個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)產(chǎn)品詳細(xì)介紹

個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)產(chǎn)品介紹1內(nèi)容概覽第一章個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)產(chǎn)品種類介紹第二章個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)產(chǎn)品計(jì)息方法和規(guī)則第三章個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)產(chǎn)品相關(guān)規(guī)定第四章其他產(chǎn)品介紹第五章相關(guān)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)2第一章個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)產(chǎn)品種類介紹3一、個(gè)人存款分類1、按存款幣種不同個(gè)人存款分為人民幣存款和外匯存款。2、按存款期限不同個(gè)人存款分為活期存款和定期存款?；钇诖婵畹男问桨ǎ浩胀ù嬲刍钇趦?chǔ)蓄存款，本、外幣活期一本通存折活期儲(chǔ)蓄存款，信用卡活期儲(chǔ)蓄存款。定期存款的形式包括本、外幣定期一本通存折定期儲(chǔ)蓄存款和存單定期儲(chǔ)蓄存款。第一章個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)產(chǎn)品種類介紹4第一章個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)產(chǎn)品種類介紹

本、外幣活期一本通在一個(gè)賬戶內(nèi)可以同時(shí)容納人民幣及多個(gè)幣種外幣活期儲(chǔ)蓄的方式。其主要特點(diǎn)是集多種貨幣于一折，方便保管；兼有一般活期存款在聯(lián)機(jī)網(wǎng)點(diǎn)通存通兌的功能；可進(jìn)行個(gè)人實(shí)盤外匯買賣；與電話銀行相聯(lián)通，足不出戶便可實(shí)現(xiàn)個(gè)人理財(cái)。本、外幣定期一本通是在一個(gè)存折上辦理多種期限的整存整取定期儲(chǔ)蓄存款的一種存款方式。其主要特點(diǎn)是集多種貨幣、多種存期于一折，方便保管；本外幣定期儲(chǔ)蓄存款可在聯(lián)機(jī)網(wǎng)點(diǎn)辦理通存通兌，方便快捷；到期自動(dòng)轉(zhuǎn)存，確保利息收入；一次開(kāi)戶即可多次反復(fù)使用，不需另開(kāi)賬戶，定期與活期可互相轉(zhuǎn)存，與電話銀行聯(lián)網(wǎng)，提供個(gè)人理財(cái)服務(wù)；還可做小額質(zhì)押貸款。5第一章個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)產(chǎn)品種類介紹二、個(gè)人存款種類普通活期存款整存整取存款定活兩便存款零存整取存款存本取息存款通知存款教育儲(chǔ)蓄存款綠色存款6

1、普通活期存款是指不規(guī)定存期，儲(chǔ)戶隨存隨取的儲(chǔ)蓄。開(kāi)戶時(shí)由銀行發(fā)給存折，以后憑存折辦理取款?；钇趦?chǔ)蓄存款方便、靈活、手續(xù)簡(jiǎn)便，適合個(gè)人日常生活的待用款的存儲(chǔ)。

起存金額：人民幣活期存款起存金額1元，多存不限；外匯活期存款起存金額為人民幣100元的等值外幣，多存不限。

貨幣種類：人民幣、美元、英鎊、港幣、日元、歐元、加拿大元、澳大利亞元、新加坡元、瑞士法朗。第一章個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)產(chǎn)品種類介紹7

2、整存整取定期存款是儲(chǔ)戶本金一次存入，到期一次支取本息的一種定期儲(chǔ)蓄。開(kāi)戶時(shí)由銀行發(fā)給存單或本外幣定期一本通存折，到期憑存單或存折支取本息。也可與銀行約定到期自動(dòng)轉(zhuǎn)存。這種儲(chǔ)蓄具有期限長(zhǎng)、利率高的特點(diǎn)，適合于較長(zhǎng)時(shí)期不用的節(jié)余款項(xiàng)的存儲(chǔ)。該種儲(chǔ)蓄可部分或全部提前支取。

第一章個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)產(chǎn)品種類介紹8起存金額：人民幣定期存款起存金額50元，多存不限；外匯定期存款起存金額為人民幣100元的等值外幣，多存不限。存期分檔：人民幣定期存款存期分為3個(gè)月、半年、1年、2年、3年和5年六個(gè)檔次。外匯定期存款存期分為1個(gè)月、3個(gè)月、6個(gè)月、1年和2年五個(gè)檔次。

貨幣種類：人民幣、美元、英鎊、港幣、日元、歐元、加拿大元、澳大利亞元、新加坡元、瑞士法朗。第一章個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)產(chǎn)品種類介紹9第一章個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)產(chǎn)品種類介紹

3、定活兩便存款是一種不確定存款期限的儲(chǔ)蓄存款種類。它的特點(diǎn)是結(jié)合了活期儲(chǔ)蓄和定期儲(chǔ)蓄的優(yōu)點(diǎn)．客戶支取方便、靈活，并能獲得較高的利息收入。起存金額為50元人民幣或等值外幣，多存不限．存期不定，可隨時(shí)支取，利率介于活期和定期之間，按支取日掛牌同期限的利率檔次打六折。適合客戶一時(shí)投資渠道舉棋不定時(shí)存儲(chǔ)。10第一章個(gè)個(gè)人負(fù)債債業(yè)務(wù)產(chǎn)品品種類介紹紹4、零存整取存存款是一種按月月多次存入入固定金額額，到期一一次取出本本息的定期期儲(chǔ)蓄種類類。開(kāi)戶時(shí)時(shí)約定存期期，本金分分次存入，，到期一次次支取本息息的存款方方式。存期期分1年、、3年、5年三個(gè)檔檔次。其特特點(diǎn)是逐月月存儲(chǔ)。每每月存入固固定金額，，5元起存存，多存不不限．存款款金額在開(kāi)開(kāi)戶時(shí)與銀銀行約定，，每月存入入一次，中中途如有漏漏存．應(yīng)在在次月補(bǔ)齊齊，未補(bǔ)存存者，視同同違約。對(duì)對(duì)違約存入入的部分按按活期利率率計(jì)息。該該種儲(chǔ)蓄不不能辦理部部分提前支支取，該儲(chǔ)儲(chǔ)種適合那那些有固定定收入但節(jié)節(jié)余不多的的客戶．