企業(yè)全面風(fēng)險管理辦法

企業(yè)全面風(fēng)險管理辦法1.目的及依據(jù)依據(jù)《山西建筑工程（集團(tuán)）總公司全面風(fēng)險管理試行辦法》（晉建總發(fā)[2014]145號）文件和總函[2016]70號文件的要求，為全面預(yù)防和控制企業(yè)運營及管理過程中的風(fēng)險，建立健全公司風(fēng)險識別與防范機制，在內(nèi)部控制和外部協(xié)調(diào)相結(jié)合原則的基礎(chǔ)上，特制定本辦法。2.適用范圍企業(yè)管理風(fēng)險指未來的不確定性對企業(yè)實現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)的影響，一般可分為戰(zhàn)略風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、市場風(fēng)險、運營風(fēng)險、法律風(fēng)險等。本管理辦法是各部門根據(jù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理層級進(jìn)行風(fēng)險初步識別和評價，制定防范措施的內(nèi)部管控文件，與企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃及其修改更新，外部法務(wù)風(fēng)險識別與控制，有關(guān)財務(wù)制度等其他風(fēng)險控制文件同時使用。質(zhì)量、環(huán)境及職業(yè)健康安全管理體系要求對施工現(xiàn)場風(fēng)險因素進(jìn)行細(xì)致識別和控制，可為本文件的補充。本文適用于公司各級領(lǐng)導(dǎo)、職能部門、分（子）公司及項目部進(jìn)行風(fēng)險識別過程控制活動。3.職責(zé)與權(quán)限3.1公司各分管領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)部門對本系統(tǒng)風(fēng)險每年進(jìn)行一次識別，并在日常管理過程中組織防范措施的實施和監(jiān)控，對基層單位和項目部報告的風(fēng)險及發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險情況進(jìn)行預(yù)警和協(xié)助辦理，對防范措施執(zhí)行不力或出現(xiàn)風(fēng)險事故的情況，組織調(diào)查，并按照相關(guān)制度進(jìn)行責(zé)任追究和處罰。3.2法務(wù)管理部組織公司全面風(fēng)險識別的管理過程控制，并每年組織對風(fēng)險適宜性進(jìn)行修訂、咨詢和指導(dǎo)。各職能部門對本業(yè)務(wù)系統(tǒng)存在的風(fēng)險進(jìn)行識別，并組織防范措施的實施，監(jiān)控分公司和項目部本系統(tǒng)風(fēng)險識別和控制過程管理，進(jìn)行過程預(yù)警、預(yù)報、預(yù)控和補救，對本系統(tǒng)風(fēng)險進(jìn)行控制、監(jiān)督和改進(jìn)。3.3分公司各科室年初依據(jù)《分公司管理過程風(fēng)險識別清單及防范措施表》，識別和評價出分公司存在的風(fēng)險和等級確定，確定相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和管理責(zé)任崗位，組織風(fēng)險防范過程的實施。3.4項目部在工程開工準(zhǔn)備階段（前期策劃書中），按照公司各系統(tǒng)識別出的《項目部管理過程風(fēng)險識別清單及防范措施表》，識別出本項目各項風(fēng)險是否存在，并針對項目特點補充完善。按照分級劃分原則，確定風(fēng)險等級，指定分管領(lǐng)導(dǎo)及管理責(zé)任人，組織風(fēng)險防范過程的實施。并將實施過程中已形成的高度風(fēng)險和不允許風(fēng)險發(fā)生時及時報告分公司及公司相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)，研究應(yīng)對措施，將風(fēng)險處理在萌芽狀態(tài)或?qū)L(fēng)險損失降到最低。4.