本票、支票與票據(jù)培訓資料

本資料來源第四節(jié)本票一、本票的定義英國《1882年票據(jù)法》：Apromissorynote

isanunconditionalpromiseinwritingmadebyonepersontoanother,signedbythemaker,engagingtopayondemandoratafixedordeterminablefuturetimeasumcertaininmoneytoortotheorderofaspecifiedperson,ortobearer.本票是一項無條件的書面支付承諾，由一人做成，并交給另一人，經(jīng)制票人簽名承諾在即期或在某一固定日期或可確定的將來日期，支付一定數(shù)目的金額給一特定之人或其指定之人或來人。收款人制票人二、本票基本關(guān)系人1、出票人即付款人(maker)2、收款人(payee)

Due11thJuly,1999PromissoryNoteforGBP８00.00London,8thApril,1999At90daysaftersightwepromisetopayBeijingArtandCraftCorp.ororderthesumofEighthundredpounds

ForBankofEuropeLondon.

signature

三、本票的內(nèi)容本票的行為出票——背書——提示——付款——追索——保證無承兌四、本票的必備項目（一）寫明“本票”字樣（二）無條件書面支付承諾（三）確定的金額（四）出票人名稱和簽字（五）出票日期（六）收款人名稱五、本票與匯票的區(qū)別1、基本當事人不同2、付款方式不同本票的出票人自己出票自己付款，是承諾式票據(jù)；匯票是出票人要求付款人無條件地支付給收款人的書面支付命令，付款人沒有義務(wù)必須支付票款，除非他承兌了匯票，所以匯票是命令式或委托式的票據(jù)。3、包含的交易數(shù)不同本票包含一筆交易結(jié)算；匯票包含兩筆交易結(jié)算。4、本票不允許制票人與收款人做成相同一個當事人，匯票允許出票人與收款人做成相同一個當事人。5、承兌等項不同本票不須：(1)提示要求承兌(2)承兌(3)參加承兌(4)發(fā)出一套匯票以上四條均有通常匯票由出票人簽發(fā)一套，一般為兩份正本，第一份寫名“firstofexchange(1)”，第二份寫明“secondofexchange(2)”，如果其中一份已憑以付訖款項，另一份便自動失效，所以，許多匯票均注明“付一不付二”。6、主債務(wù)人不同本票：出票人；匯票：承兌前，是出票人；承兌后，承兌人7、國際本票遭到退票，不須做成拒絕證書。匯票則要求。六、本票的種類商業(yè)本票:工商企業(yè)為出票人

銀行本票：銀行為出票人國際小額本票旅行支票流通存單中央銀行本票各種債券國庫券第五節(jié)支票（Cheque）一、支票的定義英國《1882年票據(jù)法》：

Brieflyspeaking,achequeisabillofexchangedrawnonabankpayableondemand.Detailedlyspeaking,achequeisanunconditionalorderinwritingaddressedbythecustomertoabank