有有利于達(dá)到到計(jì)劃開(kāi)支支的目的。。其存款利利率分別高高于活期和和定活兩便便儲(chǔ)蓄存款款。11第一章個(gè)個(gè)人負(fù)債債業(yè)務(wù)產(chǎn)品品種類介紹紹5、存本取息存存款是一種一次次存入本金金，分次支支取利息，，到期支取取本金的定定期儲(chǔ)蓄種種類。存期期分為1年年、3年、、5年三個(gè)個(gè)檔次，起起存金額一一般為5000元。。開(kāi)戶時(shí)儲(chǔ)儲(chǔ)戶將本金金一次存入入，支取利利息的期次次可與銀行行商定為1個(gè)月或幾幾個(gè)月一次次，銀行按按本金和約約定存期計(jì)計(jì)算好分次次應(yīng)付利息息，儲(chǔ)戶憑憑存單分期期取息，到到期全部支支取本金。。如到取息息日未取息息，以后可可隨時(shí)支取取，存本取取息儲(chǔ)蓄存存款在約定定存期內(nèi)如如需提前支支取，則要要按定期存存款提前支支取的規(guī)定定計(jì)算存期期內(nèi)利息，，已支取的的利息要一一次性從本本息中扣回回。它適合合于有大筆筆款項(xiàng)的儲(chǔ)儲(chǔ)戶存儲(chǔ)。。12第一章個(gè)個(gè)人人負(fù)債業(yè)業(yè)務(wù)產(chǎn)品品種類介介紹6、通知存款款是由儲(chǔ)戶戶一次存存入本金金，銀行行發(fā)給存存單，儲(chǔ)儲(chǔ)戶可不不限次數(shù)數(shù)支取款款項(xiàng)，取取款時(shí)需需在取款款日前通通知銀行行的儲(chǔ)蓄蓄種類。。通知存存款不論論實(shí)際存存期多長(zhǎng)長(zhǎng)，按存存款人提提前通知知的期限限長(zhǎng)短劃劃分為一一天通知知存款和和七天通通知存款款二個(gè)檔檔次，通通知存款款利率按按支取日日人民銀銀行公布布的通知知存款利利率執(zhí)行行，最低低存、取取金額均均為5萬(wàn)萬(wàn)元。此此儲(chǔ)種適適合于有有隨時(shí)支支取較大大金額需需要的儲(chǔ)儲(chǔ)戶。例例如，在在股市休休市或行行情不理理想、走走勢(shì)不明明朗時(shí)，，投資者者就可將將閑置的的資金劃劃轉(zhuǎn)至銀銀行，選選擇辦理理通知存存款，享享受優(yōu)于于活期的的利息收收益。13個(gè)人七天天通知存存款可根根據(jù)客戶戶要求約約定為通通知存款款自動(dòng)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)存和不不自動(dòng)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)存兩種種。其中中自動(dòng)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)存的通通知存款款是指存存款人在在通知存存款開(kāi)戶戶時(shí)或開(kāi)開(kāi)戶后向向我行提提出申請(qǐng)請(qǐng)，委托托我行在在約定自自動(dòng)轉(zhuǎn)存存申請(qǐng)日日（或轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)存日））次日算算起的第第七天，，將該筆筆通知存存款的全全部金額額，自動(dòng)動(dòng)按轉(zhuǎn)存存當(dāng)日掛掛牌公告告的七天天通知存存款利率率結(jié)息，，并將扣扣除利息息稅后的的本息合合計(jì)金額額轉(zhuǎn)存為為新的可可自動(dòng)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)存的七七天通知知存款。。第一章個(gè)個(gè)人人負(fù)債業(yè)業(yè)務(wù)產(chǎn)品品種類介介紹14約定自動(dòng)動(dòng)轉(zhuǎn)存的的通知存存款比不不自動(dòng)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)存的通通知存款款更具流流動(dòng)性、、便捷性性和收益益性。客客戶無(wú)需需辦理預(yù)預(yù)約交易易，可隨隨時(shí)辦理理支取而而不必?fù)?dān)擔(dān)心損失失全部存存期的利利息。銀銀行系統(tǒng)統(tǒng)會(huì)自動(dòng)動(dòng)記錄預(yù)預(yù)約日期期。自動(dòng)動(dòng)轉(zhuǎn)存的的通知存存款預(yù)約約支取日日期為該該筆通知知存款存存入日(或轉(zhuǎn)存存日)次次日算起起的第7天。如如果支取取日不是是自動(dòng)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)存日．．則上次次轉(zhuǎn)存日日與支取取日之間間(最長(zhǎng)長(zhǎng)不會(huì)超超過(guò)7天天)的利利息，按按活期利利率計(jì)算算。在涉涉及大額額取款時(shí)時(shí)客戶只只需提前前1個(gè)工工作日致致電提款款網(wǎng)點(diǎn)預(yù)預(yù)約取款款數(shù)額即即可。第一章個(gè)個(gè)人人負(fù)債業(yè)業(yè)務(wù)產(chǎn)品品種類介介紹15第一章個(gè)個(gè)人人負(fù)債業(yè)業(yè)務(wù)產(chǎn)品品種類介介紹7、教育儲(chǔ)蓄蓄存款為零存整整取定期期儲(chǔ)蓄存存款。具具有儲(chǔ)戶戶特定、、存期靈靈活、總總額控制制、利率率優(yōu)惠、、利息免免稅的特特點(diǎn)。儲(chǔ)戶特定定：開(kāi)立教育育儲(chǔ)蓄的的對(duì)象必必須是中中國(guó)大陸陸在校小小學(xué)四年年級(jí)（含含四年級(jí)級(jí)）以上上的學(xué)生生。存期靈活活：存期分為為1年、、3年、、6年三三個(gè)檔次次?？傤~控制制：最低起存存金額為為50元元人民幣幣，每一一賬戶本本金合計(jì)計(jì)最高限限額為2萬(wàn)元人人民幣。。16第一章個(gè)個(gè)人人負(fù)債業(yè)業(yè)務(wù)產(chǎn)品品種類介介紹利率優(yōu)惠惠：一年期、、三年期期按開(kāi)戶戶日同期期同檔次次整存整整取定期期儲(chǔ)蓄存存款利率率計(jì)付利利息；六六年期按按開(kāi)戶日日五年期期整存整整取儲(chǔ)蓄蓄存款利利率計(jì)付付利息。。到期時(shí)時(shí)，按實(shí)實(shí)存金額額和實(shí)際際存期計(jì)計(jì)算利息息。利息免稅稅：正在接受受非義務(wù)務(wù)教育的的在校學(xué)學(xué)生，在在就讀全全日制高高中（中中專）、、大專和和大學(xué)本本科、碩碩士和博博士研究究生的三三個(gè)階段段中，每每個(gè)學(xué)習(xí)習(xí)階段可可分別享享受一次次2萬(wàn)元元教育儲(chǔ)儲(chǔ)蓄的利利息免稅稅，即一一個(gè)人至至多可享享受三次次優(yōu)惠。。