滯料與滯成品處理制度范本

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔滯料與滯成品管理制度總則第一條目的為有效推動(dòng)本公司滯存料及成品的處理，以達(dá)物盡其用、貨暢其流，減少資金積壓及管理困擾的目的，特制定本準(zhǔn)則。第二條定義(一）滯料：凡質(zhì)量（型式、規(guī)格、材質(zhì)、效能）不合標(biāo)準(zhǔn)，存儲(chǔ)過(guò)久已無(wú)使用機(jī)會(huì)，或雖有使用機(jī)會(huì)但用料極少且存量多而有變質(zhì)顧慮，或因陳腐、劣化、革新等現(xiàn)狀已不適用需專案處理的材料。滯存原因分類代號(hào)如下：A：銷售預(yù)測(cè)偏高以致儲(chǔ)料過(guò)剩（計(jì)劃生產(chǎn)原料）。B：訂單取消剩余的材料（訂單生產(chǎn)）。C：工程變更所剩余的材料。D：質(zhì)量（型式、規(guī)格、材質(zhì)、效能）不合標(biāo)準(zhǔn)。E：倉(cāng)儲(chǔ)管理不善致陳腐、劣化、變質(zhì)。F：用料預(yù)算大于實(shí)際領(lǐng)用（物料）。G：請(qǐng)購(gòu)不當(dāng)。H：試驗(yàn)材料。I：代客加工余料。（二）滯成品：凡因質(zhì)量不合標(biāo)準(zhǔn)、儲(chǔ)存不當(dāng)變質(zhì)或制妥后造客戶取消、超制等因素影導(dǎo)致儲(chǔ)存期間超過(guò)6個(gè)月的成品（次級(jí)品超過(guò)3個(gè)月），需專案處理滯存原因分類代號(hào)如下：1、計(jì)劃生產(chǎn)A：正常品繳庫(kù)期間超過(guò)6個(gè)月未銷售或未售完。B：正常品繳庫(kù)期間雖未超過(guò)6個(gè)月但有變質(zhì)。C：與正常品同規(guī)格因質(zhì)量或其他特殊因素未能出庫(kù)。D：每批生產(chǎn)所發(fā)生的次級(jí)品儲(chǔ)存期間超過(guò)3個(gè)月。2、訂單生產(chǎn)E：訂單遭客戶取消超過(guò)3個(gè)月未能轉(zhuǎn)售或轉(zhuǎn)售未完。F：超制。G：生產(chǎn)所發(fā)生的次級(jí)品。3、其他H：試制品繳庫(kù)超過(guò)3個(gè)月未出庫(kù)。J：銷貨退回經(jīng)重整列為次級(jí)品。第三條滯存處理（一）適當(dāng)專業(yè)人員，長(zhǎng)期專責(zé)處理滯存材料及成品，主管亦負(fù)責(zé)督促及督導(dǎo)工作。（二）強(qiáng)化處理機(jī)能，以滯存處理專人為中心籌組工作小組，積極研擬可行的處理途徑并定期（到少每月）檢查追究處理結(jié)果。工作職責(zé)及作業(yè)程序第一節(jié)滯料處理工作職責(zé)第一條各有關(guān)部門及處理專人的工作職責(zé)如下：（一）物料管理科1．“6個(gè)月無(wú)異動(dòng)滯科明細(xì)表”（附表1）的編制2．“滯料庫(kù)存月報(bào)表”（附表2）的編制。（二）滯料處理專人1、請(qǐng)購(gòu)案件核對(duì)有無(wú)滯料可資利用。2、運(yùn)用工作小組的機(jī)能追查各項(xiàng)材料6個(gè)月無(wú)異動(dòng)的原因，擬訂處理方式及處理期限。廢簽呈的辦理。用部分的督促。具“滯料發(fā)生及處理結(jié)果匯總表”（附表3）送總經(jīng)理簽核。料處理結(jié)果報(bào)告資料的編印及報(bào)告（原則上分上、下半年二次）。