,signedbythatcustomerauthorizingthebanktopayondemandasumcertaininmoneytoortotheorderofaspecifiedperson,ortobearer.簡單單地地說說，，支支票票是是以銀銀行行作作為為付付款款人人的的即即期期匯匯票票。詳細細地地說說，，支支票票是是銀銀行行存存款款客客戶戶向向他他開開立立帳帳戶戶的的銀銀行行簽簽發(fā)發(fā)的的，，授授權(quán)權(quán)該該銀銀行行即即期期支支付付一一定定數(shù)數(shù)目目的的金金額額給給一一特特定定之之人人或或其其指指定定之之人人或或來來人人的的無無條條件件書書面面支支付付命命令令。。銀行客戶付款銀行收款人123Due11thJuly,1999CheckLondon,31stJan.,1999No.111111BANKOFEUROPELONDONPaytoTianjinEconomic&DevelopmentCorp.OrorderofthesumoffivethousandpoundsGPB5000ForSinn-BritishTradingyLondonsignature二、、支支票票的的內(nèi)內(nèi)容容三、、支支票票的的必必備備項項目目（一一））寫寫明明““支支票票””字字樣樣（二二））無無條條件件書書面面支支付付命命令令（三三））確確定定的的金金額額（四四））出出票票人人名名稱稱及及簽簽字字（五五））出出票票日日期期（六六））付付款款銀銀行行名名稱稱四、、支支票票與與匯匯票票的的不不同同點點1．支支票票是是支支付付工工具具，，只只有有即即期期付付款款，，沒沒有有承承兌兌，，也也沒沒有有到到期期日日的的記記載載。。2．支支票票的的主主債債務(wù)務(wù)人人是是出出票票人人，，遠遠期期匯匯票票承承兌兌后后的的主主債債務(wù)務(wù)人人是是承承兌兌人人。。3．支支票票只只能能開開出出一一張張，，匯匯票票可可以以開開出出一一套套。。4．支支票票的的付付款款人人一一定定是是銀銀行行或或其其他他金金融融機機構(gòu)構(gòu)，，匯匯票票的的付付款款人人沒沒有有這這種種規(guī)規(guī)定定。。5．支支票票可可以以保保證證付付款款。。為了了避避免免出出票票人人開開出出空空頭頭支支票票，，保保證證支支票票提提示示時時付付款款，，《美國國票票據(jù)據(jù)法法》規(guī)定定：：受受票票行行可可應應出出票票人人或或持持票票人人的的請請求求，，在在票票面面上上寫寫上上““證證明明””（（CERTIFIED）字字樣樣并并簽簽字字。。這這張張支支票票就就成成了了保保付付支支票票。。商商業(yè)業(yè)信信用用轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)為為銀銀行行信信用用。。匯票票沒沒有有保保付付的的做做法法。。6．支支票票可可以以止止付付，，匯匯票票承承兌兌后后即即不不可可撤撤銷銷。。7．支支票票有有劃劃線線的的做做法法，，而而匯匯票票沒沒有有這這種種做做法法。。支票票的的出出票票ISSUE概念念：：出出票票人人作作成成支支票票并并交交付付支支票票的的行行為為。。出票票的的效效力力：：A避免免空空頭頭支支票票B出票票人人初初簽簽與與復復簽簽一一致致C付款款行行拒拒付付時時，，出出票票人人承承擔擔責責任任D過期期提提示示，，持持票票人人仍仍保保留留追追索索權(quán)權(quán)，，但但因因持持票票人人過過失失造造成成的的出出票票人人損損失失，，應應賠賠償償支票票的的提提示示PRESENTMENT我國國票票據(jù)據(jù)法法規(guī)規(guī)定定：：持持票票人人應應自自出出票票日日起起10日內(nèi)內(nèi)提提示示；；異異地地支支票票，，由由中中國國人人民民銀銀行行另另行行規(guī)規(guī)定定支票票的的付付款款PAYMENT（一一））付付款款人人的的義義務(wù)務(wù)：：出出票票人人可可賦賦予予權(quán)權(quán)利利，，而而非非義義務(wù)務(wù)。。付付款款是是有有條條件件的的。。付款款行行在在某某些些情情形形可可免免除除付付款款義義務(wù)務(wù)，，拒拒付付：：持票票人人未未在在法法定定期期限限提提示示出票票人人撤撤回回付付款款委委托托，，且且支支票票提提示示期期限限屆屆滿滿支票票的的票票據(jù)據(jù)權(quán)權(quán)利利時時效效屆屆滿滿，，6個月月付款款人人已已收收到到出出票票人人破破產(chǎn)產(chǎn)通通知知（二二））支支票票付付款款委委托托的的撤撤消消日內(nèi)內(nèi)瓦瓦：：出出票票人人在在提提示示期期間間經(jīng)經(jīng)過過后后，，可可以以撤撤消消付付款款委委托托，，在在提提示示期期間間不不得得撤撤消消支票票的的劃劃線線概念念：：在在支支票票正正面面劃劃平平行行線線。。劃劃線線后后的的支支票票只只能能委委托托銀銀行行轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳帳，，不不能能提提取取現(xiàn)現(xiàn)金金。。一般劃線和和特別劃線線五、支票的的種類1、按照收款款人的不同同分類當當支票收款款人是來人人時，它就就稱為來人支票，又稱不記名支票票。取款時持持票人無須須在支票背背后簽章即即可支取。。當收款人是是記名當事事人時，它它被稱為記名支票，取款時須須由收款人人簽章后方方可支取。。2、按照出票票人的不同同分類當當支票出票票人是銀行行時，表明明一家銀行行做為顧客客在另一家家銀行開立立帳戶，從從而開出的的是銀行支票。當出票人是是個人時，，開出的支支票稱為私人支票。3、按照支票票是否保付付分類按按此可分為為保付支票（CertifiedCheque）和普通支票，即未經(jīng)保保付的支票票4、根據(jù)支票票的支付方方式不同可以分為現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票。前者只能用用于支取現(xiàn)現(xiàn)金，不能能用于轉(zhuǎn)賬賬；后者只能用用于轉(zhuǎn)賬，，不得支取取現(xiàn)金。5、按照支票票付款是否否有特殊限限制或特殊殊保障分類類或支票是是否劃線分分類