178、綠色存款款（全稱稱為“綠綠色心益益通”環(huán)環(huán)保捐息息儲(chǔ)蓄存存款）是為改善善我國(guó)生生態(tài)環(huán)境境，提高高公民環(huán)環(huán)保意識(shí)識(shí)，促進(jìn)進(jìn)我國(guó)環(huán)環(huán)境保護(hù)護(hù)事業(yè)的的可持續(xù)續(xù)發(fā)展，，本著““保護(hù)環(huán)環(huán)境，公公眾參與與”和““取之于于民，用用之于民民”的原原則，由由中國(guó)銀銀行率先先倡導(dǎo)并并與中華華環(huán)?；饡?huì)共共同首創(chuàng)創(chuàng)推出的的受客戶戶委托，，代客戶戶把儲(chǔ)蓄蓄存款利利息或現(xiàn)現(xiàn)金捐贈(zèng)贈(zèng)給中華華環(huán)?；饡?huì)，，并擬用用于建設(shè)設(shè)城市環(huán)環(huán)境主題題公園和和環(huán)境保保護(hù)宣傳傳教育、、表彰獎(jiǎng)獎(jiǎng)勵(lì)及西西部環(huán)境境生態(tài)工工程建設(shè)設(shè)資助等等方面。。分為利利息捐贈(zèng)贈(zèng)和直接接捐贈(zèng)。。第一章個(gè)個(gè)人負(fù)債債業(yè)務(wù)產(chǎn)品品種類介紹紹18三、個(gè)人存存款賬戶分分類1、人民幣幣活期存款款賬戶按賬戶性質(zhì)質(zhì)不同，人人民幣活期期存款賬戶戶分為個(gè)人人銀行結(jié)算算賬戶和儲(chǔ)儲(chǔ)蓄賬戶。。個(gè)人銀行結(jié)結(jié)算賬戶是指自然人人因投資、、消費(fèi)、結(jié)結(jié)算等而在在銀行開(kāi)立立的可辦理理轉(zhuǎn)賬支付付結(jié)算及現(xiàn)現(xiàn)金存取業(yè)業(yè)務(wù)的人民民幣活期存存款賬戶。。儲(chǔ)蓄賬戶是指僅可以以辦理現(xiàn)金金存取業(yè)務(wù)務(wù)而不能辦辦理轉(zhuǎn)賬、、結(jié)算業(yè)務(wù)務(wù)的個(gè)人人人民幣活期期存款賬戶戶。第一章個(gè)個(gè)人負(fù)債債業(yè)務(wù)產(chǎn)品品種類介紹紹19三、個(gè)人存存款賬戶分分類2、個(gè)人外外匯存款賬賬戶（1）按主主體類別不不同個(gè)人外匯存存款賬戶分分為境內(nèi)個(gè)個(gè)人外匯賬賬戶和境外外個(gè)人外匯匯賬戶。境內(nèi)個(gè)人是指持有中中華人民共共和國(guó)居民民身份證、、臨時(shí)身份份證件、戶戶口簿、軍軍人身份證證件、武裝裝警察身份份證件的中中國(guó)公民。。境外個(gè)人是指持護(hù)照照、港澳居居民來(lái)往內(nèi)內(nèi)地通行證證、臺(tái)灣居居民來(lái)往大大陸通行證證的外國(guó)公公民（包括括無(wú)國(guó)籍人人）以及港港澳臺(tái)同胞胞。第一章個(gè)個(gè)人負(fù)債債業(yè)務(wù)產(chǎn)品品種類介紹紹20第一章個(gè)個(gè)人負(fù)債債業(yè)務(wù)產(chǎn)品品種類介紹紹三、個(gè)人存存款賬戶分分類2、個(gè)人外外匯存款賬賬戶（2）按交交易性質(zhì)不不同個(gè)人外匯存存款賬戶分分為外匯儲(chǔ)儲(chǔ)蓄賬戶、、外匯結(jié)算算賬戶和外外匯資本項(xiàng)項(xiàng)目賬戶。。其中外匯匯儲(chǔ)蓄賬戶戶、外匯結(jié)結(jié)算賬戶屬屬于經(jīng)常項(xiàng)項(xiàng)目賬戶。。21第一章個(gè)個(gè)人負(fù)債債業(yè)務(wù)產(chǎn)品品種類介紹紹三、個(gè)人存存款賬戶分分類個(gè)人外匯儲(chǔ)儲(chǔ)蓄賬戶的收支范圍圍為非經(jīng)營(yíng)營(yíng)性外匯收收付、本人人或與其直直系親屬之之間同一主主體類別的的外匯儲(chǔ)蓄蓄帳戶間的的資金劃轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)。個(gè)人外匯結(jié)結(jié)算帳戶是指?jìng)€(gè)人對(duì)對(duì)外貿(mào)易經(jīng)經(jīng)營(yíng)者、個(gè)個(gè)體工商戶戶按照規(guī)定定開(kāi)立的用用以辦理經(jīng)經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)項(xiàng)下經(jīng)營(yíng)性性外匯收支支的帳戶。。個(gè)人外匯匯結(jié)算帳戶戶納入外匯匯帳戶管理理信息系統(tǒng)統(tǒng)，其開(kāi)立立、使用和和關(guān)閉按機(jī)機(jī)構(gòu)帳戶進(jìn)進(jìn)行管理。。個(gè)人從事資資本項(xiàng)目外外匯業(yè)務(wù)，，根據(jù)交易易主體和業(yè)業(yè)務(wù)性質(zhì)不不同，可以以開(kāi)立外國(guó)國(guó)投資者投投資專用帳帳戶、特殊殊目的公司司專用帳戶戶及投資并并購(gòu)專用帳帳戶。上述述資本項(xiàng)目外外匯帳戶開(kāi)戶及帳戶戶內(nèi)資金的的境內(nèi)劃轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)、匯出境境外應(yīng)經(jīng)外外匯局核準(zhǔn)準(zhǔn)。22第一章個(gè)個(gè)人負(fù)債債業(yè)務(wù)產(chǎn)品品種類介紹紹三、個(gè)人存存款賬戶分分類個(gè)人外匯儲(chǔ)儲(chǔ)蓄帳戶分分為現(xiàn)匯帳帳戶和現(xiàn)鈔鈔帳戶。凡從境外匯匯入、攜入入和境內(nèi)居居民持有可可自由兌換換的外匯，，均可存入入現(xiàn)匯帳戶戶或現(xiàn)鈔帳帳戶，存入入現(xiàn)鈔帳戶戶需按匯轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)鈔有關(guān)規(guī)規(guī)定收取手手續(xù)費(fèi)。不不能立即付付款的外幣幣票據(jù)，需需經(jīng)銀行辦辦理托收，，受托后方方可存入。。凡從境外攜攜入或個(gè)人人持有的可可自由兌換換的外幣現(xiàn)現(xiàn)鈔，均可可存入外幣幣現(xiàn)鈔帳戶戶或現(xiàn)匯帳帳戶，存入入現(xiàn)匯帳戶戶需按鈔轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)匯有關(guān)規(guī)規(guī)定收取手手續(xù)費(fèi)。23第二章個(gè)個(gè)人負(fù)債債業(yè)務(wù)產(chǎn)品品計(jì)息方法法和規(guī)則24第二章個(gè)個(gè)人負(fù)債債業(yè)務(wù)產(chǎn)品品計(jì)息方法法和規(guī)則一、計(jì)息方方法我行人民幣幣存貸款業(yè)業(yè)務(wù)采用積積數(shù)計(jì)息法法和逐筆計(jì)計(jì)息法兩種種計(jì)息方法法。