風(fēng)險識別和評價4.1風(fēng)險識別與控制措施有可能隨著企業(yè)發(fā)展及外部環(huán)境變化進(jìn)行調(diào)整，具有動態(tài)性、階段性特點，公司部門、分公司及項目部除每年或新開項目時識別外，在管理過程中可及時修訂及改變《風(fēng)險識別清單及防范措施表》，并標(biāo)注出修訂時間和修改原因。4.2風(fēng)險識別清單及防范措施的制定分為公司、分公司和項目部三個層面，內(nèi)容包括風(fēng)險清單；風(fēng)險對應(yīng)措施；確定風(fēng)險責(zé)任部門、責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)、責(zé)任人員；風(fēng)險分級管理。4.3風(fēng)險等級劃分:Ⅰ級-可允許風(fēng)險；Ⅱ級-中度風(fēng)險；Ⅲ級-高度風(fēng)險；Ⅳ-不容許風(fēng)險。各職能和層次根據(jù)自身條件和外部環(huán)境，采用頭腦風(fēng)暴法、因果圖、控制圖、排列圖、調(diào)查表等方法確定風(fēng)險等級，選擇風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險接受、風(fēng)險控制等適合風(fēng)險管理工具制定不同的風(fēng)險防范措施。4.4針對不同級別風(fēng)險，各職能部門的監(jiān)控頻次和關(guān)注度會逐步提高。高度風(fēng)險即紅線預(yù)警，是不可逾越的底線。對高度風(fēng)險及不允許風(fēng)險，職能部門對其監(jiān)控頻率不低于每月1次，在每月檢查時均要覆蓋到相關(guān)內(nèi)容，并對防范措施沒有實施或?qū)嵤┎涣Φ膯挝患绊椖堪凑摘劻P規(guī)定進(jìn)行處罰。4.5對高度風(fēng)險及不允許風(fēng)險，職能部門每月檢查時均要覆蓋到相關(guān)內(nèi)容，并對防范措施沒有實施或?qū)嵤┎涣Φ膯挝患绊椖堪凑摘劻P規(guī)定進(jìn)行處罰。4.6對中度風(fēng)險以上的防范措施落實情況，每半年在年中經(jīng)濟(jì)會上要進(jìn)行風(fēng)險評價和對普遍存在的問題制定糾正措施。4.7項目部根據(jù)項目實際情況對不存在或風(fēng)險程度較小的問題，可評價為可允許風(fēng)險，進(jìn)行過程跟蹤和控制。4.8公司部門、分公司和項目部要根據(jù)具體情況對風(fēng)險識別清單進(jìn)行補充完善，并對風(fēng)險管理信息實行動態(tài)管理，定期或不定期進(jìn)行分析和修訂，對新的風(fēng)險和原有風(fēng)險的變化重新評估。5防范措施策略的制定和實施 5.1公司、分公司及項目部根據(jù)自身條件和外部環(huán)境，確定風(fēng)險承擔(dān)、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險轉(zhuǎn)換、風(fēng)險對沖、風(fēng)險補償、風(fēng)險控制等防范策略，制定防范措施。5.2各業(yè)務(wù)部門建立相關(guān)制度，根據(jù)風(fēng)險級別及風(fēng)險發(fā)生時間，對本系統(tǒng)風(fēng)險控制流程進(jìn)行梳理和明確，連接各上下級、各部門和業(yè)務(wù)單位，建立風(fēng)險管理信息渠道，引入信息化管理手段，建立各種渠道的聯(lián)系溝通流程表，確保信息溝通的及時、準(zhǔn)確、完整，并在制度中規(guī)定責(zé)任追究和處罰標(biāo)準(zhǔn)。5.3按照《風(fēng)險識別清單及防范措施表》中確定的措施，各級責(zé)任人組織實施，對實施過程中遇到的問題和困難，及時與上級單位或部門進(jìn)行信息溝通，各部門對接到的高度風(fēng)險和不允許風(fēng)險協(xié)助責(zé)任單位進(jìn)行預(yù)警、跟蹤、控制、協(xié)調(diào)和解決。6監(jiān)督和改進(jìn)6.1各職能部門對分公司及項目部本系統(tǒng)防范措施執(zhí)行不力或出現(xiàn)風(fēng)險事故的情況，組織調(diào)查，并按照相關(guān)制度進(jìn)行責(zé)任追究和處罰。6.2各業(yè)務(wù)部門每年總結(jié)和分析風(fēng)險管控有效性及合理性，結(jié)合實際不斷修訂和完善，認(rèn)真組織實施風(fēng)險管理解決方案