《其他金融工具》課件

備用證

（StandbyLetterofCredit)12/22/2022備用證

（StandbyLetterofCredit)備用證

（即：備用信用證:StandbyLetterofCredit）什么是備用信用證 開證行根據(jù)申請(qǐng)人請(qǐng)求對(duì)受益人開立的承諾承擔(dān)某項(xiàng)義務(wù)的憑證。備用信用證屬于銀行信用，是備用于開證申請(qǐng)人發(fā)生毀約時(shí)，取得賠償?shù)囊环N方式12/22/2022備用證

（即：備用信用證:StandbyLetterof備用證的類型l．履約備用證（PerformanceStandby），用于擔(dān)保履行責(zé)任，包括對(duì)申請(qǐng)人在基礎(chǔ)交易中違約所造成的損失進(jìn)行賠償?shù)谋ＷC。在履約備用證有效期內(nèi)如發(fā)生申請(qǐng)人違反合同的情況，開證人將根據(jù)受益人提交的符合備用證的單據(jù)（如索款要求書、違約聲明等）代申請(qǐng)人賠償保函規(guī)定的金額。12/22/2022備用證的類型l．履約備用證（PerformanceStan備用證的類型2．投標(biāo)備用信用證（TenderBondStandbyL/C），用于擔(dān)保申請(qǐng)人中標(biāo)后執(zhí)行合同的責(zé)任和義務(wù)。若投標(biāo)人未能履行合同，開證人須按備用信用證的規(guī)定向受益人履行賠款義務(wù)。投標(biāo)備用信用證的金額一般為投保報(bào)價(jià)的l％－5％（具體比例視招標(biāo)文件規(guī)定而定）。12/22/2022備用證的類型2．投標(biāo)備用信用證（TenderBond備用證的類型3．預(yù)付款備用證（AdvancePaymentStandby），用于擔(dān)保申請(qǐng)人對(duì)受益人的預(yù)付款所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任和義務(wù)。預(yù)付款備用證常用于國(guó)際工程承包項(xiàng)目中業(yè)主向承包人支付的合同總價(jià)10％~25％的工程預(yù)付款，以及進(jìn)出口貿(mào)易中進(jìn)口商向出口商的預(yù)付款。12/22/2022備用證的類型3．預(yù)付款備用證（AdvancePaym備用證的類型4．融資備用證（FinancialStandby），用于擔(dān)保申請(qǐng)人的付款義務(wù)，包括對(duì)借款的償還義務(wù)的任何證明性文件。目前外商投資企業(yè)用以抵押人民幣貸款的備用信用證就屬于融資備用證。12/22/2022備用證的類型4．融資備用證（FinancialSta備用證的類型5．直接付款備用證（DirectPaymentstandby），用于擔(dān)保到期付款，尤指到期沒有任何違約時(shí)支付本金和利息。直接付款備用證主要用于擔(dān)保企業(yè)發(fā)行債券或訂立債務(wù)契約時(shí)的到期支付本息義務(wù)。12/22/2022備用證的類型5．直接付款備用證（DirectPaym備用信用證與跟單信用證的相同處都是以銀行信用為基礎(chǔ)，都用于對(duì)商業(yè)信用的輔助。都是依據(jù)申請(qǐng)人與受益人訂立的基礎(chǔ)合同開立，但一旦開立，則獨(dú)立于基礎(chǔ)合同。都是純粹的單據(jù)交易。開證行的付款責(zé)任都是第一性的。都遵循《跟單信用證統(tǒng)一慣例》。12/22/2022備用信用證與跟單信用證的相同處都是以銀行信用為基礎(chǔ)，都用于對(duì)備用信用證與跟單信用證的不同處項(xiàng)目備用信用證跟單信用證適用的范圍不同可用于各種形式的國(guó)際經(jīng)濟(jì)交易擔(dān)保通常充當(dāng)國(guó)際貿(mào)易支付的手段作用的形式不同起到擔(dān)保的作用代替買方直接付款,增強(qiáng)雙方的信任單據(jù)的要求不同受益人應(yīng)提交可以證明申請(qǐng)人未按主合同履行其還款義務(wù)的單證受益人應(yīng)提交證明其已按合同履行義務(wù)的各種單證開證行付款的可能性不同可以備而不用，不一定需要付款只要單證一致，單單一致，一定需要付款開證行的權(quán)利保障不同若銀行未要求申請(qǐng)人提供反擔(dān)保,則其對(duì)申請(qǐng)人的追償權(quán)為無擔(dān)保債權(quán)單據(jù)在買方付款贖單前為銀行所持有的擔(dān)保物

12/22/2022備用信用證與跟單信用證的不同處項(xiàng)目備用信用證跟單信用證適用的案例分析某銀行開出不可撤銷的備用信用證，經(jīng)A銀行加保并通知受益人。該證要求： 1、提供一份違約證書，聲明“根據(jù)X公司與Y公司1994年1月1日簽訂的第111號(hào)合同，我們?cè)?994年2月2日裝運(yùn)S毫升油。按照上述合同條款要求，我們從裝船日起已等待Y方付款達(dá)120天，Y方未付應(yīng)付款。因此Y方已違約，應(yīng)在備用信用證項(xiàng)下向我方支付X美元?！?2、商業(yè)發(fā)票副本一份，注明裝運(yùn)商品的細(xì)目。 3、運(yùn)輸單據(jù)副本一份，證明貨物已裝運(yùn)及注明裝運(yùn)日期。 受益人按合約發(fā)了貨，并按銷貨條件向Y開出了120天到期付款的發(fā)票。在發(fā)貨后的120天，由于未直接從Y方收到款項(xiàng)，受益人繕制了備用信用證所要求的文件，提交給保兌行。12/22/2022案例分析某銀行開出不可撤銷的備用信用證，經(jīng)A銀行加保并通保兌行審核了違約證書、商業(yè)發(fā)票副本和運(yùn)輸單據(jù)副本，認(rèn)為單證相符，即向受益人付了款，并以快郵向開證行寄單索款。受到單據(jù)后，開證行以下述理由拒絕付款，并把付款情況通知了A行。該不符為：晚提示。根據(jù)《UCP600》第14條c款，單據(jù)不得遲于裝船后21天提示，而貨物早已于1994年2月2日裝運(yùn)，單據(jù)遲至1994年3月6日才提示。12/22/2022保兌行審核了違約證書、商業(yè)發(fā)票副本和運(yùn)輸單據(jù)副本，認(rèn)為單證相A行對(duì)此拒付不同意，復(fù)電如下：“來電拒付無理?！禪CP600》第14條c款適用于商業(yè)跟單信用證，而非備用信用證。后者是擔(dān)保你客戶履約而立的。只要證明你客戶違反和受益人之間的商業(yè)合同條款，即為有效。此外，為了履行商業(yè)合同，受益人必須在發(fā)貨后等待120天，以便你客戶付款。如后者違約不付，則受益人將使用備用信用證取得該證項(xiàng)下的付款。因此，在裝運(yùn)后，做出必要的違約證書以前，受益人既要給予120天的融資，同時(shí)又要按信用證要求，在發(fā)貨后21天之內(nèi)，提交信用證要求的單據(jù)是不可能的。據(jù)此，我行認(rèn)為你行拒付無根據(jù)，并即希望償付我行已付的款項(xiàng)，加上我行付款日到你行償付我行之日的利息?！眴栴}：開證行的拒付是否有理？12/22/2022A行對(duì)此拒付不同意，復(fù)電如下：“來電拒付無理。《UCP600此案中保兌行的解釋是正確的，開證行的拒付無理。因?yàn)樵趥溆眯庞米C項(xiàng)下，受益人在做違約證書之前，需有一段必要等待的時(shí)間，以證實(shí)開證申請(qǐng)人確已違約。因此《UCP600》第14條c款對(duì)本案不適用。那么，我們假設(shè)：如果開證行拒絕償付保兌行，保兌行能否向受益人行使追索權(quán)？回答是否定的，因?yàn)樽鳛楸缎?，在已做出付款的情況下，不得行使追索權(quán)。備用信用證被認(rèn)為是第二性付款手段。因此，這種信用證只憑違約證書有效，不應(yīng)附加任何副本商業(yè)單據(jù)的要求，否則將導(dǎo)致不恰當(dāng)?shù)你y行業(yè)務(wù)做法，引起所謂“單證不符”的糾紛。在此案中，由于申請(qǐng)人已破產(chǎn)，其資產(chǎn)已由法院控制。開證行即以所謂的不符點(diǎn)延遲付款，以便其有足夠的時(shí)間與法院協(xié)商，解除對(duì)申請(qǐng)人資產(chǎn)的部分凍結(jié)，以便付款。在等待4個(gè)月后，開證行終于償付了通知行，但并未支付利息。12/22/2022此案中保兌行的解釋是正確的，開證行的拒付無理。因?yàn)樵趥溆眯庞勉y行保函

