企業(yè)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制

企業(yè)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制建設(shè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系方法論1、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系構(gòu)建總體思路內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制體系。業(yè)務(wù)分類與梳理務(wù)價(jià)值實(shí)現(xiàn)方法分析，以明確業(yè)務(wù)改進(jìn)機(jī)會及發(fā)展方向，明確業(yè)務(wù)重組要求。流程梳理與優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)建設(shè)有效管理幅度；權(quán)、責(zé)、利對等；精干高效等建設(shè)目標(biāo)?？冃w系建設(shè)隊(duì)及人員的工作要求，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制體系的閉環(huán)。風(fēng)險(xiǎn)識別與控制體系股東關(guān)系、政策法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等；流程風(fēng)險(xiǎn)，如客戶滿意、時(shí)間拖延、存貨遺失、業(yè)務(wù)中斷等；決策信息風(fēng)險(xiǎn)，如合同執(zhí)行、定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)組合、價(jià)值2、業(yè)務(wù)分類與梳理業(yè)務(wù)現(xiàn)狀調(diào)研的梳理和分析。業(yè)務(wù)分類一般業(yè)務(wù)，并分析各項(xiàng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營指標(biāo)、運(yùn)營效率等。指標(biāo)分析：性的角度全面分析業(yè)務(wù)指標(biāo)。全生命周期分析時(shí)期特征研究期開發(fā)期時(shí)期特征研究期開發(fā)期發(fā)展期引入期成長期成熟期衰退期責(zé)任中心價(jià)值特點(diǎn)業(yè)務(wù)模式產(chǎn)品特點(diǎn)品牌認(rèn)知市場需求市場份額銷售收入費(fèi)用中費(fèi)用中費(fèi)用中收入中利潤中利潤中利潤中心心心心心心心價(jià)值預(yù)價(jià)值預(yù)價(jià)值被價(jià)值接開始為企業(yè)開收益開測階段期逐漸確定受市場企業(yè)帶始穩(wěn)定始減小具體檢驗(yàn)來收益獲得收益初步設(shè)深入論基本明進(jìn)一步趨于完成熟期需要轉(zhuǎn)想證確明確善型將開發(fā)前期開產(chǎn)品初種類少，種類快種類多，種類減發(fā)，技術(shù)步定型，技術(shù)性速增加，技術(shù)成少，新產(chǎn)不確定技術(shù)不能不完技術(shù)趨熟，開始品和替穩(wěn)定善于定型升級換代品出代現(xiàn)——————低提高最高降低只是預(yù)只是預(yù)只是預(yù)有限高速增穩(wěn)定減小期需求——期需求——期需求——低長快速提穩(wěn)定降低——————低高高速增增速放急劇下長緩，后期降逐步下降負(fù)利潤負(fù)利潤負(fù)利潤負(fù)利潤快速增增速放急劇下長緩，后期降逐步下降1.論證市1.研發(fā)產(chǎn)1.產(chǎn)品設(shè)1.產(chǎn)品與1.產(chǎn)品與1.開發(fā)潛1.變現(xiàn)回場和技品計(jì)初步服務(wù)質(zhì)服務(wù)質(zhì)在市場收資金，術(shù)前景2.探討盈定型量量2.升級換減少庫2.確定研利模式2.初步確2.確定營2.營銷網(wǎng)代產(chǎn)品存、處理發(fā)目標(biāo)3.確定核定運(yùn)營銷策略，絡(luò)要求3.收入、停產(chǎn)老心能力模式3.培養(yǎng)核建立營銷網(wǎng)絡(luò)加大3.資源投產(chǎn)品，管理比重心能力入要求加大的管理比重高下降2.轉(zhuǎn)變業(yè)務(wù)模式與盈利模式時(shí)期特征時(shí)期特征研究期開發(fā)期發(fā)展期引入期成長期成熟期衰退期盈利水平管理重點(diǎn)采用波士頓矩陣對企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行分析，從兩個(gè)維度，即市場引力與企業(yè)實(shí)力，定義企業(yè)的業(yè)務(wù)類型，包括明星類業(yè)務(wù)、問題類業(yè)務(wù)、劣狗類業(yè)務(wù)、奶牛類業(yè)務(wù)。其中市場引力包括企業(yè)銷售量（額）——類業(yè)務(wù)則處于低增長高市場份額領(lǐng)域。的業(yè)務(wù)，以針對性地進(jìn)行業(yè)務(wù)規(guī)劃及資源投入。