（三）工作小組原則由營(yíng)業(yè)、技術(shù)、工程、資材、廠務(wù)部門指定人員組成，由滯料處理專人為中心定期舉辦檢查會(huì)。第二節(jié)滯料處理作業(yè)程序第二條滯料處理依下列的作業(yè)程序辦理（一）各公司物料管理科每月五日前，應(yīng)依料庫(kù)類別的原物料中最近六個(gè)月無(wú)異動(dòng)（異動(dòng)的依據(jù)以配料單及領(lǐng)用單為準(zhǔn)），或異動(dòng)數(shù)量未超過(guò)庫(kù)存量30%的材料，列出“6個(gè)月無(wú)異動(dòng)滯料表”（附表1），一式三聯(lián)，送交滯料處理專人。（二）滯料處理專人接獲“6個(gè)月無(wú)異動(dòng)滯科表”后，應(yīng)即運(yùn)用工作小組的機(jī)能，追查滯存（6個(gè)月無(wú)異動(dòng)）原因及擬訂處理方式與期限，并填妥下列各欄呈總經(jīng)理核準(zhǔn)。1、“發(fā)生原因”欄；依第二條第一項(xiàng)所訂的原因代號(hào)填入“發(fā)生原因”欄，并作具體說(shuō)明。2、“擬處理方式”欄：擬處理方式。以A：轉(zhuǎn)用、B：出售、C：交換、D：拆用、E：報(bào)廢等代號(hào)填入“擬處理方式”欄。3、處理部門欄：依統(tǒng)一規(guī)定的部門代號(hào)填入“處理部門”欄內(nèi)。4、“具體方案說(shuō)明”欄：具體的處理方案應(yīng)于“具體方案說(shuō)明”欄內(nèi)予以說(shuō)明。（一）資料科接獲“6個(gè)月無(wú)異動(dòng)滯料表”后應(yīng)立即于材料帳卡注明為滯料及處理方式。（二）滯料處理專人依“6個(gè)月無(wú)異動(dòng)滯料表”將處理方式屬于“出售”、“交換”的部分交由采購(gòu)處理。（三）工程部門接獲處理專人送達(dá)的“滯料處理表”后，應(yīng)立即依所擬訂的處理期限予以處理，處理時(shí)于“處理記錄”欄記錄。屆滿期限尚未處理或未處理結(jié)案的，應(yīng)即說(shuō)明原因并重?cái)M處理方式及處理期限后送處理專人（已處理結(jié)案部分亦同時(shí)送達(dá)），經(jīng)處理專人簽注意見(jiàn)并呈總經(jīng)理核實(shí)后送回工程部門繼續(xù)處理。（四）擬以“報(bào)廢”方式處理部分，應(yīng)由處理專人依資材管理準(zhǔn)則的核決權(quán)限簽準(zhǔn)并由物料管理部門根據(jù)核準(zhǔn)及簽呈開(kāi)立材料領(lǐng)用單及材料繳庫(kù)單繳廢料倉(cāng)庫(kù)。（五）處理部門未將已屆滿處理期限的“滯料處理表”送交處理專人時(shí)，處理專人應(yīng)即以“催辦單”（附表4）督促。（六）處理專人于次月10日前提報(bào)“滯料了售明細(xì)表”（附表5）及“滯料發(fā)生及處理結(jié)果匯總表”呈總經(jīng)理簽核。第三節(jié)滯成品處理工作職責(zé)第三條各有關(guān)部門及處理專人的工作職責(zé)如下：（一）物料管理科1．“滯成品明細(xì)表”（附表6）的填具。2．滯成品的整理：依品名、規(guī)格歸類，與正常品分開(kāi)堆放明顯標(biāo)示。并于“成品收發(fā)記錄表”上加蓋“滯存品”字樣章，便于識(shí)別及處理。（二）滯成品處理專人運(yùn)用工作小組的機(jī)能追查滯存原因，擬訂處理方式及處理期限。處理情況的督促。報(bào)廢簽呈的辦理?！皽善钒l(fā)生及處理匯總表”（附表7）的填制。