（Letterofguarantee,L/G）12/22/2022銀行保函

（Letterofguarantee,L/G銀行保函１、什么是銀行保函？２、見索即付保函的特點(diǎn)３、銀行保函的當(dāng)事人４、銀行保函的開立５、銀行保函業(yè)務(wù)的處理６、銀行保函的內(nèi)容和種類７、銀行保函與跟單信用證的異同12/22/2022銀行保函１、什么是銀行保函？12/16/2022一、什么是銀行保函

（Letterofguarantee,L/G)銀行保函的概念：是銀行（擔(dān)保行）根據(jù)申請(qǐng)人的請(qǐng)求，向受益人開立的擔(dān)保申請(qǐng)人正常履行合同義務(wù)的書面證明，保證當(dāng)申請(qǐng)人未能履行其承諾的義務(wù)時(shí)，由銀行在一定金額、一定期限內(nèi)承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。銀行保函的屬性從屬性保函獨(dú)立性保函（見索即付保函）12/22/2022一、什么是銀行保函

（Letterofguarante從屬性保函：是基礎(chǔ)合同的附屬性契約，其法律效力隨合同的存在而存在，銀行承擔(dān)第二性的付款責(zé)任。當(dāng)受益人索償時(shí)，擔(dān)保人要調(diào)查確認(rèn)申請(qǐng)人違約，擔(dān)保人才負(fù)責(zé)賠償。見索即付保函：根據(jù)基礎(chǔ)合同開出但不依附于基礎(chǔ)合同，銀行承擔(dān)第一性的付款責(zé)任。當(dāng)受益人提交書面索賠要求和保函規(guī)定的單據(jù)時(shí)，擔(dān)保行必須賠付，而無須調(diào)查合同履行的情況。我們所稱國(guó)際結(jié)算中的銀行保函特指見索即付保函。12/22/2022從屬性保函：是基礎(chǔ)合同的附屬性契約，其法律效力隨合同的存在而見索即付保函的特點(diǎn)開立保函的目的是為了提供信用擔(dān)保。保函獨(dú)立于基礎(chǔ)合同。擔(dān)保行付款的惟一條件是單據(jù)，承擔(dān)第一性的賠付責(zé)任。保函的獨(dú)立性是相對(duì)的。12/22/2022見索即付保函的特點(diǎn)開立保函的目的是為了提供信用擔(dān)保。12/1案例一、P與B簽訂了一份建筑合同，應(yīng)P要求，G銀行開出以B為受益人的保函。保函規(guī)定：如果P未能履行上述合同項(xiàng)下的契約責(zé)任，我行保證賠付你方之損失，最高金額不超過1000萬歐元。二、案情同上，但保函規(guī)定：我們保證憑首次書面要求文件向你方支付索款要求的金額，最高不超過1000萬歐元。請(qǐng)思考：案例一、二中哪份是從屬性保函？哪份是見索即付保函？12/22/2022案例一、P與B簽訂了一份建筑合同，應(yīng)P要求，G銀行開出以B為案例甲銀行應(yīng)A的請(qǐng)求開立一張以B為受益人的見索即付保函。B在索償時(shí)提交了保函規(guī)定的書面聲明，說明A未在合約規(guī)定的完工日完工。A認(rèn)為B提供的書面聲明內(nèi)容不正確，但又拿不出證據(jù)。問甲銀行會(huì)如何辦理？12/22/2022案例甲銀行應(yīng)A的請(qǐng)求開立一張以B為受益人的見索即付保函。B在三、銀行保函的當(dāng)事人1、申請(qǐng)人2、擔(dān)保行3、受益人4、通知行5、保兌行6、反擔(dān)保行7、轉(zhuǎn)開行12/22/2022三、銀行保函的當(dāng)事人1、申請(qǐng)人12/16/2022四、銀行保函的開立直接開給受益人通過通知行通知通過轉(zhuǎn)開行轉(zhuǎn)開12/22/2022四、銀行保函的開立直接開給受益人12/16/2022直接開給受益人申請(qǐng)人擔(dān)保行受益人訂立基礎(chǔ)合同①⑤⑥②③④①申請(qǐng)開立保函②開出保函③申請(qǐng)人違約，受益人索賠④擔(dān)保行賠付⑤擔(dān)保行索賠⑥申請(qǐng)人賠付12/22/2022直接開給受益人申請(qǐng)人擔(dān)保行受益人訂立基礎(chǔ)合同①⑤⑥②③④①申通過通知行通知申請(qǐng)人擔(dān)保行受益人訂立基礎(chǔ)合同①⑤⑥②③④通知行④⑤⑦①申請(qǐng)開立保函②開出保函③通知保函④申請(qǐng)人違約，受益人通過通知行索賠⑤擔(dān)保行賠付⑥擔(dān)保行索賠⑦申請(qǐng)人賠付12/22/2022通過通知行通知申請(qǐng)人擔(dān)保行受益人訂立基礎(chǔ)合同①⑤⑥②③④通知通過轉(zhuǎn)開行轉(zhuǎn)開申請(qǐng)人反擔(dān)保行/指示行受益人訂立基礎(chǔ)合同①⑤⑥②③④擔(dān)保行/轉(zhuǎn)開行⑦⑧⑨①申請(qǐng)開立保函②開出反擔(dān)保函并要求轉(zhuǎn)開行轉(zhuǎn)開③轉(zhuǎn)開行開出保函④申請(qǐng)人違約，受益人向轉(zhuǎn)開行索賠⑤轉(zhuǎn)開行賠付⑥轉(zhuǎn)開行向反擔(dān)保行索賠⑦反擔(dān)保行賠付⑧反擔(dān)保行向申請(qǐng)人賠付⑨申請(qǐng)人賠付12/22/2022通過轉(zhuǎn)開行轉(zhuǎn)開申請(qǐng)人反擔(dān)保行/指示行受益人訂立基礎(chǔ)合同①⑤⑥五、銀行保函業(yè)務(wù)的處理１、申請(qǐng)開立保函申請(qǐng)人提交保函申請(qǐng)書及有關(guān)文件證明２、擔(dān)保行審查審查申請(qǐng)人資信及財(cái)務(wù)狀況，要求提供反擔(dān)保函或財(cái)產(chǎn)抵押３、擔(dān)保行開立保函電開與信開４、保函的修改須經(jīng)當(dāng)事人一致同意，由申請(qǐng)人書面申請(qǐng)12/22/2022五、銀行保函業(yè)務(wù)的處理１、申請(qǐng)開立保函12/16/2022６、保函的索賠在保函有效期內(nèi)，受益人提交索賠聲明及相關(guān)單據(jù)，擔(dān)保行審查并賠付７、保函的注銷保函在到期后或在擔(dān)保行賠付款項(xiàng)后失效，擔(dān)保行辦理注銷手續(xù)，要求受益人退回保函12/22/2022６、保函的索賠12/16/2022六、銀行保函的內(nèi)容和種類銀行保函的內(nèi)容：各當(dāng)事人的名稱和地址開立保函依據(jù)的基礎(chǔ)合同保函的編號(hào)、開立日期和保函的種類保函的金額和貨幣保函的有效期：包括生效日和失效日延期條款索償條件減額條款其他條款12/22/2022六、銀行保函的內(nèi)容和種類銀行保函的內(nèi)容：12/16/2022銀行保函的常用種類出口類保函：以出口商為申請(qǐng)人的保函。