn)。（2）收入分配會(huì)影響社會(huì)福利（一個(gè)社會(huì)在總體上的滿意程度）。

追求效率可以提高社會(huì)福利水平,一定程度的公平可以改善社會(huì)福利水平,一定程度的收入再分配能夠提高社會(huì)福利水平。第四節(jié)效率與公平的權(quán)衡一、效率、公平與社會(huì)福利假定—個(gè)社會(huì)由甲乙兩人組成，他們有相同的收入邊際效用曲線。如果總收入是100，甲和乙分別得到的收入是70和30，這時(shí)甲乙兩人的收入在邊際上的效用是不同的，乙最后一單位收入的邊際效用大于甲的最后一單位收入的邊際效用。若改變甲乙兩人的收入分配狀態(tài)，將甲的收入減少一個(gè)單位，將它轉(zhuǎn)移給乙，那么乙所增加的效用將大于甲所減少的效用，甲乙兩人的效用之和會(huì)有所增加，這樣。社會(huì)福利就得到了改進(jìn)。一定程度的收入再分配能夠提高社會(huì)福利水平總收入100初始：甲：70；乙：30調(diào)整：甲：69；乙：31假定—個(gè)社會(huì)由甲乙兩人組成，他們有相同的收入邊際效用曲線。如潛在的帕累托改進(jìn)

（potentialparetoimprove）如果一種改變使得一些人的境況有所改善，而其他人的境況變壞，只要得到改善的人所增加的效用大于受損人所減少的效用，這種改變就被稱為潛在的帕累托改進(jìn)。

潛在的帕累托改進(jìn)（potentialparetoimp1、分配規(guī)則按各自對(duì)生產(chǎn)所作的貢獻(xiàn)分配各自的收入，可使社會(huì)的產(chǎn)出量最大。這樣各自都會(huì)盡自己的能力將所擁有的資源用到生產(chǎn)中去，使資源得到最充分的利用。如果社會(huì)分配給各自的收入與其對(duì)生產(chǎn)所作的貢獻(xiàn)出現(xiàn)了脫節(jié)。這種脫節(jié)越嚴(yán)重，積極性受到損害的程度就越大，生產(chǎn)成果就越小。二、分配與效率的關(guān)系－－生產(chǎn)的成果如何分配二、分配與效率的關(guān)系－－生產(chǎn)的成果如何分配2、分配與效率的關(guān)系曲線假定在現(xiàn)有的資源中，甲擁有80％，乙擁有20％，最充分地使用現(xiàn)有的資源的產(chǎn)量為100，其他分配狀況條件下的產(chǎn)量如下表：

狀態(tài)ABCDEF（效率）總收入8010090705040（公平）甲：乙9:18:27:36:45:54:6100755025A效率BC分配狀態(tài)0EFD2、分配與效率的關(guān)系曲線狀態(tài)ABCDEF（效率）總收入83、效用分配可能性曲線總效用隨收入的增加而增加，但邊際效用卻隨之遞減。假設(shè)甲、乙兩人有相同的收入效用曲線，其各點(diǎn)數(shù)值如下表收入816202425272842637280效用16324048495152648594102··············10025755075100甲的效用2550乙的效用A(16,94)C(51,85)D(52,64)E(49,49)F(48,32)B(40,102)ABCDEF80100907050409:18:27:36:45:54:63、效用分配可能性曲線收入816202425272三、綜合目標(biāo)的選擇問(wèn)題：在這條效用分配可能性曲線上哪一點(diǎn)最理想，可以作為財(cái)政政策所追求的目標(biāo)?1、社會(huì)福利函數(shù)社會(huì)福利函數(shù)表明社會(huì)福利水平與所有社會(huì)成員的效用水平之間的關(guān)系。

一般形式：U社=F（U甲，U乙，…..）

兩人社會(huì)：社會(huì)福利水平＝F（甲的效用，乙的效用）三、綜合目標(biāo)的選擇2、社會(huì)無(wú)差異曲線在社會(huì)福利水平給定條件下，可以有多種甲和乙的效用組合，這些組合構(gòu)成了一條社會(huì)無(wú)差異曲線。不同的社會(huì)無(wú)差異曲線表示不同的社會(huì)福利水平。其性質(zhì)是，與從原點(diǎn)出發(fā)的45°射線對(duì)稱。公式：給定的社會(huì)福利水平＝a甲的效用＋b乙的效用2、社會(huì)無(wú)差異曲線3、幾種不同的觀點(diǎn)(1)功利主義（效用主義）社會(huì)福利水平就是社會(huì)總效用，等于所有成員的效用之和。U社=a×U甲+b×U乙

目標(biāo)：使效用之和最大化，即社會(huì)效用的最大化。－－側(cè)重效率，忽視公平。－－其無(wú)差異曲線為斜率為-1的直線。方程中：a=b>0i2i1

甲的效用乙的效用3、幾種不同的觀點(diǎn)i2i1甲的效用乙的效用(2)羅爾斯主義

社會(huì)福利水平應(yīng)當(dāng)由社會(huì)中境況最糟的那個(gè)人的福利水平?jīng)Q定。U社=Minimm(a×U甲,b×U乙)目標(biāo)：使社會(huì)上情況最差者的效用最大化。其無(wú)差異曲線為直角形，其頂點(diǎn)在由原點(diǎn)出發(fā)的45度線上。方程中：a=0(如果甲的收入高于乙的話),b>0

i2i1甲的效用乙的效用(2)羅爾斯主義i2i1甲的效用乙的效用(3)折衷主義富人一單位的效用小于窮人一單位的效用；但富人的效用只要大到一定程度，總可以等同于窮人一單位的效用。其無(wú)差異曲線為弧線，關(guān)于45度線對(duì)稱。方程中：0<a/b<1甲的效用

乙的效用i2i1i2i1(4)絕對(duì)平均主義只考慮人與人之間的對(duì)比關(guān)系，不考慮效用的水平。其無(wú)差異曲線為從原點(diǎn)發(fā)出的關(guān)