1、積數(shù)計(jì)計(jì)息法按實(shí)際天數(shù)數(shù)每日累計(jì)計(jì)賬戶余額額，以累計(jì)計(jì)積數(shù)乘以以日利率計(jì)計(jì)算利息的的方法。計(jì)計(jì)息公式為為：利息＝累計(jì)計(jì)計(jì)息積數(shù)數(shù)×日利率率累計(jì)計(jì)息積積數(shù)＝每日日余額合計(jì)計(jì)數(shù)25第二章個(gè)個(gè)人負(fù)債債業(yè)務(wù)產(chǎn)品品計(jì)息方法法和規(guī)則一、計(jì)息方方法2、逐筆計(jì)計(jì)息法按預(yù)先確定定的計(jì)息公公式逐筆計(jì)計(jì)算利息的的方法。計(jì)計(jì)息公式為為：（1）計(jì)息息期為整年年（月）的的利息＝本金金×年（月月）數(shù)×年年（月）利利率26第二章個(gè)個(gè)人負(fù)債債業(yè)務(wù)產(chǎn)品品計(jì)息方法法和規(guī)則一、計(jì)息方方法2、逐筆計(jì)計(jì)息法（2）計(jì)息息期有整年年（月）又又有零頭天天數(shù)的利息＝本金金×年（月月）數(shù)×年年（月）利利率+本金金×零頭天天數(shù)×日利利率即按時(shí)間順順序先按月月計(jì)算利息息，零頭天天數(shù)再按實(shí)實(shí)際天數(shù)計(jì)計(jì)算存期；；計(jì)息期為為整月的，，則視零頭頭天數(shù)為零零。（3）計(jì)息期期全部化為實(shí)實(shí)際天數(shù)的，，實(shí)際天數(shù)1年為365天（閏年366天），，1個(gè)月為當(dāng)當(dāng)月公歷實(shí)際際天數(shù)。利利息＝＝本金×實(shí)際際天數(shù)×日利利率27第二章個(gè)個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)品計(jì)息方方法和規(guī)則一、計(jì)息方法法利率換算公式式：日利率＝年利利率/360月利率＝年利利率/1228第二章個(gè)個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)品計(jì)息方方法和規(guī)則一、計(jì)息方法法存期計(jì)算：１、計(jì)算存期期采用“算頭頭不算尾”的的辦法。一筆筆存款存入銀銀行后，存入入的當(dāng)天有息息，支取的當(dāng)當(dāng)天無(wú)息。即即從存款的存存入日起息，，算至存款的的取款日前一一天止，支取取日不算利息息。２、對(duì)年、對(duì)對(duì)月、對(duì)日的的計(jì)算。就是是指每一筆存存款在某年某某月某日存入入后，到下年年的同年同月月同日為一整整年，或到下下一月的這一一天為一整月月。例如2003年11月5日存入入，到2004年11月月5日為一年年，到2004年12月月5日則為一一年零一個(gè)月月。29第二章個(gè)個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)品計(jì)息方方法和規(guī)則一、計(jì)息方法法存期計(jì)算：３、在存期計(jì)計(jì)算中，如果果開(kāi)戶日為到到期所缺日期期（即存款到到期日是該月月份所沒(méi)有的的），則以到到期月份的最最后一天為到到期日。例：2003年11月29日或30日存入的3個(gè)月定期存存款，于2004年（閏閏年）2月到到期，到期日日均為2004年２月29日。如果2004年2月29日存入的1年期定期存存款，于2005年（平平年）２月到到期，以２月月28日為到到期日。30第二章個(gè)個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)品計(jì)息方方法和規(guī)則一、計(jì)息方法法計(jì)算起點(diǎn)和利利息尾數(shù)的處處理：１、計(jì)算利息息時(shí)，本金以以“元”為起起息點(diǎn)，元以以下角分不計(jì)計(jì)息。２、系統(tǒng)中利利息保留至小小數(shù)點(diǎn)后三位位，但憑條上上打印至分位位，日元保留留至整數(shù)位。。３、如分段計(jì)計(jì)息，每段利利息應(yīng)保留至至小數(shù)點(diǎn)后三三位，各段利利息相加后，，最后結(jié)果四四舍五入至分分位。311、活期儲(chǔ)蓄蓄存款人民幣活期儲(chǔ)儲(chǔ)蓄存款按季季結(jié)息，每季季末月的20日為結(jié)息日日，按結(jié)息日日掛牌公告的的活期存款利利率計(jì)息。自自今年起，外外匯活期儲(chǔ)蓄蓄存款由按年年結(jié)息調(diào)整為為按季結(jié)息，，每季末月20日為結(jié)息息日，按結(jié)息息日掛牌公告告的外幣活期期存款利率計(jì)計(jì)息。未到結(jié)結(jié)息日清戶時(shí)時(shí)，按清戶日日掛牌公告的的活期存款利利率計(jì)息至清清戶前一日止止。適用計(jì)息息方法為積數(shù)數(shù)計(jì)息法。第二章個(gè)個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)品計(jì)息方方法和規(guī)則二、計(jì)息規(guī)則則321、活期儲(chǔ)蓄蓄存款例：2006年1月2日日存入，2006年3月月18日清戶戶，當(dāng)日活期期存款利率為為0.72％％。利息計(jì)算算過(guò)程為：（1）計(jì)算積積數(shù)第二章個(gè)個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)品計(jì)息方方法和規(guī)則二、計(jì)息規(guī)則則積數(shù)計(jì)算日期余額天數(shù)計(jì)息積數(shù)2006.1.210000323200002006.2.37000181260002006.2.2112000121440002006.3.51000013130002006.3.180