適用于國(guó)際承包業(yè)務(wù)和商品出口業(yè)務(wù)。投標(biāo)保函履約保函預(yù)付款保函質(zhì)量保函維修保函12/22/2022銀行保函的常用種類出口類保函：以出口商為申請(qǐng)人的保函。適用于進(jìn)口類保函：以進(jìn)口商為申請(qǐng)人的保函。適用于貨物進(jìn)口、技術(shù)進(jìn)口、補(bǔ)償貿(mào)易及來料加工等業(yè)務(wù)。付款保函留置金保函補(bǔ)償貿(mào)易保函加工裝配保函租賃保函12/22/2022進(jìn)口類保函：以進(jìn)口商為申請(qǐng)人的保函。適用于貨物進(jìn)口、技術(shù)進(jìn)口出口保函投標(biāo)保函（letteroftenderguarantee/bidbond):招投標(biāo)貿(mào)易中，投標(biāo)方在投標(biāo)時(shí)向招標(biāo)方提供的，銀行擔(dān)保投標(biāo)方在規(guī)定期限內(nèi)不撤標(biāo)、不改標(biāo)、不更改原報(bào)價(jià)條件，并且中標(biāo)后將按原招標(biāo)文件的規(guī)定和自己投標(biāo)文件的承諾按期與招標(biāo)方簽訂供貨合同和提交“履約保函”，如投標(biāo)方違約，則由擔(dān)保行給予招標(biāo)方保函規(guī)定金額的賠償?shù)囊环N信用保函。投標(biāo)保函的樣式12/22/2022出口保函投標(biāo)保函（letteroftenderguar出口保函投標(biāo)保函的金額與期限:金額：一般是投標(biāo)報(bào)價(jià)的1%-5%期限：一般自開立日起生效，到開標(biāo)日后一定天數(shù)時(shí)截止，總期限多為3-6個(gè)月12/22/2022出口保函投標(biāo)保函的金額與期限:12/16/2022履約保函（letterofperformanceguarantee/bond):招投標(biāo)貿(mào)易中，中標(biāo)方在與招標(biāo)方簽訂供貨合同后向進(jìn)口方提供的，銀行擔(dān)保供貨方依約履行供貨合同規(guī)定的供貨義務(wù)，如供貨方違約，由擔(dān)保行給予進(jìn)口方保函規(guī)定金額內(nèi)的賠償?shù)囊环N信用保函。12/22/2022履約保函（letterofperformancegua履約保函的金額與期限:金額：出口履約保函通常占合同總價(jià)的10%左右工程承包履約保函通常占合同總價(jià)的10%-25%期限：生效日：一般以合同生效日為保函生效日，或在收到進(jìn)口商開來的合格信用證時(shí)才生效。失效的兩種情況：交貨完畢或施工完工時(shí)即告失效或在交貨或施工結(jié)束后再加一段規(guī)定的時(shí)期保函才到期12/22/2022履約保函的金額與期限:12/16/2022預(yù)付款保函（letterofadvancepaymentguarantee或是repaymentguarantee,或是downpaymentguarantee):招投標(biāo)貿(mào)易中，簽訂供貨合同后，在進(jìn)口方依約預(yù)付定金或部分貨款之前，出口方按合同規(guī)定向其提供的，銀行擔(dān)保在進(jìn)口方依約預(yù)付款后，如出口方未能履約，由擔(dān)保行負(fù)責(zé)償還進(jìn)口方的預(yù)付定金及其利息的一種信用保函。預(yù)付款保函的樣式12/22/2022預(yù)付款保函（letterofadvancepaymen預(yù)付款保函的金額與期限:金額：預(yù)付款通常是合同價(jià)款的10%－25%期限：生效日：一般以出口商收進(jìn)口商應(yīng)支付的足額預(yù)付款項(xiàng)時(shí)生效。失效的兩種情況：交貨完畢或施工完工時(shí)即告失效，因預(yù)付款已全部轉(zhuǎn)化為出口方的營(yíng)業(yè)收入一般預(yù)付款保函規(guī)定有減額條款，隨交貨情況或工程進(jìn)度的進(jìn)展而“自動(dòng)地、按比例地”進(jìn)行扣減，當(dāng)扣減到款項(xiàng)為零時(shí)，保函自動(dòng)失效12/22/2022預(yù)付款保函的金額與期限:12/16/2022質(zhì)量保函（letterofqualityguarantee):在船舶、飛機(jī)、大型設(shè)備或成套設(shè)備等貿(mào)易中，出口方依約向進(jìn)口方提供的，銀行擔(dān)保出口方按供貨合同規(guī)定的規(guī)格及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)供貨，并在保質(zhì)期內(nèi)負(fù)責(zé)更換或維修，如進(jìn)口方依約付款而出口方違約，由銀行承擔(dān)給予進(jìn)口方保函規(guī)定金額內(nèi)賠償?shù)囊环N信用保函。12/22/2022質(zhì)量保函（letterofqualityguarant質(zhì)量保函的金額與期限:金額：通常是合同價(jià)款的5%－10%期限：生效日：一般始于工程竣工之日或交貨完成之日。失效日：一般止于工程驗(yàn)收合格之日。12/22/2022質(zhì)量保函的金額與期限:12/16/2022維修保函（letterofmaintenanceguarantee):在對(duì)外承包工程合同中，承包人向工程業(yè)主提供的，銀行擔(dān)保在工程質(zhì)量不符合合同規(guī)定，而承包人又不能維修時(shí)，由銀行按規(guī)定賠償一定金額給工程業(yè)主的一種信用保函。維修保函的金額與期限:金額：一般是合同金額的5%－10%。期限：一般是合同規(guī)定的工程維修期滿再加上3-15天的索償期。12/22/2022維修保函（letterofmaintenancegua進(jìn)口保函付款保函（letterofpaymentguarantee):國(guó)際貿(mào)易中，當(dāng)使用賒銷、延期付款等結(jié)算方式時(shí)，進(jìn)口方向出口方提供的，銀行擔(dān)保在收到出口方有關(guān)貨物后，進(jìn)口方一定付款，如進(jìn)口方未能付款，由擔(dān)保行代為支付的一種保函。