業(yè)務(wù)要素分析：采用人機(jī)料法環(huán)分析法對企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)所涉及到的要素進(jìn)行分解與分析，主要包括人，即員工的積極性、業(yè)務(wù)熟練程度等；機(jī)，即工器具、設(shè)備、儀器的運(yùn)業(yè)務(wù)評估對企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行價(jià)值鏈分析，弄清企業(yè)在價(jià)值鏈的位置，并分析原因；通識別出增值活動(dòng)與支持活動(dòng)，從而為業(yè)務(wù)優(yōu)化提供依據(jù)；比。找出業(yè)務(wù)運(yùn)作方面問題的癥結(jié)所在，識別出關(guān)鍵優(yōu)化方向。3、流程梳理與優(yōu)化流程識別與呈現(xiàn)理出企業(yè)的現(xiàn)狀流程。流程診斷與評估從七個(gè)維度對現(xiàn)狀流程進(jìn)行診斷和評估，包括戰(zhàn)略匹配；體系完整；執(zhí)行高效；邊界清楚、配合協(xié)調(diào)；信息通暢、精簡有效；目標(biāo)一致適應(yīng)性強(qiáng)；競爭性、前瞻性，以識別出流程優(yōu)化機(jī)會。流程再造與優(yōu)化并通過“授權(quán)審批控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、預(yù)算控制、運(yùn)營分析控制、績效考評控制、不相容職務(wù)分離控制、會計(jì)系統(tǒng)控制”等七個(gè)控制方法，優(yōu)化重點(diǎn)包括線路圖優(yōu)化、流程規(guī)則標(biāo)準(zhǔn)細(xì)化、流程制度優(yōu)化等。流程實(shí)施與指導(dǎo)流程管理優(yōu)化與知識轉(zhuǎn)移1（規(guī)章制度宣貫；2、通過培訓(xùn)等手段向各職能部門的流程管理人員轉(zhuǎn)移流程梳理優(yōu)化以及流程管理的知識。分步推廣與流程導(dǎo)入1、試點(diǎn)選取評估：成熟度、資源、急迫性、風(fēng)險(xiǎn)等評估；2、制定試點(diǎn)流程導(dǎo)入計(jì)劃：技術(shù)、培訓(xùn)、割接、溝通、組織需求等計(jì)劃，制定問題緊急處理預(yù)案；3、執(zhí)行試點(diǎn)計(jì)劃，建立反饋機(jī)制并實(shí)施流程監(jiān)控，根據(jù)流程改善量化指標(biāo)及標(biāo)桿；4、制定推廣計(jì)劃，分步推廣。持續(xù)監(jiān)控與改進(jìn)1、工作回顧、檢查、校正、匯總（持續(xù)改進(jìn)；2、流程實(shí)施推廣效果評估（流程推廣落實(shí)與改善量化評估。4、組織結(jié)構(gòu)建設(shè)組織戰(zhàn)略梳理的組織戰(zhàn)略。組織結(jié)構(gòu)診斷計(jì)。組織結(jié)構(gòu)優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)優(yōu)化依據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略定位，結(jié)合業(yè)務(wù)流程的要求，本著職能定位科專業(yè)化原則結(jié)構(gòu)化原則與業(yè)務(wù)相關(guān)的崗位上開展與運(yùn)行，每個(gè)崗位都有自己的職責(zé)，共同完成業(yè)務(wù)；c.體系化原則，各崗位之間的工作并非相互獨(dú)立，而是相互關(guān)聯(lián)，環(huán)環(huán)相扣的。每個(gè)有效的輸入必然要進(jìn)行處理和輸出，使各崗位形成一整套體系；d.彈性化原則，彈性化的組織具有更強(qiáng)的可適性。企業(yè)在建設(shè)、維護(hù)、發(fā)展等不同時(shí)期，對于組織能力的要求也各不相同。因此，組織需要保持彈性化，以應(yīng)對不同階段對組織的需求；組織架構(gòu)規(guī)劃示例如下：組織結(jié)構(gòu)（示例）客戶服務(wù)部（示例）部門職能（示例）負(fù)責(zé)勞動(dòng)力信息的規(guī)劃、收集、處理、發(fā)布等工作負(fù)責(zé)就業(yè)崗位信息調(diào)查、整理、發(fā)布等工作負(fù)責(zé)勞務(wù)派遣、勞動(dòng)派遣、代理招聘等工作負(fù)責(zé)人事業(yè)務(wù)代辦、勞資糾紛調(diào)解、法律法務(wù)支持等工作負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)運(yùn)作中其它工作的開展5、績效體系建設(shè)績效體系建設(shè)步驟：明確戰(zhàn)略核心競爭力或關(guān)鍵成功因素分析，設(shè)計(jì)職能戰(zhàn)略及戰(zhàn)略實(shí)施計(jì)劃。分解重點(diǎn)工作點(diǎn)工作的分解。