累計(jì)計(jì)息積數(shù)數(shù)=320000＋126000＋＋144000＋130000=720000（２）計(jì)算利利息利利息=720000×0.72％／360=14.4元元33第二章個(gè)個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)品計(jì)息方方法和規(guī)則二、計(jì)息規(guī)則則2、整存整取取定期儲(chǔ)蓄存存款整存整取定期期儲(chǔ)蓄存款的的期限分為三三個(gè)月、半年年、一年、二二年、三年、、五年六個(gè)檔檔次，按存入入日掛牌公告告的相應(yīng)檔次次利率計(jì)息，，利隨本清，，遇利率調(diào)整整不分段計(jì)息息。到期支取適用計(jì)息方法法為逐筆計(jì)息息法的第一種種方法。34第二章個(gè)個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)品計(jì)息方方法和規(guī)則二、計(jì)息規(guī)則則2、整存整取取定期儲(chǔ)蓄存存款——到期支取例：某客戶2006年5月1日存款款10000元，定期整整存整取6個(gè)個(gè)月，假定利利率為1.89%，2006年11月1日到期期支取。利息=本本金×年（月月）數(shù)×年（（月）利率=10000×6×（（1.89%÷12）=945元元35第二章個(gè)個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)品計(jì)息方方法和規(guī)則二、計(jì)息規(guī)則則2、整存整取取定期儲(chǔ)蓄存存款整存整取定期期儲(chǔ)蓄存款可可以全部或部部分提前支取取，但一個(gè)存存期內(nèi)只能提提前支取一次次。全部提前支取取的，按支取日掛掛牌公告的活活期存款利率率計(jì)息。適用用計(jì)息方法為為逐筆計(jì)息法法的第三種方方法。部分提前支取取的，提前支取的的部分按支取取日掛牌公告告的活期存款款利率計(jì)息，，適用計(jì)息方方法為逐筆計(jì)計(jì)息法的第三三種方法。其其余部分到期期時(shí)按存入日日掛牌公告的的相應(yīng)檔次利利率計(jì)息,適適用計(jì)息方法法為逐筆計(jì)息息法的第一種種方法。36第二章個(gè)個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)品計(jì)息方方法和規(guī)則二、計(jì)息規(guī)則則2、整存整取取定期儲(chǔ)蓄存存款逾期支取的，，其超過(guò)原定定存期的部分分（如已辦理理約定自動(dòng)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)存業(yè)務(wù)，則則為超過(guò)自動(dòng)動(dòng)轉(zhuǎn)存后存滿滿新存期的部部分），按支支取日掛牌公公告的活期存存款利率計(jì)息息。適用計(jì)息息方法為逐筆筆計(jì)息法的第第三種方法。。37第二章個(gè)個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)品計(jì)息方方法和規(guī)則二、計(jì)息規(guī)則則3、定活兩便便儲(chǔ)蓄存款定活兩便儲(chǔ)蓄蓄存款在存入入日不事先約約定期限，客客戶可自行選選擇在任何時(shí)時(shí)候支取，存存款利率按支支取日掛牌公公告的1年期期以內(nèi)（含1年）相應(yīng)檔檔次的整存整整取定期存款款利率打折計(jì)計(jì)息。相應(yīng)期期限整存整取取利率打折后后小于支取日日活期利率的的，按支取日日活期存款利利率計(jì)算。存期不足三個(gè)個(gè)月的，按支支取日掛牌公公告的活期利利率計(jì)息。適適用計(jì)息方法法為逐筆計(jì)息息法的第三種種方法。38第二章個(gè)個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)品計(jì)息方方法和規(guī)則二、計(jì)息規(guī)則則3、定活兩便便儲(chǔ)蓄存款例：某客戶2006年年７月31日日存入10000元定活活兩便存款，，假設(shè)客戶2007年3月10日全全額支取。支支取日，銀行行確定的半年年期整存整取取利率為1.89％。利息=本金金×年（月））數(shù)×年（月月）利率十本本金×零頭天天數(shù)×日利率率=10000×７×（（1.89％％×0.6÷÷12）＋10000××10×（（1.89％％×0.6÷÷360）=69.3元39第二章個(gè)個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)品計(jì)息方方法和規(guī)則二、計(jì)息規(guī)則則4、零存整取取定期儲(chǔ)蓄存存款零存整取定期期儲(chǔ)蓄存款是是指開(kāi)戶時(shí)約約定存期和固固定金額，本本金分次存入入，到期一次次支取本息的的存款方式。。零存整取定定期儲(chǔ)蓄存款款的期限分為為1年、3年年、5年三個(gè)個(gè)檔次，凡按按約定存期連連續(xù)存滿的零零存整取存款款，到期時(shí)按按存單開(kāi)戶日日利率執(zhí)行，，存期內(nèi)遇利利率調(diào)整不分分段計(jì)息。適適用計(jì)息方法法為積數(shù)計(jì)息息法。40第二章個(gè)個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)品計(jì)息方方法和規(guī)則二、計(jì)息規(guī)則則4、零存整取取定期儲(chǔ)蓄存存款零存整取存款款存期內(nèi)每月月必須以約定定的固定金額額存入，中途途如有漏存，，應(yīng)在次月補(bǔ)補(bǔ)存，未補(bǔ)存存者，視同違違約，對(duì)違約約后存入的部部分，支取時(shí)時(shí)按支取日掛掛牌公告的活活期存款利率率計(jì)息；未到到期支取的，，按照支取日日掛牌公告的的活期存款利利率計(jì)息。適適用計(jì)息方法法為積數(shù)計(jì)息息法。逾期支取的，，逾期部分按按支取日掛牌牌公告的活期期存款利率計(jì)計(jì)息。適用計(jì)計(jì)息方法為逐逐筆計(jì)息法的的第三種方法法。41第二章個(gè)個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)品計(jì)息方方法和規(guī)則二、計(jì)息規(guī)則則5、存本取息息定期儲(chǔ)蓄存存款存本取息定期期儲(chǔ)蓄存款是是指本金一次次存入，分次次支取利息，，支取利息的的期次可與銀銀行商定為1個(gè)月或幾個(gè)個(gè)月一次，銀銀行按本金和和約定存期計(jì)計(jì)算好分次應(yīng)應(yīng)付利息，儲(chǔ)儲(chǔ)戶憑存單分分期取息，到到期支取本金金的存款方式式。存本取息息定期儲(chǔ)蓄存存款按期限分分為1年、3年、5年三三個(gè)檔次，按按存單開(kāi)戶日日利率執(zhí)行，，存期內(nèi)遇利利率調(diào)整不分分段計(jì)息。適適用計(jì)息方法法為逐筆計(jì)息息法的第一種種方法。42第二章個(gè)個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)品計(jì)息方方法和規(guī)則二、計(jì)息規(guī)則則5、存本取息息定期儲(chǔ)蓄存存款如到取息日未未取息，以后后可隨時(shí)支取取，不計(jì)復(fù)利利。