12/22/2022進(jìn)口保函付款保函（letterofpaymentgua付款保函的金額與期限:金額：合同金額期限：生效日：一般自開立日起生效失效日：一般為合同規(guī)定的付款期限到期日，或是付款保函有減額條款，當(dāng)保函金額隨著進(jìn)口商的每次支付而自動(dòng)扣減金額，當(dāng)扣減至零時(shí)，保函自動(dòng)失效。12/22/2022付款保函的金額與期限:12/16/2022延期付款保函（letterofdeferredpaymentguarantee):在船舶、飛機(jī)、大型設(shè)備或成套設(shè)備等貿(mào)易中，貨到后分期付款條件下，進(jìn)口方依約向出口方提供的，銀行擔(dān)保在出口方履行了貿(mào)易合同義務(wù)后，進(jìn)口方一定付款，如進(jìn)口方未能付款，由擔(dān)保行代為支付的一種保函。12/22/2022延期付款保函（letterofdeferredpaym延期付款保函的金額與期限:金額：合同金額期限：生效日：一般自開立日起生效失效日：一般為合同規(guī)定的付款期限到期日，或是付款保函有減額條款，當(dāng)保函金額隨著進(jìn)口商的每次支付而自動(dòng)扣減金額，當(dāng)扣減至零時(shí)，保函自動(dòng)失效。12/22/2022延期付款保函的金額與期限:12/16/2022留置金保函（letterofretentionmoneyguarantee):在船舶、飛機(jī)、大型設(shè)備或成套設(shè)備等貿(mào)易中，在須保留貨款尾數(shù)待設(shè)備正常運(yùn)行的驗(yàn)收合格期滿后支付的條件下，進(jìn)口方依約向出口方提供的，銀行擔(dān)保在出口方履行了安裝、調(diào)試及維修等義務(wù)后，進(jìn)口方一定付留置金，如進(jìn)口方未能付款，由擔(dān)保行代為支付的一種保函。12/22/2022留置金保函（letterofretentionmone留置金保函的金額與期限:金額：留置金金額通常是合同價(jià)款的5%－10%，保函金額一般為留置金金額加利息期限：通常至項(xiàng)目維修期結(jié)束12/22/2022留置金保函的金額與期限:12/16/2022案例分析2004年5月25日，甲公司因承包乙公司的工程而要求其開戶銀行丙銀行向乙公司出具一份履約保函。甲公司與丙銀行簽訂了《開具保函協(xié)議書》，約定銀行向乙公司開出有條件的不可撤銷的履約保函，擔(dān)保金額為200萬元整，有效期為2005年5月25日，甲公司提供了20萬元的保證金。隨后，丙銀行出具了履約保函，保函中寫明“應(yīng)甲公司申請(qǐng)，我行在此開立以你方（乙公司）為受益人的不可撤銷保函，擔(dān)保金額最高不超過200萬元人民幣。如果甲公司未能按工程合同規(guī)定履行其全部責(zé)任，我行保證為其承擔(dān)責(zé)任。本保函自開立之日起生效，至工程竣工驗(yàn)收（一年）合格后生效?！?2/22/2022案例分析2004年5月25日，甲公司因承包乙公司的工程而要求2005年6月1日，乙公司以甲公司承包的工程質(zhì)量問題為名，在工程竣工驗(yàn)收前，向丙銀行提出索賠，丙銀行以其在與甲公司《開具保函協(xié)議書》中約定的一般擔(dān)保責(zé)任和保函有效期截止為2005年5月25日為由，拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。乙公司以銀行為被告，向法院提起訴訟，法院支持乙公司的訴訟請(qǐng)求，判決丙銀行立即向乙公司支付保函金額200萬元及其他費(fèi)用。問題：丙公司向乙公司賠付后，能夠向甲公司追索？12/22/20222005年6月1日，乙公司以甲公司承包的工程質(zhì)量問題為名，在分析本案中銀行與受益人產(chǎn)生糾紛，主要是銀行與受益人對(duì)保函幾個(gè)方面理解不一致：一、保函未清楚表明銀行承擔(dān)的是一般保證責(zé)任還是連帶保證責(zé)任。該份保函對(duì)銀行的保證方式表述得模棱兩可，盡管銀行與甲公司簽訂的《開具保函協(xié)議書》中約定銀行承擔(dān)一般擔(dān)保責(zé)任，但是保函中沒有明確做出規(guī)定。12/22/2022分析本案中銀行與受益人產(chǎn)生糾紛，主要是銀行與受益人對(duì)保函幾個(gè)二、保函期限約定不明，保函規(guī)定與《開具保函協(xié)議書》中規(guī)定不一致。 甲公司與乙公司之間工程合同中預(yù)定的竣工驗(yàn)收期為2005年5月25日，于是，銀行與甲公司根據(jù)對(duì)工程竣工日期的推算，在《開具保函協(xié)議書》中將保函日期確定為2005年5月25日。由于具體施工中情況發(fā)生變化，一直到2005年6月1日，工程仍未竣工，更談不上驗(yàn)收。 保函的有效期表述為“工程竣工驗(yàn)收（一年）后失效”，這句話中有關(guān)日期表述不明，即“工程竣工驗(yàn)收日”、“一年”、“工程竣工驗(yàn)收合格日”，到底哪個(gè)日期是保函有效期的截止日呢？法院認(rèn)定工程竣工驗(yàn)收合格日為保函有效期截止日。那么，只要工程竣工未驗(yàn)收合格，丙銀行的保證責(zé)任就不能解除。 根據(jù)丙銀行與甲公司簽訂的《開具保函協(xié)議書》，丙銀行的保證責(zé)任到2005年5月25日就解除了。保函的有效期規(guī)定與《開具保函協(xié)議書》中約定的保函有效期不一致，那么甲公司對(duì)丙銀行在2005年5月25日以后向乙公司的賠付不承擔(dān)償還責(zé)任。這樣就使得丙銀行向乙公司賠付后，卻不能按照《開具保函協(xié)議書》中約定向甲公司追索。12/22/2022二、保函期限約定不明，保函規(guī)定與《開具保函協(xié)議書》中規(guī)定不一啟示銀行可采取下列措施，來減少保函的風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)保函當(dāng)事人資信情況進(jìn)行審查開具保函協(xié)議書的內(nèi)容與保函一致保函須落實(shí)反擔(dān)保措施12/22/2022啟示銀行可采取下列措施，來減少保函的風(fēng)險(xiǎn)：12/16/202七、銀行保函與跟單信用證的異同相同：都是有條件的銀行支付擔(dān)?；虺兄Z都是銀行信用代替或補(bǔ)充商業(yè)信用對(duì)單據(jù)的真?zhèn)渭捌浞尚ЯΣ回?fù)責(zé)任區(qū)別：適用范圍不同付款責(zé)任不同索款程序不同所需單據(jù)不同融資作用不同適用法律不同是否可以轉(zhuǎn)讓不同12/22/2022七、銀行保函與跟單信用證的異同相同：12/16/2022福費(fèi)廷（包買票據(jù)）