分解關(guān)鍵因素運(yùn)用組織功能分解法（FAST法）進(jìn)行關(guān)鍵因素的分解，企業(yè)價(jià)值鏈通常包還有人力資源、IT服務(wù)、行政支持等輔助環(huán)節(jié)，我們就是循著企業(yè)價(jià)值鏈的主鏈條和輔助環(huán)節(jié)對支撐公司戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的關(guān)鍵因素進(jìn)行分解。繪制戰(zhàn)略地圖得競爭成功，組織以及員工需要具備的核心知識和創(chuàng)新精神。將關(guān)鍵因素轉(zhuǎn)化為績效指標(biāo)也要考慮得到這一關(guān)鍵績效指標(biāo)的成本問題。明確部門使命司戰(zhàn)略的支撐點(diǎn)，最后重點(diǎn)在于描述部門的價(jià)值、意義與作用。落實(shí)公司及各部門指標(biāo)的設(shè)計(jì)。指標(biāo)要素設(shè)計(jì)核指標(biāo)是崗位主體通過努力可以達(dá)成和提升的。在進(jìn)行績效評價(jià)表設(shè)計(jì)時(shí)，充分考慮績效的三個(gè)層面，即：第一個(gè)層面：組織績效20%30%15%、成本10%等。第二個(gè)層面：流程績效程績效管理的任務(wù)就是考察流程哪里出現(xiàn)了問題或什么地方需要改進(jìn)以滿足組織的戰(zhàn)略計(jì)劃要求。第三個(gè)層面：個(gè)人績效員工個(gè)人績效管理最受人關(guān)注的一個(gè)領(lǐng)域，一般包括員工績效計(jì)劃、績效指導(dǎo)、績效評估、結(jié)果運(yùn)用（培訓(xùn)和發(fā)展、激勵(lì)）方面的內(nèi)容。個(gè)人績效管理集中于怎樣促使員工努力工作以達(dá)到其工作崗位的要求。績效體系運(yùn)作環(huán)節(jié)：制定績效計(jì)劃及其衡量標(biāo)準(zhǔn)按照公司既定目標(biāo)，制定年度績效計(jì)劃，對為達(dá)成績效目標(biāo)創(chuàng)造條件，提供評價(jià)尺度及分?jǐn)?shù)杰出（6分）優(yōu)秀（5評價(jià)尺度及分?jǐn)?shù)杰出（6分）優(yōu)秀（5分）良好（4分）一般（3分）較差（2分）極差（1分）評價(jià)得分評價(jià)項(xiàng)目上級評價(jià)同事評價(jià)下級評價(jià)客戶評價(jià)自我評價(jià)權(quán)重%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%100%備注個(gè)人素質(zhì)工作態(tài)度專業(yè)知識工作能力工作成果品德修養(yǎng)個(gè)人儀表儀容熱情度團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神專業(yè)業(yè)務(wù)知識相關(guān)專業(yè)知識外語知識計(jì)算機(jī)應(yīng)用知識獲取新知識文字表達(dá)能力邏輯思維能力指導(dǎo)輔導(dǎo)能力人際交往能力組織、管理與協(xié)調(diào)能力工作目標(biāo)的達(dá)成工作效率工作質(zhì)量分?jǐn)?shù)合計(jì)進(jìn)行日常和定期的績效指導(dǎo)利用各種渠道，包括培訓(xùn)，公告欄宣傳，會議傳達(dá)等，使考核人了解考核辦法，并結(jié)合考核人反饋的意見，進(jìn)行考核方案的修訂；關(guān)注考核周期的進(jìn)度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)低績效點(diǎn)，并即時(shí)指出，與被考核人保持溝通，針對性地提出改進(jìn)建議，提供績效指導(dǎo)。最終評估、考核績效，確定個(gè)人回報(bào)結(jié)，提出下個(gè)績效考核周期的改善方案，達(dá)到逐步改進(jìn)績效的目的。建立與績效管理相配套的組織、制度、流程體系，實(shí)現(xiàn)常態(tài)化運(yùn)作，形成企業(yè)績效管理體系，落實(shí)企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的各項(xiàng)要求。項(xiàng)目里程碑與交付物清單業(yè)務(wù)現(xiàn)狀調(diào)研業(yè)務(wù)清單10業(yè)務(wù)分類業(yè)務(wù)現(xiàn)狀分析15業(yè)務(wù)評估業(yè)務(wù)評估結(jié)果10流程識別與呈現(xiàn)現(xiàn)狀流程30流程診斷與評估流程診斷報(bào)告15流程再造與優(yōu)化優(yōu)化后流程20流程實(shí)施與指導(dǎo)流程手冊15組織戰(zhàn)略梳理組織戰(zhàn)略明晰20組織結(jié)構(gòu)診斷組織診斷報(bào)告10組織結(jié)構(gòu)優(yōu)化組織設(shè)計(jì)方案15戰(zhàn)略明晰績效戰(zhàn)略明晰10關(guān)鍵因素分解戰(zhàn)略地圖15指標(biāo)體系設(shè)計(jì)績效指標(biāo)體系10項(xiàng)目模塊項(xiàng)目內(nèi)容項(xiàng)目模塊項(xiàng)目內(nèi)容交付物里程碑符號所需人天數(shù)