存本取息存款款提前支取時(shí)時(shí)，須按實(shí)際際存期和支取取日掛牌公告告的活期存款款利率計(jì)息，，并將已分期期支取的利息息一次性從本本息中扣回；；逾期支取的的，逾期部分分按支取日掛掛牌公告的活活期存款利率率計(jì)息。適用用計(jì)息方法為為逐筆計(jì)息法法的第三種方方法。43第二章個(gè)個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)品計(jì)息方方法和規(guī)則二、計(jì)息規(guī)則則6、通知存款款通知存款是客客戶在存款時(shí)時(shí)不約定存期期，支取時(shí)須須提前通知銀銀行，約定支支取存款日期期和金額方能能支取的存款款。通知存款款無(wú)論實(shí)際存存期多長(zhǎng)，按按存款人提前前通知的期限限長(zhǎng)短劃分為為一天通知和和七天通知存存款兩個(gè)品種種。存款人須須一次性存入入，可以一次次或分次支取取，按支取日日掛牌公告的的相應(yīng)利率水水平和實(shí)際存存期計(jì)息，利利隨本清。適適用計(jì)息方法法為逐筆計(jì)息息法的第三種種方法。44第二章個(gè)個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)品計(jì)息方方法和規(guī)則6、、通通知知存存款款通知知存存款款如如遇遇以以下下情情況況，，按按活活期期存存款款利利率率計(jì)計(jì)息息，，計(jì)計(jì)息息期期遇遇利利率率調(diào)調(diào)整整不不分分段段計(jì)計(jì)息息：：（1））實(shí)實(shí)際際存存期期不不足足通通知知期期限限的的，，按按活活期期存存款款利利率率計(jì)計(jì)息息；；（2））未未提提前前通通知知而而支支取取的的，，支支取取部部分分按按活活期期存存款款利利率率計(jì)計(jì)息息；；（3））已已辦辦理理通通知知手手續(xù)續(xù)而而提提前前支支取取或或逾逾期期支支取取的的，，支支取取部部分分按按活活期期存存款款利利率率計(jì)計(jì)息息；；（4））支支取取金金額額不不足足或或超超過(guò)過(guò)約約定定金金額額的的，，不不足足或或超超過(guò)過(guò)部部分分按按活活期期存存款款利利率率計(jì)計(jì)息息；；（5））支支取取金金額額不不足足最最低低支支取取金金額額（（個(gè)個(gè)人人為為5萬(wàn)萬(wàn)元元））的的，，按按活活期期存存款款利利率率計(jì)計(jì)息息。。45第二二章章個(gè)個(gè)人人負(fù)負(fù)債債業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)產(chǎn)品品計(jì)計(jì)息息方方法法和和規(guī)規(guī)則則二、、計(jì)計(jì)息息規(guī)規(guī)則則6、、通通知知存存款款通知知存存款款如如已已辦辦理理通通知知手手續(xù)續(xù)而而不不支支取取或或在在通通知知期期限限內(nèi)內(nèi)取取消消通通知知的的，，通通知知期期限限內(nèi)內(nèi)不不計(jì)計(jì)息息。。通知知存存款款部部分分支支取取，，留留存存部部分分高高于于最最低低起起存存金金額額（（個(gè)個(gè)人人為為5萬(wàn)萬(wàn)元元））的的，，需需重重新新填填寫寫通通知知存存款款單單或或憑憑證證，，從從原原開(kāi)開(kāi)戶戶日日計(jì)計(jì)算算存存期期；；留留存存部部分分低低于于起起存存金金額額的的予予以以清清戶戶或或轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)存存其其他他存存款款，，按按清清戶戶日日或或轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)存存日日掛掛牌牌公公告告的的活活期期存存款款利利率率計(jì)計(jì)息息。。46第二二章章個(gè)個(gè)人人負(fù)負(fù)債債業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)產(chǎn)品品計(jì)計(jì)息息方方法法和和規(guī)規(guī)則則二、、計(jì)計(jì)息息規(guī)規(guī)則則7、、教教育育儲(chǔ)儲(chǔ)蓄蓄教育育儲(chǔ)儲(chǔ)蓄蓄存存款款指指開(kāi)開(kāi)戶戶時(shí)時(shí)持持存存款款人人本本人人（（學(xué)學(xué)生生））戶戶口口簿簿或或居居民民身身份份證證并并約約定定存存期期和和固固定定金金額額，，本本金金分分次次存存入入，，到到期期時(shí)時(shí)憑憑存存折折及及學(xué)學(xué)校校提提供供的的正正在在接接受受非非義義務(wù)務(wù)教教育育的的學(xué)學(xué)生生證證明明（（必必須須是是當(dāng)當(dāng)年年有有效效證證明明，，且且一一份份證證明明只只能能享享受受一一次次利利率率優(yōu)優(yōu)惠惠，，以以下下簡(jiǎn)簡(jiǎn)稱稱““證證明明””））一一次次支支取取本本息息，，并并免免征征儲(chǔ)儲(chǔ)蓄蓄存存款款利利息息所所得得稅稅的的存存款款方方式式。。47第二二章章個(gè)個(gè)人人負(fù)負(fù)債債業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)產(chǎn)品品計(jì)計(jì)息息方方法法和和規(guī)規(guī)則則7、、教教育育儲(chǔ)儲(chǔ)蓄蓄教育育儲(chǔ)儲(chǔ)蓄蓄存存款款按按期期限限分分為為1年年、、3年年、、6年年三三個(gè)個(gè)檔檔次次，，在在遵遵循循儲(chǔ)儲(chǔ)蓄蓄原原則則的的基基礎(chǔ)礎(chǔ)上上實(shí)實(shí)行行利利率率優(yōu)優(yōu)惠惠，，各各檔檔次次利利率率為為：：一一年年期期按按開(kāi)開(kāi)戶戶日日一一年年期期整整存存整整取取定定期期儲(chǔ)儲(chǔ)蓄蓄存存款款利利率率計(jì)計(jì)息息；；三三年年期期按按開(kāi)開(kāi)戶戶日日三三年年期期整整存存整整取取定定期期儲(chǔ)儲(chǔ)蓄蓄存存款款利利率率計(jì)計(jì)息息；；六六年年期期按按開(kāi)開(kāi)戶戶日日五五年年期期整整存存整整取取儲(chǔ)儲(chǔ)蓄蓄存存款款利利率率計(jì)計(jì)息息。。到到期期支支取取時(shí)時(shí)，，能能提提供供““證證明明””的的，，按按實(shí)實(shí)際際存存期期和和相相應(yīng)應(yīng)檔檔次次優(yōu)優(yōu)惠惠利利率率計(jì)計(jì)息息，，并并免免征征教教育育儲(chǔ)儲(chǔ)蓄蓄存存款款利利息息所所得得稅稅；；不不能能提提供供““證證明明””的的，，按按實(shí)實(shí)際際存存期期和和開(kāi)開(kāi)戶戶日日掛掛牌牌公公告告的的同同期期同同檔檔次次零零存存整整取取儲(chǔ)儲(chǔ)蓄蓄存存款款利利率率計(jì)計(jì)息息，，同同時(shí)時(shí)按按有有關(guān)關(guān)規(guī)規(guī)定定征征收收存存款款利利息息所所得得稅稅。。