（Forfaiting)12/22/2022福費(fèi)廷（包買票據(jù)）

（Forfaiting)12/16/2福費(fèi)廷（包買票據(jù)）１、定義和當(dāng)事人２、特點(diǎn)和可融資單據(jù)３、適用范圍４、操作流程５、利弊分析12/22/2022福費(fèi)廷（包買票據(jù)）１、定義和當(dāng)事人12/16/2022一、定義和當(dāng)事人（一）定義（FORFAITING）:也稱包買票據(jù)，是指包買商向出口商無追索權(quán)地買斷由開證行承兌的遠(yuǎn)期匯票或確定的遠(yuǎn)期債權(quán)（信用證項(xiàng)下）或進(jìn)口商所在地銀行擔(dān)?；虮ＷC的由出口商出具的遠(yuǎn)期匯票或由進(jìn)口商出具的遠(yuǎn)期本票的一種貿(mào)易融資方式。簡(jiǎn)單地說，福費(fèi)廷是包買商對(duì)出口商的應(yīng)收賬款進(jìn)行的無追索權(quán)買斷。12/22/2022一、定義和當(dāng)事人（一）定義（FORFAITING）:12/（二）當(dāng)事人：出口商進(jìn)口商包買商：提供福費(fèi)廷融資業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)。聯(lián)合包買辛迪加（FORFAITINGSYNDICATE）。初級(jí)包買商（PRIMARYFORFAITOR）二級(jí)包買商（SECONDARYFORFAITOR）擔(dān)保人：為進(jìn)口商的按期支付提供擔(dān)保的銀行，多為進(jìn)口地銀行。12/22/2022（二）當(dāng)事人：12/16/2022出口商進(jìn)口商擔(dān)保人（進(jìn)口地銀行）包買商①開出匯票②申請(qǐng)匯票擔(dān)保③擔(dān)保匯票④寄回匯票⑤出售已擔(dān)保匯票⑥付款買斷匯票⑦到期提示匯票⑧付款福費(fèi)廷流程（例）12/22/2022出口商進(jìn)口商擔(dān)保人包買商①開出匯票②申請(qǐng)匯票擔(dān)保③擔(dān)保匯票④一級(jí)市場(chǎng)（包買商：銀行）直接由出口商賣出二級(jí)包買商（銀行從其他行買入）二級(jí)市場(chǎng)福費(fèi)廷市場(chǎng)動(dòng)作（例）一級(jí)包買商（銀行賣出）②買入一級(jí)包買商票據(jù)①出售已買斷的票據(jù)12/22/2022一級(jí)市場(chǎng)直接由出二級(jí)包買商二級(jí)市場(chǎng)福費(fèi)廷市場(chǎng)動(dòng)作（例）一級(jí)包二、特點(diǎn)及可融資單據(jù)（一）主要特點(diǎn)：1、無追索權(quán)：包買行對(duì)出口商/背書人(前手)無追索權(quán)，包買行承擔(dān)付款風(fēng)險(xiǎn)2、一般為資本性商品/耐用商品融資大型機(jī)床、成套設(shè)備、生產(chǎn)線12/22/2022二、特點(diǎn)及可融資單據(jù)12/16/2022二、特點(diǎn)及可融資單據(jù)3、中長(zhǎng)期固定利率融資期由一個(gè)月至十年融資金額一般由十萬美元至二億美元4、可融資幣種為主要交易貨幣5、通常由進(jìn)口地銀行擔(dān)保12/22/2022二、特點(diǎn)及可融資單據(jù)3、中長(zhǎng)期固定利率12/16/2022二、特點(diǎn)及可融資單據(jù)（二）可融資單據(jù)信用證由進(jìn)口商/買方簽發(fā)的本票經(jīng)進(jìn)口商/買方承兌的匯票票面擔(dān)保(peraval)銀行見索即付保函和備用證12/22/2022二、特點(diǎn)及可融資單據(jù)（二）可融資單據(jù)12/16/2022可融資單據(jù)—本票PerAval________________________Amount____________________(PlaceandDateofIssue)At/On______________forvaluereceived,I/WepromisetopayagainstthisPromissoryNotetothetheorderof_______________________________thesumof____________________________________________________Effectivepaymenttobemadein___________________________________withoutdeductionsforandfreeofanytaxes,dutiesorimpostsofanynature.ThisPromissoryNoteispayableat_________________________________

Issuer:

______________________

______________________

12/22/2022可融資單據(jù)—本票PerAval____________可融資單據(jù)—匯票PerAvalforAccountoftheDraweeForAcceptance_______________________Amount________________(PlaceandDateofIssue)At/On____________________forvaluereceived,payagainstthisBillofExchangetotheorderof___________________________________thesumof_________________________________________________Effectivepaymenttobemadein_______________________________withoutdeductionsforandfreeofanytaxes,dutiesorimpostsofanynature.ThisBillofExchangeispayableat__________________.Drawnon:Drawer:________________________________________________________________________12/22/2022可融資單據(jù)—匯票PerAvalforAccounto對(duì)匯票和本票的要求必須包含的條款或文句：“forvaluereceived”條款：與基礎(chǔ)交易相關(guān)聯(lián)“effective”條款：表明債務(wù)人只有按照確定的金額與幣種付款才是有效付款“withoutdeduction”條款：必須按票面金額全額付款“payableat……（付款地）”條款：在到期日票據(jù)將于何地向何人提示要求付款12/22/2022對(duì)匯票和本票的要求必須包含的條款或文句：12/16/202可融資單據(jù)—票面擔(dān)保(peraval)定義：是銀行在票據(jù)上作出的為進(jìn)口商無條件付款的承諾。形式：“PeravalonbehalfofMessrs(nameoftheimporter)”或:Peravalforaccountofthedrawee擔(dān)保銀行在票據(jù)上注明“PerAval”字樣并簽字蓋章后，就承擔(dān)了票據(jù)項(xiàng)下的第一性付款責(zé)任。12/22/2022可融資單據(jù)—票面擔(dān)保(peraval)定義：是銀行在票據(jù)上可融資單據(jù)—保函保函要點(diǎn)：?不可撤銷的?無條件的?可轉(zhuǎn)讓的?適用法律?寫明何時(shí)/如何支付?確切到期日及金額12/22/2022可融資單據(jù)—保函保函要點(diǎn)：12/16/2022可融資單據(jù)—備用證備用證即備用信用證，形式上是跟單信用證，實(shí)質(zhì)上是銀行見索即付保函12/22/2022可融資單據(jù)—備用證12/16/2022三、適用范圍1、遠(yuǎn)期信用證遠(yuǎn)期匯票已經(jīng)開證行承兌（承兌信用證）出口單據(jù)已經(jīng)開證行承兌（延期付款信用證）2、承兌交單托收（D/A）遠(yuǎn)期匯票由進(jìn)口商承兌，由進(jìn)口地銀行擔(dān)保12/22/2022三、適用范圍1、遠(yuǎn)期信用證12/16/2022三、適用范圍3、遠(yuǎn)期票據(jù)遠(yuǎn)期商業(yè)本票，由可接受的進(jìn)口地銀行保函擔(dān)保或票面擔(dān)保（PARAVAL）遠(yuǎn)期銀行本票遠(yuǎn)期匯票，由進(jìn)口商承兌，并由進(jìn)口地銀行保函擔(dān)保或票面擔(dān)保（PARAVAL）12/22/2022三、適用范圍3、遠(yuǎn)期票據(jù)12/16/2022四、操作流程初始調(diào)查階段基礎(chǔ)合同和福費(fèi)廷協(xié)議簽訂階段生產(chǎn)備貨和交單階段貼現(xiàn)和付款階段到期結(jié)算階段12/22/2022四、操作流程初始調(diào)查階段12/16/2022具體操作程序：詢價(jià)交單報(bào)價(jià)簽約審單及付款到期索償1234512/22/2022具體操作程序：詢價(jià)交單報(bào)價(jià)簽約審單及付款到期出口商進(jìn)口商農(nóng)業(yè)銀行開證行(2)(3)(5)(6)(8)(9)(8)(7)(4)(1)(9)（1）融資確認(rèn)（2）簽定合同（3）出貨（4）交單（5）寄單（6）承兌（7）扣除成本后，無追索權(quán)地付現(xiàn)（8）要求到期日兌現(xiàn)（9）到期日付款12/22/2022(2)(5)(6)(8)(9)(8)(7)(4FORFAITING

