浪潮信息：關(guān)于浪潮集團(tuán)財務(wù)有限公司金融業(yè)務(wù)風(fēng)險評估報告

1浪潮電子信息產(chǎn)業(yè)股份有限公司關(guān)于浪潮集團(tuán)財務(wù)有限公司金融業(yè)務(wù)風(fēng)險評估報告浪潮集團(tuán)財務(wù)有限公司(以下簡稱“財務(wù)公司”)成立于2019年12月27日，InspurGroupFinanceCo.,Ltd.，是經(jīng)中國銀行保險監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“中國銀保監(jiān)會”)審查批準(zhǔn)設(shè)立的非銀行金融機(jī)構(gòu)。注冊地址：中國(山東)自由貿(mào)易試驗區(qū)濟(jì)南片區(qū)經(jīng)十路7000號漢峪金谷A-5號樓17層馬麗注冊資本為人民幣10.00億元(含500萬美元)，其中：浪潮集團(tuán)有限公司有限公司出資2.00億元，占比20%。詢、代理業(yè)務(wù)；2、協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款項的收付；3、經(jīng)批準(zhǔn)的保險代理經(jīng)營二、內(nèi)部控制的基本情況(一)風(fēng)險管理環(huán)境會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層各負(fù)其責(zé)、規(guī)范運(yùn)作、相互制衡的“三會一層”法人治理架構(gòu)，制定了各治理主體的議事規(guī)則，對各治理主體的風(fēng)險管理2股東會在財務(wù)公司風(fēng)險管理方面主要履行以下職責(zé)：決定公司的戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營方針；審議批準(zhǔn)董事會、監(jiān)事會的報告；審議批準(zhǔn)公司的年度財務(wù)預(yù)算方案、決算方案；對公司的合并、分立、解散、清算或者變更公司形式等重大事項作出決議；審議法律、行政法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)相關(guān)規(guī)定和公司章程規(guī)定的其董事會在財務(wù)公司風(fēng)險管理方面主要履行以下職責(zé)：根據(jù)財務(wù)公司總體戰(zhàn)略，審核風(fēng)險管理政策和內(nèi)部控制政策，并對其實施情況及效果進(jìn)行監(jiān)督和評價；指導(dǎo)公司風(fēng)險體系建設(shè)，審議公司的風(fēng)險管理報告，定期評估公司風(fēng)險管理狀況、風(fēng)險承受水平；監(jiān)督和評價風(fēng)險管理部門的設(shè)置、組織方式、工作程序和效果，并提出改善意見；對公司分管風(fēng)險管理的高級管理層的相關(guān)工作進(jìn)額度。監(jiān)事會對財務(wù)公司經(jīng)營活動和財務(wù)活動進(jìn)行檢查和監(jiān)督，檢查和督促公司風(fēng)險管理和內(nèi)部控制措施的有效執(zhí)行。對董事會、高級管理層履行職責(zé)情況進(jìn)高級管理層設(shè)總經(jīng)理和副總經(jīng)理，獨(dú)立專業(yè)地管理公司日常風(fēng)險管理事務(wù)，高級管理層對公司風(fēng)險管理工作的有效性向董事會負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)主持公司風(fēng)險管理的日常工作，負(fù)責(zé)組織擬訂企業(yè)風(fēng)險管理組織機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案。高級門委員會董事會下設(shè)風(fēng)險管理委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會、戰(zhàn)略發(fā)展3委員會四個專門委員會，制定了相應(yīng)的專門委員會議事規(guī)則，各專門委員會成員均為董事，具備與其相適應(yīng)的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗，各專門委員會依照公司章程和議事規(guī)則履行職責(zé)，向董事會提供專業(yè)意見，為董事會風(fēng)險決策提供支風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé)對國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)運(yùn)行形勢和變化趨勢進(jìn)行分析判斷，審議風(fēng)險管理的中長期戰(zhàn)略和總體規(guī)劃，制定風(fēng)險控制的指導(dǎo)性原則，審議財務(wù)公司信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險等重大風(fēng)險管理和內(nèi)部控制操作管理辦法、制度；審議公司風(fēng