可以以分為劃線支票和和普通支票票（又稱開放放支票，未未劃線支票票）。前者只能轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳付款，，后者可以以現(xiàn)金付款款。六、支票的的劃線1．定義：在票面上劃劃有兩條平平行線，規(guī)規(guī)定只能通通過銀行收收款而不能能由持票人人直接提取取現(xiàn)款。2．有權(quán)劃線線人出票人和持持票人3．劃線的作作用可以防止支支票丟失或或被偷竊而而被冒領(lǐng)票票款4．劃線支票種種類普通劃線支支票特殊劃線支支票七、支票的的止付與拒拒付出票人撤銷銷其開出的的支票就是是止付付款行對不不符合要求求的支票拒拒絕付款并并退票就是是拒付支票的種類類1普通支票（既可提現(xiàn)現(xiàn)，又可轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳）2現(xiàn)金支票（只能提現(xiàn)現(xiàn)，不能轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳）3轉(zhuǎn)帳支票（只能轉(zhuǎn)帳帳，不可提提現(xiàn)）說明：1、支票都是即即期的。如果支票票上另行記記載付款日日期的，該該記載無效效。2、劃線支票票只可轉(zhuǎn)帳帳，不可提提現(xiàn)。3、支票可由由付款銀行行加保付字字樣并簽字字而成為保保付支票。。付款銀行行保付后就就必須付款款。支票經(jīng)經(jīng)保付后身身價提高，，有利于流流通。第六節(jié)票票據(jù)風險、、欺詐及其其防范一、票據(jù)風風險與票據(jù)據(jù)欺詐票據(jù)作為國國際結(jié)算中中一種重要要的支付憑憑證，在國國際上使用用十分廣泛泛。由于票票據(jù)種類繁繁多，性質(zhì)質(zhì)各異，再再加上大多多數(shù)國內(nèi)居居民極少接接觸到國外外票據(jù)，缺缺乏鑒別能力，因而而在票據(jù)的的使用過程程中也存在在著許多風風險。票據(jù)欺詐：：利用票據(jù)騙騙取他人資資金、財物物的行為二、票據(jù)的的偽造及風風險承擔1、偽造出票票人簽字2、偽造背書書三、票據(jù)欺欺詐的防范范1、企業(yè)和個個人2、銀行在票據(jù)的風風險防范方方面，要注注意以下幾幾點：1、貿(mào)易成交交以前，一一定要了解解客戶的資資信，做到到心中有數(shù)數(shù)，防患于于未然。特特別是對那那些資信不不明的新客客戶以及那那些外匯緊緊張、地區(qū)區(qū)落后、國國家局勢動動蕩客戶。。2、對客商提提交的票據(jù)據(jù)一定要事事先委托銀銀行對外查查實，以確確保能安全全收匯。3、貿(mào)易成交交前，買賣賣雙方一定定要簽署穩(wěn)穩(wěn)妥、平等等互利的銷銷售合同。。4、在銀行未未收妥票款款之前，不不能過早發(fā)發(fā)貨以免貨貨款兩空。。5、即使收到到世界上資資信最好的的銀行為付付款行的支支票也并不不等于將來來一定會收收到貨款。。近年來，，國外不法法商人利用用偽造票據(jù)據(jù)及匯款憑憑證在國內(nèi)內(nèi)行騙的案案件屢屢發(fā)發(fā)生，且發(fā)發(fā)案數(shù)呈上上升趨勢，，對此不能能掉以輕心心。如何識別真真假本票1、真本票系系采用專用用紙張印刷刷，紙質(zhì)好好，有一定定防偽措施施，而假本本票只能采采用市面上上的普通紙紙張印刷，，紙質(zhì)差，，一般比真真本票所用用紙張薄且且軟。2、印刷真本本票的油墨墨配方是保保密的，詐詐騙分子很很難得到，，因此，只只能以相似似顏色的油油墨印制，，這樣假本本票票面顏顏色較真本本票有一定定差異。3、真本票號號碼、字體體規(guī)范整齊齊，而有的的假本票號號碼、字體體排列不齊齊，間隔不不勻。4、由于是非非法印刷，，假本票上上簽字也必必然會假冒冒簽字，與與銀行掌握握的預留簽簽字不符。。