福費(fèi)廷--案例分析案例一：短期融資（西德意志銀行）背景介紹：出口合同正在商談中(一般消費(fèi)品)進(jìn)口商有延期付款的需求出口商為了達(dá)成合同，必須給予一定的融資12/22/2022FORFAITING

福費(fèi)廷--案例分析案例一：短期融資（西案例一：中長(zhǎng)期融資（西德意志州銀行）背景介紹機(jī)電商品的進(jìn)出口合同商談中進(jìn)口商需要盡可能長(zhǎng)的融資期其他出口商愿意提供短期融資12/22/2022案例一：中長(zhǎng)期融資（西德意志州銀行）背景介紹12/16/20FORFAITING

福費(fèi)廷--案例分析貿(mào)易細(xì)節(jié)：進(jìn)口國(guó)： 菲律賓進(jìn)口商： 一家中型制衣公司金額： USD2,500,000單據(jù)： 匯票融資期： 盡可能長(zhǎng)出運(yùn)期： 兩個(gè)月內(nèi)出口貨物： 紡織機(jī)械12/22/2022FORFAITING

福費(fèi)廷--案例分析貿(mào)易細(xì)節(jié)：12/16西德意志州銀行提供的融資方案匯票：由進(jìn)口商承兌且由一家菲律賓一流銀行票面加保(PARAVAL)融資條款：融資期限： 五年(每半年一付，共十期)貼現(xiàn)率： 年利率為USDSwapRate(以平均融資期2.75年計(jì))+2.5%復(fù)利貼現(xiàn)，按半年計(jì)息一次寬限期： 3天承諾費(fèi)： 年利率0.875%，在貼現(xiàn)時(shí)扣除12/22/2022西德意志州銀行提供的融資方案12/16/2022福費(fèi)廷所需單據(jù)及文本一套共十張匯票原件，由進(jìn)口商承兌，并由BankofthePhilippine

Islands票面加保。匯票應(yīng)正確背書至西德意志州銀行進(jìn)口商簽字印鑒的確認(rèn)票面擔(dān)保行的簽字印鑒的確認(rèn)商業(yè)發(fā)票及提單的真實(shí)復(fù)印件12/22/2022福費(fèi)廷所需單據(jù)及文本12/16/2022FORFAITING

福費(fèi)廷--案例分析交易流程出口商出口商銀行進(jìn)口商WestLB進(jìn)口商銀行BPI貼現(xiàn)凈額匯票及其他單據(jù)到期收妥貨款付款匯票上票面加保要求銀行作票面擔(dān)保進(jìn)出口合同貨物出運(yùn)經(jīng)承兌及銀行擔(dān)保的匯票出具匯票12/22/2022FORFAITING

福費(fèi)廷--案例分析交易流程出口商進(jìn)口商案例二：預(yù)付款融資

（西德意志州銀行）背景介紹國(guó)外建廠的承包合同商談中中國(guó)進(jìn)出口銀行提供85％的買方信貸額度100％的合同金額融資是必需的12/22/2022案例二：預(yù)付款融資

（西德意志州銀行）背景介紹12/16/2FORFAITING

福費(fèi)廷--案例分析貿(mào)易細(xì)節(jié)：進(jìn)口國(guó)： 印尼合同金額：JPY1,800,000,000.00單據(jù)： 85%銀行保函

15％本票及銀行保函融資期： 85％五年(每半年一付，共10期)

15％二年(每半年一付，共4期)承包標(biāo)的： 一家食品加工廠12/22/2022FORFAITING

福費(fèi)廷--案例分析貿(mào)易細(xì)節(jié)：12/16FORFAITING

福費(fèi)廷--案例分析西德意志州銀行提供的15％合同金額融資方案：本票：由進(jìn)口商簽發(fā)由一家可接受的印尼銀行簽發(fā)的付款保函融資條款：融資期限： 兩年(每半年一付，共四期)貼現(xiàn)率： 年利率為JPY

SwapRate(以平均融資期1.25年計(jì))+5%復(fù)利貼現(xiàn)，按半年計(jì)息一次寬限期： 4天承諾費(fèi)： 年利率1.375%，在貼現(xiàn)時(shí)扣除12/22/2022FORFAITING

福費(fèi)廷--案例分析西德意志州銀行提供的FORFAITING

福費(fèi)廷--案例分析福費(fèi)廷所需單據(jù)及文本：四張本票原件由BNI（進(jìn)口商銀行）發(fā)出的付款保函進(jìn)口商的印鑒確認(rèn)銀行保函上的印鑒確認(rèn)商業(yè)發(fā)票商業(yè)合同的真實(shí)復(fù)印件12/22/2022FORFAITING