)險管理年度目標(biāo)和計劃、公司授信資產(chǎn)風(fēng)險狀況、風(fēng)險管理戰(zhàn)略發(fā)展委員會負(fù)責(zé)對公司中長期發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營方針計劃進(jìn)行研究并提出建議，研究財務(wù)公司中、長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃；研究財務(wù)公司經(jīng)營方針和經(jīng)營計劃，對公司發(fā)展影響較大的項目建設(shè)等方案進(jìn)行評估并提出建議；對財務(wù)公審計委員會負(fù)責(zé)根據(jù)董事會授權(quán)，對經(jīng)營管理層工作情況進(jìn)行監(jiān)督；審核財務(wù)公司的財務(wù)報告及財務(wù)報告程序，審查財務(wù)公司會計信息的真實性、完整性及重大事項披露情況；監(jiān)督和促進(jìn)內(nèi)部審計和外部審計之間的溝通；對經(jīng)董薪酬與考核委員會負(fù)責(zé)制定、審查財務(wù)公司董事及高級管理人員的薪酬制度、政策與方案；審查財務(wù)公司董事及高級管理人員的履職情況并對其進(jìn)行年。際業(yè)務(wù)部、金融市場部、業(yè)務(wù)運(yùn)營部、風(fēng)險管理部、計劃財務(wù)部、人力與綜合管理部、審計稽核部九個部門，各部門分工明確，職責(zé)清晰，形成了風(fēng)險管理(二)風(fēng)險的識別和評估財務(wù)公司按照風(fēng)險管理三道防線開展風(fēng)險的識別和評估，各業(yè)務(wù)部門是風(fēng)險管理的第一道防線；風(fēng)險管理部是風(fēng)險管理的第二道防線；審計稽核部是風(fēng)財務(wù)公司建立了各業(yè)務(wù)部門職責(zé)分離、分工協(xié)作、相互監(jiān)督的業(yè)務(wù)運(yùn)行機(jī)4制，對各類業(yè)務(wù)制定了標(biāo)準(zhǔn)化的管理辦法、操作流程和風(fēng)險防范措施，不斷加強(qiáng)從業(yè)人員行為管理和制度建設(shè)，確保風(fēng)險防控規(guī)章制度覆蓋所有業(yè)務(wù)領(lǐng)域和(三)內(nèi)部控制活動財務(wù)公司構(gòu)建了分工合理、職責(zé)明確的前、中、后臺組織架構(gòu)，建立了較為健全的內(nèi)部控制制度體系，覆蓋財務(wù)公司各項業(yè)務(wù)活動和管理活動。財務(wù)公，涵蓋公司治理、行政管理、財務(wù)會計、賬戶結(jié)算、信貸業(yè)務(wù)、風(fēng)險控制、信息科技、審計監(jiān)督等方面。2022年，財務(wù)公司根據(jù)業(yè)務(wù)需要，組織新設(shè)、修訂和廢止制度共39項，涉及行政管理、信貸業(yè)務(wù)、風(fēng)險控制、審計監(jiān)督等方面，各項制度規(guī)范有效，符合監(jiān)管規(guī)定，與財財務(wù)公司根據(jù)中國人民銀行和中國銀保監(jiān)會規(guī)定的各項規(guī)章制度，建立了一整套結(jié)算業(yè)務(wù)內(nèi)控制度，主要包括《人民幣結(jié)算賬戶管理辦法》《人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)管理辦法》《人民幣存款業(yè)務(wù)管理辦法》《結(jié)算業(yè)務(wù)內(nèi)部控制制度》《內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算管理辦法》等規(guī)章制度及操作流程，明確了各項結(jié)算和存款業(yè)在存款業(yè)務(wù)方面，財務(wù)公司嚴(yán)格遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則，按照中國銀保監(jiān)會相關(guān)法律規(guī)章和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求，依托先進(jìn)的網(wǎng)上結(jié)算平臺，設(shè)定嚴(yán)格的訪問權(quán)限控制措施，通過信息系統(tǒng)和健全制度保障了成財務(wù)公司制定了《綜合授信管理辦法》《信貸評審委員會工作辦法》《法人客戶信用等級評定管理辦法》《流動資金貸款業(yè)務(wù)管理辦法》《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》，明確了審貸分離、分級審批的審批流程，建立了信貸工作嚴(yán)格遵循集體審議、明確發(fā)表意見、多數(shù)同意通過和牽頭審批人一票否決的信信用風(fēng)險。