案例弘和有限責責任公司遺遺失空白轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳支票一一張。2003年4月1日，青年甲甲持該空白白轉(zhuǎn)帳支票票到東安百百匯商廈購購買物品，，價值合人人民幣1萬2千4百元.東安百匯商商廈售貨員員根據(jù)該青青年提示填填寫了支票票，包括開開戶銀行名名稱、簽發(fā)發(fā)人帳戶、、用途及大大小寫金額額等事項。。其中大寫寫金額中的的“百”字字錯寫。4月2日，東安百百匯商廈財財務(wù)持該支支票到銀行行轉(zhuǎn)帳，銀銀行以帳戶戶不符退回回支票。東東安百匯商商廈憑支票票上的印鑒鑒要求弘和和有限責任任公司償付付貨款。弘弘和有限責責任公司以以該支票已已作廢為由由拒絕絕支支付，東安安百匯商廈廈遂起訴。。第一種意見見認為：弘弘和有限責責任公司違違反有關(guān)金金融法規(guī)，，擅自簽發(fā)發(fā)預留印鑒鑒的空白支支票，且未未妥善保管管該支票。。在該支票票遺失后，，又未按《中華人民共共和國民事事訴訟法》規(guī)定的公示示催告程序序宣告票據(jù)據(jù)無效，致致使他人冒冒用該支票票購物，對對此弘和有有限責任公公司應承擔擔責任。另一種意見見認為：雖雖然弘和有有限責任公公司遺失空空白轉(zhuǎn)帳支支票，但是是，東安百百匯商廈不不能僅憑一一張作廢的的支票，請請求弘和有有限責任公公司承擔責責任。本案爭議的的焦點是誰誰應對空白白轉(zhuǎn)帳支票票被他人冒冒用購物負負法律責任任1、弘和有限限責任公司司簽發(fā)預留留印鑒的空空白轉(zhuǎn)帳支支票系違法法行為。國務(wù)院1988年12月19日發(fā)布的《銀行結(jié)算辦辦法》明確規(guī)定支支票應按規(guī)規(guī)定填寫，，“未按規(guī)規(guī)定填寫，，被涂改冒冒領(lǐng)的，由由簽發(fā)人負負責?！敝袊嗣胥y銀行《關(guān)于不得簽簽發(fā)空白支支票的補充充規(guī)定》以及《轉(zhuǎn)帳支票使使用須知》均強調(diào)“不不得簽發(fā)預預留印鑒的的空白支票票?！焙牒陀邢挢熦熑喂緟s卻無視上述述規(guī)定，違違法簽發(fā)預預留印鑒的的空白支票票。2、弘和有限限責任公司司未妥善保保管支票，，支票遺失失后，又未未按法定公公示催告程程序宣告票票據(jù)無效。。弘和有限責責任公司辯辯稱支票已已作廢沒有有法律依據(jù)據(jù)。《中華人民共共和國民事事訴訟法》第193條規(guī)定：““按照規(guī)定定可以背書書轉(zhuǎn)讓的票票據(jù)持有人人，因票據(jù)據(jù)被盜、遺遺失或者滅滅失，可以以向票據(jù)支支付地的基基層人民法法院申請公公示催告。?！薄吨腥A人民共共和國民事事訴訟法》第197條規(guī)定：““沒有人申申報的，人人民法院應應當根據(jù)當當事人的申申請，作出出判決，宣宣告票據(jù)無無效。判決決應當公告告，并通知知支付人””。根據(jù)法律規(guī)規(guī)定，宣告告票據(jù)無效效只能通過過公示催程程序由法院院作出，票票據(jù)當事人人單方面聲聲明票據(jù)作作廢的做法法是沒有法法律效力的的。本案弘弘和有限責責任公司在在空白支票票遺失后，，沒有采取取法定補救救措施，致致使支票被被他人冒領(lǐng)領(lǐng)，對此，，弘和有限限責任公司司應承擔責責任。3、東安百匯匯商廈工作作人員因工工作失誤，，填寫支票票時錯寫““百”字，，不是本案案支票被他他人冒領(lǐng)的的原因，只只能造成銀銀行退回支支票，不會會造成他人人冒用支票票購物的必必然結(jié)果，，其行為僅僅屬工作上上的失誤，，所以不能能免除弘和和有限責任任公司的民民事責任。。東安百匯匯商廈要要求弘和和有限責責任公司司賠償貨貨款損失失的請求求，符合合法律規(guī)規(guī)定，應應該予以以支持。。案例1992年1月28日，北京京賽帝克克計算機機工程有有限公司司持有一一張HK$23226000的香港南南洋商業(yè)