福費(fèi)廷--案例分析福費(fèi)廷所需單據(jù)及文本FORFAITING

福費(fèi)廷--案例分析案例二：預(yù)付款融資出口商出口商銀行進(jìn)口商WestLB進(jìn)口商銀行BNI貼現(xiàn)凈額

單據(jù)保函進(jìn)出口合同本票12/22/2022FORFAITING

福費(fèi)廷--案例分析案例二：預(yù)付款融資出案例三瑞士某汽輪機(jī)制造公司向拉脫維亞某能源公司出售汽輪機(jī)，價(jià)值3,000,000美元。因當(dāng)時(shí)汽輪機(jī)市場(chǎng)很不景氣，而拉脫維亞公司堅(jiān)持延期付款，因而瑞士公司找到其往來銀行ABC銀行尋求福費(fèi)廷融資。該銀行表示只要拉脫維亞公司能提供拉脫維亞XYZ銀行出具的票據(jù)擔(dān)保即可。在獲悉拉脫維亞XYZ銀行同意出保之后，ABC銀行與瑞士公司簽署包買票據(jù)合約，貼現(xiàn)條件是：6張500,000美元的匯票，每隔6個(gè)月一個(gè)到期日，第一張匯票在裝貨后的6個(gè)月到期，貼現(xiàn)率為9.75%p.a.,寬限期為25天。瑞士公司于xx年12月30日裝貨，簽發(fā)全套6張匯票寄往拉脫維亞公司。12/22/2022案例三瑞士某汽輪機(jī)制造公司向拉脫維亞某能源公司出售汽輪機(jī)，價(jià)匯票于次年1月8日經(jīng)拉脫維亞公司承兌并交拉脫維亞XYZ銀行出具保函擔(dān)保后，連同保函一同寄給ABC銀行。該銀行于１月15日貼現(xiàn)全套匯票。由于汽輪機(jī)的質(zhì)量有問題，拉脫維亞公司拒絕支付到期的第一張匯票，拉脫維亞XYZ銀行因保函簽發(fā)人越權(quán)簽發(fā)保函并且出保前未得到中央銀行用匯許可，而聲明保函無效，并根據(jù)拉脫維亞法律，保函未注明“不可撤銷”，即為可撤銷保函。而此時(shí)，瑞士公司因另一場(chǎng)官司敗訴，資不抵債而倒閉。討論問題：在使用福費(fèi)廷結(jié)算方式時(shí)的注意事項(xiàng)12/22/2022匯票于次年1月8日經(jīng)拉脫維亞公司承兌并交拉脫維亞XYZ銀行出分析按照福費(fèi)廷業(yè)務(wù)程序，ABC銀行在票據(jù)到期首先向擔(dān)保行拉脫維亞XYZ銀行提示要求付款。但由于該銀行簽發(fā)的保函因不符合本國(guó)保函出具的政策規(guī)定及銀行保函簽發(fā)人的權(quán)限規(guī)定而無效，并根據(jù)該國(guó)法律的規(guī)定，即便有效，因未注明“不可撤銷”，該行如不愿付款，也可隨時(shí)撤銷保函下的付款責(zé)任。因此，ABC銀行通過第一收款途徑已不可能收回款項(xiàng)。如果轉(zhuǎn)向進(jìn)口商要求付款，進(jìn)口商作為匯票的承兌人，應(yīng)該履行其對(duì)正當(dāng)持票人—包買商的付款責(zé)任，該責(zé)任不應(yīng)受到基礎(chǔ)合同履行情況的影響。但由于拉脫維亞屬于外匯管制國(guó)家，沒有用匯許可，進(jìn)口商也無法對(duì)外付款，因而，雖然包買商在法理上占據(jù)優(yōu)勢(shì)地位，但事實(shí)上從進(jìn)口商處收款同樣受阻。12/22/2022分析按照福費(fèi)廷業(yè)務(wù)程序，ABC銀行在票據(jù)到期首先向擔(dān)保行拉脫福費(fèi)廷屬于無追索貼現(xiàn)融資，即便為了防范風(fēng)險(xiǎn)，ABC銀行已與出口商瑞士公司事先就貿(mào)易糾紛的免責(zé)問題達(dá)成協(xié)議，但由于瑞士公司已經(jīng)倒閉，從而，即使ABC銀行重新獲得追索權(quán)，也難以通過追索彌補(bǔ)損失。此案例中的包買商ABC銀行受損基本成為定局。12/22/2022福費(fèi)廷屬于無追索貼現(xiàn)融資，即便為了防范風(fēng)險(xiǎn)，ABC銀行已與出啟示福費(fèi)廷公司在簽訂福費(fèi)廷協(xié)議、辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù)之前，一定要重視對(duì)出口商、進(jìn)口商以及擔(dān)保人本身資信情況和進(jìn)口商所在國(guó)情況的調(diào)查。這些情況對(duì)于福費(fèi)廷公司判斷一筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)、確定報(bào)價(jià)、甚至決定是否接受這筆業(yè)務(wù)都具有非常重要的意義。擔(dān)保人的資信尤為關(guān)鍵，因而在實(shí)務(wù)中，擔(dān)保人通常由包買商來指定。12/22/2022啟示福費(fèi)廷公司在簽訂福費(fèi)廷協(xié)議、辦理福費(fèi)廷業(yè)務(wù)之前，一定要重此案中，ABC銀行也是自己指定了一家擔(dān)保行，但實(shí)際上對(duì)這家擔(dān)保行的資信并非特別重視。至本案發(fā)生時(shí)間，該行成立也才兩年多時(shí)間，辦理業(yè)務(wù)的時(shí)間非常短，業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)包括業(yè)務(wù)辦理程序方面都不是很成熟，對(duì)于福費(fèi)廷這樣的復(fù)雜業(yè)務(wù)，接觸更少。也正是因?yàn)榇朔N原因，辦理過程中出現(xiàn)了許多違反政策及業(yè)務(wù)規(guī)定的問題。其次，本案中的包買商對(duì)進(jìn)口國(guó)的相關(guān)政策法律也不十分清楚，對(duì)基礎(chǔ)交易情況、貨物情況不具足夠的了解，對(duì)客戶資信也未作必要的審查和把握。另外，還有一點(diǎn)很重要的是，在包買時(shí)，包買商對(duì)一些重要的單據(jù)文件如用以了解交易背景的合同副本、用以防范進(jìn)口國(guó)政策管制風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)口及用匯許可證等也未做出提交的規(guī)定和要求。此案中包買商的教訓(xùn)告訴我們，風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生就源自于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的疏于防范。12/22/2022此案中，ABC銀行也是自己指定了一家擔(dān)保行，但實(shí)際上對(duì)這家擔(dān)六、利弊分析對(duì)出口商有利之處：剔除政治、商業(yè)、利率、匯率及轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)改善現(xiàn)金流量高達(dá)100%的融資不限制貨物或貨物的來源國(guó)交易迅速，融資單據(jù)簡(jiǎn)單明了不影響銀行其他信貸額度無追索融資修飾資產(chǎn)負(fù)債表，以現(xiàn)金收入取代應(yīng)收帳款可考慮原先認(rèn)為高風(fēng)險(xiǎn)的貿(mào)易地區(qū)，從而增加貿(mào)易機(jī)會(huì)。12/22/2022六、利弊分析對(duì)出口商有利之處：12/16/2022對(duì)出口商不利之處：融資成本較高不能保證進(jìn)口商能夠找到被包買商接受的擔(dān)保人12/22/2022對(duì)出口商不利之處：12/16/2022對(duì)進(jìn)口商有利之處：可獲得貿(mào)易項(xiàng)下延期付款的便利。對(duì)進(jìn)口商不利之處：銀行提供擔(dān)保占用其授信額度出口商可能轉(zhuǎn)嫁融資費(fèi)用，基礎(chǔ)交易合同的價(jià)格可能會(huì)提高必須向擔(dān)付行支付擔(dān)保費(fèi)用，使成本進(jìn)一步加大。12/22/2022對(duì)進(jìn)口商有利之處：12/16/2022福費(fèi)廷和保理的區(qū)別1、forfaiting沒有追索權(quán)，factoring有追索權(quán)2、forfaiting可做短期、中期和長(zhǎng)期，factoring只能是短期。3、forfaiting貼現(xiàn)的主要是匯票或本票，factoring是對(duì)發(fā)票或應(yīng)收帳款的融資。4、forfaiting是銀行風(fēng)險(xiǎn)，factoring是商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。12/22/2022福費(fèi)廷和保理的區(qū)別1、forfaiting沒有追索權(quán)，fa福費(fèi)廷和保理的區(qū)別5、forfaiting是全額貼現(xiàn)，factoring為部分貼現(xiàn)。6、forfaiting的服務(wù)對(duì)象主要為大型資本貨物交易，factoring的服務(wù)對(duì)象多為普通商品交易。7、forfaiting只為客戶的一項(xiàng)交易提供一項(xiàng)融資服務(wù)，factoring提供的是綜合金融服務(wù)。12/22/2022福費(fèi)廷和保理的區(qū)別5、forfaiting是全額貼現(xiàn)，fa備用證

（StandbyLetterofCredit)12/22/2022備用證

（StandbyLetterofCredit)備用證

（即：備用信用證:StandbyLetterofCredit）什么是備用信用證 開證行根據(jù)申請(qǐng)人請(qǐng)求對(duì)受益人開立的承諾承擔(dān)某項(xiàng)義務(wù)的憑證。備用信用證屬于銀行信用，是備用于開證申請(qǐng)人發(fā)生毀約時(shí)，取得賠償?shù)囊环N方式12/22/2022備用證