適適用用計(jì)計(jì)息息方方法法為為積積數(shù)數(shù)計(jì)計(jì)息息法法。。48第二章個(gè)個(gè)人人負(fù)債業(yè)業(yè)務(wù)產(chǎn)品品計(jì)息方方法和規(guī)規(guī)則7、教育育儲(chǔ)蓄教育儲(chǔ)蓄蓄存款存存期內(nèi)每每月必須須以約定定的固定定金額存存入，如如出現(xiàn)漏漏存月份份，應(yīng)在在次月補(bǔ)補(bǔ)存，未未補(bǔ)存者者，視同同違約，，對(duì)違約約后存入入部分，，支取時(shí)時(shí)按掛牌牌公告的的活期存存款利率率計(jì)息，，并征收收儲(chǔ)蓄存存款利息息所得稅稅。適用用計(jì)息方方法為積積數(shù)計(jì)息息法。二、計(jì)息息規(guī)則49第二章個(gè)個(gè)人人負(fù)債業(yè)業(yè)務(wù)產(chǎn)品品計(jì)息方方法和規(guī)規(guī)則7、教育育儲(chǔ)蓄教育儲(chǔ)蓄蓄存款提提前支取取時(shí)，存存款人能能提供““證明””的，按按實(shí)際存存期和開(kāi)開(kāi)戶日掛掛牌公告告的同檔檔次整存存整取定定期儲(chǔ)蓄蓄存款利利率計(jì)息息，并免免征儲(chǔ)蓄蓄存款利利息所得得稅；不不能提供供“證明明”的，，按實(shí)際際存期和和支取日日活期存存款利率率計(jì)息，，并按有有關(guān)規(guī)定定征收存存款利息息所得稅稅。適用用計(jì)息方方法為積積數(shù)計(jì)息息法。逾期期支支取取時(shí)時(shí)，，逾逾期期部部分分按按支支取取日日掛掛牌牌公公告告的的活活期期存存款款利利率率計(jì)計(jì)息息，，并并按按有有關(guān)關(guān)規(guī)規(guī)定定征征收收儲(chǔ)儲(chǔ)蓄蓄存存款款利利息息所所得得稅稅。。適適用用計(jì)計(jì)息息方方法法為為逐逐筆筆計(jì)計(jì)息息法法的的第第三三種種方方法法。。50第三三章章個(gè)個(gè)人人負(fù)負(fù)債債業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)產(chǎn)品品相相關(guān)關(guān)規(guī)規(guī)定定51第三三章章個(gè)個(gè)人人負(fù)負(fù)債債業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)產(chǎn)品品相相關(guān)關(guān)規(guī)規(guī)定定一、、儲(chǔ)儲(chǔ)蓄蓄業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)辦辦理理基基本本準(zhǔn)準(zhǔn)則則“存存款款自自愿愿、、取取款款自自由由、、存存款款有有息息、、為為儲(chǔ)儲(chǔ)戶戶保保密密””的的原原則則，，是是我我國(guó)國(guó)儲(chǔ)儲(chǔ)蓄蓄政政策策的的具具體體體體現(xiàn)現(xiàn)，，也也是是銀銀行行辦辦理理儲(chǔ)儲(chǔ)蓄蓄業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)必必須須遵遵守守的的基基本本準(zhǔn)準(zhǔn)則則，，具具有有銀銀行行法法規(guī)規(guī)的的性性質(zhì)質(zhì)，，儲(chǔ)儲(chǔ)蓄蓄機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)必必須須遵遵守守。。52第三三章章個(gè)個(gè)人人負(fù)負(fù)債債業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)產(chǎn)品品相相關(guān)關(guān)規(guī)規(guī)定定二、、存存款款實(shí)實(shí)名名制制原原則則(一一)概概念念個(gè)人人存存款款賬賬戶戶實(shí)實(shí)名名制制是是從從2000年年4月月1日日起起開(kāi)開(kāi)始始實(shí)實(shí)施施的的。。它它是是指指?jìng)€(gè)個(gè)人人在在金金融融機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)開(kāi)開(kāi)立立的的人人民民幣幣、、外外幣幣存存款款賬賬戶戶時(shí)時(shí)，，應(yīng)應(yīng)當(dāng)當(dāng)出出示示個(gè)個(gè)人人法法定定身身份份證證件件，，使使用用身身份份證證件件上上的的姓姓名名，，不不得得使使用用化化名名、、筆筆名名等等，，也也不不得得不不記記名名。。銀銀行行等等金金融融機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)要要按按規(guī)規(guī)定定對(duì)對(duì)客客戶戶的的有有效效身身份份證證件件進(jìn)進(jìn)行行認(rèn)認(rèn)真真審審核核，，并并將將復(fù)復(fù)印印件件留留存存歸歸檔檔。。53第三三章章個(gè)個(gè)人人負(fù)負(fù)債債業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)產(chǎn)品品相相關(guān)關(guān)規(guī)規(guī)定定二、、存存款款實(shí)實(shí)名名制制原原則則(一一)開(kāi)開(kāi)立立個(gè)個(gè)人人銀銀行行賬賬戶戶時(shí)時(shí)，，存存款款人人須須出出具具的的有有效效證證件件１、、居居住住在在中中國(guó)國(guó)境境內(nèi)內(nèi)16歲歲以以上上的的中中國(guó)國(guó)公公民民，，應(yīng)應(yīng)出出具具居居民民身身份份證證或或臨臨時(shí)時(shí)身身份份證證；；軍軍人人、、武武裝裝警警察察尚尚未未申申領(lǐng)領(lǐng)居居民民身身份份證證的的，，可可出出具具軍軍人人、、武武裝裝警警察察身身份份證證件件；；居居住住在在境境內(nèi)內(nèi)或或境境外外的的中中國(guó)國(guó)籍籍的的華華僑僑，，可可出出具具中中國(guó)國(guó)護(hù)護(hù)照照。。２、、居居住住在在中中國(guó)國(guó)境境內(nèi)內(nèi)16歲歲以以下下的的中中國(guó)國(guó)公公民民，，應(yīng)應(yīng)由由監(jiān)監(jiān)護(hù)護(hù)人人代代理理開(kāi)開(kāi)立立個(gè)個(gè)人人銀銀行行賬賬戶戶，，出出具具監(jiān)監(jiān)護(hù)護(hù)人人的的有有效效身身份份證證件件以以及及賬賬戶戶使使用用人人的的居居民民身身份份證證或或戶戶口口簿簿。。