財務(wù)公司嚴(yán)格落實貸款“三查”等有關(guān)監(jiān)管要求，切實做好貸前、貸中和貸后風(fēng)險管理，從信貸業(yè)務(wù)貸前調(diào)查全面性、貸中審查的獨(dú)立性、貸后檢查的5，險控制財務(wù)公司按照《頭寸資金管理辦法》《流動性風(fēng)險應(yīng)急預(yù)案》等制度，注重加強(qiáng)流動性風(fēng)險管理，積極培養(yǎng)流動性風(fēng)險管理理念，強(qiáng)調(diào)流動性風(fēng)險管理對業(yè)務(wù)經(jīng)營的約束和導(dǎo)向功能，重視業(yè)務(wù)增長過程中的風(fēng)險管理，完善流動性風(fēng)險監(jiān)測機(jī)制，對流動性風(fēng)險進(jìn)行有效的識別、計量、監(jiān)測和控制，提出防范協(xié)助高級管理層制定、貫徹執(zhí)行合規(guī)政策；識別、評估、監(jiān)測和報告與公司經(jīng)營活動相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險，有效杜絕法律風(fēng)險；審核評價各項政策、規(guī)章制度、程序和操作指南的合規(guī)性，組織梳理和修訂各項制度，確保符合法律法規(guī)的要求，為員工準(zhǔn)確恰當(dāng)執(zhí)行法律法規(guī)提供指導(dǎo)。財務(wù)公司建立了功能完善、依法合規(guī)且覆蓋公司主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域的核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)，實現(xiàn)了客戶管理、網(wǎng)上銀行、銀企對賬、結(jié)算業(yè)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)、資金計劃、同業(yè)管理等功能，為信貸、結(jié)算、財務(wù)等提供了有效信息化技術(shù)支撐。2022年，財務(wù)公司開發(fā)外匯業(yè)務(wù)系統(tǒng)，支撐即期結(jié)售匯等業(yè)務(wù)展業(yè)，保障外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)報送質(zhì)量及報送效率。財務(wù)公司制定了信息安全管理制度，包括軟硬件管理制度、系統(tǒng)安全管理辦法、涉密載體保密管理辦法、信息系統(tǒng)突發(fā)事件應(yīng)急管理辦法等，按照有關(guān)監(jiān)管要求建立了完善的外包管理機(jī)制，在物理安全、(四)風(fēng)險管理總體評價財務(wù)公司堅持審慎經(jīng)營、合規(guī)運(yùn)作，其治理架構(gòu)合理，風(fēng)險管理制度健全，內(nèi)部控制執(zhí)行有效。在資金管理方面，財務(wù)公司較好地控制了賬戶管理和資金結(jié)算風(fēng)險；在信貸業(yè)務(wù)方面，建立了相應(yīng)的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險審查程序，有較為先進(jìn)的信用風(fēng)險管理技術(shù)；在流動性風(fēng)險方面，建立了流動性風(fēng)險監(jiān)測機(jī)制，確保資金的流動性和安全性；在合規(guī)風(fēng)險方面，建立了較為健全的合規(guī)和法律風(fēng)險管理機(jī)制；在信息系統(tǒng)控制方面，構(gòu)建了較為完善的能夠適應(yīng)財務(wù)公司發(fā)展6在合理水平。三、財務(wù)公司經(jīng)營管理及風(fēng)險管理情況(一)經(jīng)營情況截至2022年9月30日，財務(wù)公司總資產(chǎn)126.84億元，其中貸款82.75億元 (含票據(jù)貼現(xiàn)，下同)；總負(fù)債116.08億元，其中吸收存款111.89億元；所有1.03億元。(以上財務(wù)數(shù)據(jù)未經(jīng)審計)(二)管理情況財務(wù)公司自成立以來嚴(yán)格按照《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《企業(yè)會計準(zhǔn)則》《企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司管理辦法》和國家有關(guān)金融法規(guī)、條例以及公司章程，規(guī)范經(jīng)營行為，加強(qiáng)內(nèi)部管理。財務(wù)公司與截至2022年9月30日財務(wù)報表相關(guān)的資金、信貸、稽核、信息管理等方面的預(yù)警情況。(三)監(jiān)管指標(biāo)序號指標(biāo)名稱監(jiān)管要求指標(biāo)值1資本充足率2拆入資金余額占資本總額比例03擔(dān)保余額占資本總額比例04短期證券投資與資本總額的比例05長期投資與資本總額的比例06自有固定資產(chǎn)與資本總額的比例0.20%(四)本公司存貸款等情況屬子公司在財務(wù)公司共計獲得綜合授信服務(wù)32.68億元，其中獲得貸款為26.37億元；截至2022年11月30日，在財務(wù)公司獲得的綜合授信服務(wù)余額為31.73億訂的《金融服務(wù)協(xié)議》執(zhí)行，交易發(fā)生額及余額均符合公司經(jīng)營發(fā)展需要。本公司及下屬子公司在財務(wù)公司存款安