滯成品處理結(jié)果報(bào)告資料的編印及報(bào)告。（三）滯成品處理工作小組追查滯存發(fā)生原因。與處理專人共同擬訂處理方式及處理期限。負(fù)責(zé)滯存成品質(zhì)量鑒別及是否可改用（制）的鑒定。（四）營(yíng)業(yè)部門：負(fù)責(zé)滯成品的銷售。（五）利用部門：處理方式擬訂為“利用”部分，利用部門應(yīng)于處理期限內(nèi)予以處理。第四節(jié)滯成品處理的作業(yè)程序第四條滯成品的處理依下列程序辦理（一）成品科每月15日前應(yīng)根據(jù)“成品收發(fā)記錄表”填具“滯成品明細(xì)表”，一式二份送滯成品處理專人。（二）滯成品處理專人接獲“滯成品明細(xì)表”后，應(yīng)立即運(yùn)用工作小組的機(jī)能，追查滯存原因，擬訂處理方式及處理期限，呈總經(jīng)理批示后一份送成品倉(cāng)庫(kù)，一份處理專人存查。（三）處理部門于處理時(shí)應(yīng)將所處理的數(shù)量，登記于“處理記錄”欄內(nèi)，到處理期限應(yīng)即時(shí)將滯成品處理表送交處理專人（結(jié)案與否均送），到處理期限仍未結(jié)案者，處理部門應(yīng)立即說(shuō)明原因并重?cái)M處理方式及期限，經(jīng)處理專人簽注意見(jiàn)并呈總經(jīng)理核示后，送回處理部門繼續(xù)處理。（四）處理專人應(yīng)依據(jù)已屆處理期限的“滯成品處理表”，將結(jié)案日或重?cái)M處理期限登錄于“滯成品明細(xì)表”內(nèi)，以利督促。（五）處理專人于次月10日前填寫(xiě)“滯成品出售損益明細(xì)表”（附表8）及“滯成品及處理結(jié)果匯總表”呈總經(jīng)理核簽。附則第五條實(shí)施及修改本準(zhǔn)則經(jīng)呈總管理處總經(jīng)理核準(zhǔn)后實(shí)施，修正時(shí)亦同。滯料庫(kù)存月報(bào)表月份材料編號(hào)名稱規(guī)格入庫(kù)日期單位發(fā)生本月處理本月結(jié)存數(shù)量單位金額原因重量報(bào)處理方式代號(hào)必理方式代號(hào)數(shù)量金額數(shù)量金額滯料（成品）處理交辦單第次年月日No.交辦單編號(hào)催辦事項(xiàng)經(jīng)辦部門原預(yù)定完成日期月日擬延期完成日期月日逾期原因處理對(duì)策主管催辦主管經(jīng)辦精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔銷售事務(wù)處理制度(A)

□交貨、檢查、配送(一)對(duì)于已接受訂單的工程,工務(wù)科就在做好相關(guān)的生產(chǎn)日?qǐng)?bào),使工程的進(jìn)行程序得以明確,并就感動(dòng)適當(dāng)?shù)臋C(jī)會(huì),通知給發(fā)出訂單的客戶知道。(二)當(dāng)生產(chǎn)接近完成時(shí),應(yīng)與工務(wù)科協(xié)議,選擇指定交貨日前的適當(dāng)時(shí)日,通知交貨對(duì)象。如交貨有遲延的顧慮時(shí),也應(yīng)事先通知對(duì)方,求得其諒解。(三)在進(jìn)行產(chǎn)品的檢查時(shí),應(yīng)將結(jié)果做成測(cè)試成績(jī)表等等的有關(guān)資料。(四)產(chǎn)品的發(fā)送是依據(jù)出貨傳票來(lái)進(jìn)行的,另外,每次發(fā)送貨品時(shí),應(yīng)將其要項(xiàng)記入發(fā)送登記簿中。