54第三三章章個(gè)個(gè)人人負(fù)負(fù)債債業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)產(chǎn)品品相相關(guān)關(guān)規(guī)規(guī)定定二、、存存款款實(shí)實(shí)名名制制原原則則(一一)開(kāi)開(kāi)立立個(gè)個(gè)人人銀銀行行賬賬戶戶時(shí)時(shí)，，存存款款人人須須出出具具的的有有效效證證件件３、香港、澳澳門特別行政政區(qū)居民，應(yīng)應(yīng)出具港澳居居民往來(lái)內(nèi)地地通行證；臺(tái)臺(tái)灣居民，應(yīng)應(yīng)出具臺(tái)灣居居民來(lái)往大陸陸通行證或其其他有效旅行行證件。４、外國(guó)公民民，應(yīng)出具護(hù)護(hù)照或外國(guó)人人永久居留證證（外國(guó)邊民民，按照邊貿(mào)貿(mào)結(jié)算的有關(guān)關(guān)規(guī)定辦理））。除以上法定有有效證件外，，各行還可根根據(jù)需要，要要求存款人出出具戶口簿、、護(hù)照、工作作證、機(jī)動(dòng)車車駕駛證、社社會(huì)保障卡、、公用事業(yè)賬賬單、學(xué)生證證、介紹信等等其他能證明明身份的有效效證件或證明明文件，以進(jìn)進(jìn)一步確認(rèn)存存款人身份。。55第三章個(gè)個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)品相關(guān)規(guī)規(guī)定三、利息所得得稅繳納原則則(一)征稅時(shí)時(shí)間自1999年年11月l日日起，對(duì)從中中華人民共和和國(guó)境內(nèi)的儲(chǔ)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)取得得人民幣、外外幣儲(chǔ)蓄存款款利息所得的的個(gè)人開(kāi)始征征收儲(chǔ)蓄存款款利息所得稅稅。為配合國(guó)家宏宏觀調(diào)控政策策需要，經(jīng)國(guó)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，，自2008年10月9日起，對(duì)儲(chǔ)儲(chǔ)蓄存款利息息所得暫免征征收個(gè)人所得得稅。56三、利息所得得稅繳納原則則(二)征稅范范圍和繳納規(guī)規(guī)定儲(chǔ)蓄存款在1999年10月31日日前孳生的利利息所得，不不征收個(gè)人所所得稅；儲(chǔ)蓄蓄存款在1999年11月1日至2007年8月14日孳孳生的利息所所得，按照20％的比例例稅率征收個(gè)個(gè)人所得稅；；儲(chǔ)蓄存款在在2007年年8月15日日后孳生的利利息所得，按按照5％的比比例稅率征收收個(gè)人所得稅稅。儲(chǔ)蓄存款款在2008年10月9日后（含10月9日））孳生的利息息所得，暫免免征收個(gè)人所所得稅。第三章個(gè)個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)品相關(guān)規(guī)規(guī)定57三、利息所得得稅繳納原則則(三)舉例1、某客戶2002年8月16日開(kāi)開(kāi)立一整存整整取定期賬戶戶，金額為10000元元，存期為五五年，利率假假設(shè)為2.79％，2007年8月月16日到期期支取，請(qǐng)計(jì)計(jì)算利息稅為為多少。天數(shù)計(jì)算:2002.8.16～2007.8.15＝360×4＋11×30＋29＝＝1799天天2007.8.15～2007.8.16＝1天總利息＝10000×2.79％××5＝1395元前階段利息＝＝1395××1799/（360××5）＝1394.225元前階段利息稅稅＝1394.225××20％＝278.845元后階段利息＝＝1395-1394.225＝0.775元元后階段利息稅稅＝0.775×5％＝＝0.039元利息稅總計(jì)＝＝278.845＋0.039＝278.88元第三章個(gè)個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)品相關(guān)規(guī)規(guī)定58三、利息所得得稅繳納原則則(三)舉例第三章個(gè)個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)品相關(guān)規(guī)規(guī)定2、某客戶2006.8.26存入入1000元元開(kāi)立一零存存整取賬戶，，以后每月分分別存入1000元，具具體時(shí)間如下下，2007.8.26支取，計(jì)算算利息稅。利率為1.8％。59第三章個(gè)個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)品相關(guān)規(guī)規(guī)定三、利息所得得稅繳納原則則(三)舉例至2007.8.15總積數(shù)＝2386000至2007.8.26總積數(shù)＝2518000總利息＝2518000×1.8％％/360＝＝125.90元前段利息稅＝＝2386000×1.8％/360×20％％＝119.30×20％％＝23.86元后段利息稅＝＝（125.90－119.30））×5％＝0.33元元利息稅總計(jì)＝＝23.86＋0.33＝24.19元60三、利息所得得稅繳納原則則(三)舉例3、某客戶2002.7.1存入一一筆定活兩便便存款，金額額為10000元，2007.9.28支取，，利率為0.9072％％。2007.9.282002.7.1第三章個(gè)個(gè)人負(fù)債業(yè)務(wù)務(wù)產(chǎn)品相關(guān)規(guī)規(guī)定5×360＋＋2×30＋＋27＝1887天其中2002.7.1至至2007.8.15＝＝1844天天總利息＝10000×0.9072％/360×1887＝475.524元前段利息稅＝＝475.524×1844/1887×20％＝464.684×20％＝92.937元后段利息稅＝＝（475.52－464.684）×5％＝＝0.542元利息稅總計(jì)＝＝92.937＋0.542＝93.48元61第四章其其他產(chǎn)品介紹紹62第四章其其他產(chǎn)品介紹紹一、國(guó)債1、我國(guó)國(guó)債債產(chǎn)品分類2、憑證式國(guó)國(guó)債相關(guān)規(guī)定定3、儲(chǔ)蓄國(guó)債債（電子式））相關(guān)規(guī)定二、存款證明明1、定義2、業(yè)務(wù)對(duì)象象3、可開(kāi)具存存款證明的品品