□銷售額的計(jì)算及收款(一)在繳交產(chǎn)品時(shí),應(yīng)將交貨單的副本交給會(huì)計(jì)科。會(huì)計(jì)科再將這些資料記入銷售帳中。(二)如已經(jīng)從客戶處先收取訂金或預(yù)付金時(shí),應(yīng)將此內(nèi)容也記入銷售帳中。(三)財(cái)會(huì)部門于每月的25日,依據(jù)銷售帳的資料算出每位客戶的未付款項(xiàng)明細(xì)表(包括前月余額、本月銷售額、應(yīng)收帳款),送交營(yíng)業(yè)經(jīng)理。(四)營(yíng)業(yè)經(jīng)理得命令各負(fù)責(zé)人員在應(yīng)付款項(xiàng)明細(xì)表的收款欄中記入預(yù)付金,經(jīng)過(guò)調(diào)整后,再?zèng)Q定營(yíng)業(yè)部的收款預(yù)定額,然后呈報(bào)常務(wù)董事簽核。(五)常務(wù)董事應(yīng)先查閱營(yíng)業(yè)部所呈的收款預(yù)定表,如有必要征求經(jīng)管經(jīng)理的意見(jiàn),則由營(yíng)業(yè)經(jīng)理作說(shuō)明后,裁定收款的預(yù)定計(jì)劃。(六)收款業(yè)務(wù)原則上是由營(yíng)業(yè)部門負(fù)責(zé),但有時(shí)也可委托經(jīng)管(財(cái)會(huì))部門的人員去進(jìn)行。(七)有關(guān)款項(xiàng)的催收是由銷售科負(fù)責(zé)督促,銷售科必須把相關(guān)資料記入收款預(yù)定表中,通知給各有關(guān)人員。(八)財(cái)務(wù)科應(yīng)將每月收款收據(jù)副本制作成表,在各冊(cè)、各頁(yè)上打上編號(hào)。并要求有關(guān)人員于每日業(yè)務(wù)終了時(shí),交回這些單據(jù)證明。收據(jù)上蓋有公司印章者,會(huì)計(jì)科應(yīng)加以保管,并加蓋部門印章。(九)款項(xiàng)進(jìn)來(lái)時(shí),負(fù)責(zé)收款或處理款項(xiàng)人中應(yīng)制作收帳傳票,并連同現(xiàn)金、收據(jù)副本,提交給財(cái)務(wù)科。(十)根據(jù)上述的應(yīng)收帳款傳票,將收得的款項(xiàng)記入銷售帳目中。記入內(nèi)容除包括金額外,須再記入負(fù)責(zé)人員的名字?！鯐?shū)信的制作及資料整理(一)營(yíng)業(yè)書(shū)信資料通常包括下列六項(xiàng):1.書(shū)信、電報(bào)(發(fā)文、訂單)。2.估價(jià)單、訂購(gòu)單、請(qǐng)講單、規(guī)格明細(xì)單。3.交貨單。4.請(qǐng)款單。5.收據(jù)。6.備忘錄。(二)交易上的發(fā)文資料,原則上都須復(fù)印并制成副本保存。另外,發(fā)文資料上應(yīng)蓋契印或負(fù)責(zé)人的印章。(三)所有的書(shū)信資料,都應(yīng)編列收受號(hào)碼,并記入受信簿中,蓋上收受日期印章。(四)處理中的文件,應(yīng)依照下列方式加以分類、歸檔。1.估價(jià)文件資料--將交易客戶與自己公司方面的估價(jià)資料,依照發(fā)生的順序,歸類或存檔。2.訂購(gòu)資料--依照順序?qū)⒑贤瑫?shū)、請(qǐng)款單歸檔。3.存檔資料。(五)參考方面的資料,可按下列分類方式加以整理:1.市場(chǎng)資料。2.成本計(jì)算。3.同業(yè)的目錄。4.