（即：備用信用證:StandbyLetterof備用證的類型l．履約備用證（PerformanceStandby），用于擔(dān)保履行責(zé)任，包括對(duì)申請(qǐng)人在基礎(chǔ)交易中違約所造成的損失進(jìn)行賠償?shù)谋ＷC。在履約備用證有效期內(nèi)如發(fā)生申請(qǐng)人違反合同的情況，開證人將根據(jù)受益人提交的符合備用證的單據(jù)（如索款要求書、違約聲明等）代申請(qǐng)人賠償保函規(guī)定的金額。12/22/2022備用證的類型l．履約備用證（PerformanceStan備用證的類型2．投標(biāo)備用信用證（TenderBondStandbyL/C），用于擔(dān)保申請(qǐng)人中標(biāo)后執(zhí)行合同的責(zé)任和義務(wù)。若投標(biāo)人未能履行合同，開證人須按備用信用證的規(guī)定向受益人履行賠款義務(wù)。投標(biāo)備用信用證的金額一般為投保報(bào)價(jià)的l％－5％（具體比例視招標(biāo)文件規(guī)定而定）。12/22/2022備用證的類型2．投標(biāo)備用信用證（TenderBond備用證的類型3．預(yù)付款備用證（AdvancePaymentStandby），用于擔(dān)保申請(qǐng)人對(duì)受益人的預(yù)付款所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任和義務(wù)。預(yù)付款備用證常用于國(guó)際工程承包項(xiàng)目中業(yè)主向承包人支付的合同總價(jià)10％~25％的工程預(yù)付款，以及進(jìn)出口貿(mào)易中進(jìn)口商向出口商的預(yù)付款。12/22/2022備用證的類型3．預(yù)付款備用證（AdvancePaym備用證的類型4．融資備用證（FinancialStandby），用于擔(dān)保申請(qǐng)人的付款義務(wù)，包括對(duì)借款的償還義務(wù)的任何證明性文件。目前外商投資企業(yè)用以抵押人民幣貸款的備用信用證就屬于融資備用證。12/22/2022備用證的類型4．融資備用證（FinancialSta備用證的類型5．直接付款備用證（DirectPaymentstandby），用于擔(dān)保到期付款，尤指到期沒有任何違約時(shí)支付本金和利息。直接付款備用證主要用于擔(dān)保企業(yè)發(fā)行債券或訂立債務(wù)契約時(shí)的到期支付本息義務(wù)。12/22/2022備用證的類型5．直接付款備用證（DirectPaym備用信用證與跟單信用證的相同處都是以銀行信用為基礎(chǔ)，都用于對(duì)商業(yè)信用的輔助。都是依據(jù)申請(qǐng)人與受益人訂立的基礎(chǔ)合同開立，但一旦開立，則獨(dú)立于基礎(chǔ)合同。都是純粹的單據(jù)交易。開證行的付款責(zé)任都是第一性的。都遵循《跟單信用證統(tǒng)一慣例》。12/22/2022備用信用證與跟單信用證的相同處都是以銀行信用為基礎(chǔ)，都用于對(duì)備用信用證與跟單信用證的不同處項(xiàng)目備用信用證跟單信用證適用的范圍不同可用于各種形式的國(guó)際經(jīng)濟(jì)交易擔(dān)保通常充當(dāng)國(guó)際貿(mào)易支付的手段作用的形式不同起到擔(dān)保的作用代替買方直接付款,增強(qiáng)雙方的信任單據(jù)的要求不同受益人應(yīng)提交可以證明申請(qǐng)人未按主合同履行其還款義務(wù)的單證受益人應(yīng)提交證明其已按合同履行義務(wù)的各種單證開證行付款的可能性不同可以備而不用，不一定需要付款只要單證一致，單單一致，一定需要付款開證行的權(quán)利保障不同若銀行未要求申請(qǐng)人提供反擔(dān)保,則其對(duì)申請(qǐng)人的追償權(quán)為無擔(dān)保債權(quán)單據(jù)在買方付款贖單前為銀行所持有的擔(dān)保物

12/22/2022備用信用證與跟單信用證的不同處項(xiàng)目備用信用證跟單信用證適用的案例分析某銀行開出不可撤銷的備用信用證，經(jīng)A銀行加保并通知受益人。該證要求： 1、提供一份違約證書，聲明“根據(jù)X公司與Y公司1994年1月1日簽訂的第111號(hào)合同，我們?cè)?994年2月2日裝運(yùn)S毫升油。按照上述合同條款要求，我們從裝船日起已等待Y方付款達(dá)120天，Y方未付應(yīng)付款。因此Y方已違約，應(yīng)在備用信用證項(xiàng)下向我方支付X美元?！?2、商業(yè)發(fā)票副本一份，注明裝運(yùn)商品的細(xì)目。 3、運(yùn)輸單據(jù)副本一份，證明貨物已裝運(yùn)及注明裝運(yùn)日期。 受益人按合約發(fā)了貨，并按銷貨條件向Y開出了120天到期付款的發(fā)票。在發(fā)貨后的120天，由于未直接從Y方收到款項(xiàng)，受益人繕制了備用信用證所要求的文件，提交給保兌行。12/22/2022案例分析某銀行開出不可撤銷的備用信用證，經(jīng)A銀行加保并通保兌行審核了違約證書、商業(yè)發(fā)票副本和運(yùn)輸單據(jù)副本，認(rèn)為單證相符，即向受益人付了款，并以快郵向開證行寄單索款。受到單據(jù)后，開證行以下述理由拒絕付款，并把付款情況通知了A行。該不符為：晚提示。根據(jù)《UCP600》第14條c款，單據(jù)不得遲于裝船后21天提示，而貨物早已于1994年2月2日裝運(yùn)，單據(jù)遲至1994年3月6日才提示。12/22/2022保兌行審核了違約證書、商業(yè)發(fā)票副本和運(yùn)輸單據(jù)副本，認(rèn)為單證相A行對(duì)此拒付不同意，復(fù)電如下：“來電拒付無理?！禪CP600》第14條c款適用于商業(yè)跟單信用證，而非備用信用證。后者是擔(dān)保你客戶履約而立的。只要證明你客戶違反和受益人之間的商業(yè)合同條款，即為有效。此外，為了履行商業(yè)合同，受益人必須在發(fā)貨后等待120天，以便你客戶付款。如后者違約不付，則受益人將使用備用信用證取得該證項(xiàng)下的付款。因此，在裝運(yùn)后，做出必要的違約證書以前，受益人既要給予120天的融資，同時(shí)又要按信用證要求，在發(fā)貨后21天之內(nèi)，提交信用證要求的單據(jù)是不可能的。據(jù)此，我行認(rèn)為你行拒付無根據(jù)，并即希望償付我行已付的款項(xiàng)，加上我行付款日到你行償付我行之日的利息?！眴栴}：開證行的拒付是否有理？12/22/2022A行對(duì)此拒付不同意，復(fù)電如下：“來電拒付無理?！禪CP600此案中保兌行的解釋是正確的，開證行的拒付無理。因?yàn)樵趥溆眯庞米C項(xiàng)下，受益人在做違約證書之前，需有一段必要等待的時(shí)間，以證實(shí)開證申請(qǐng)人確已違約。因此《UCP600》第14條c款對(duì)本案不適用。那么，我們假設(shè)：如果開證行拒絕償付保兌行，保兌行能否向受益人行使追索權(quán)？回答是否定的，因?yàn)樽鳛楸缎校谝炎龀龈犊畹那闆r下，不得行使追索權(quán)。備用信用證被認(rèn)為是第二性付款手段。因此，這種信用證只憑違約證書有效，不應(yīng)附加任何副本商業(yè)單據(jù)的要求，否則將導(dǎo)致不恰當(dāng)?shù)你y行業(yè)務(wù)做法，引起所謂“單證不符”的糾紛。在此案中，由于申請(qǐng)人已破產(chǎn)，其資產(chǎn)已由法院控制。開證行即以所謂的不符點(diǎn)延遲付款，以便其有足夠的時(shí)間與法院協(xié)商，解除對(duì)申請(qǐng)人資產(chǎn)的部分凍結(jié)，以便付款。在等待4個(gè)月后，開證行終于償付了通知行，但并未支付利息。12/22/2022此案中保兌行的解釋是正確的，開證行的拒付無理。因?yàn)樵趥溆眯庞勉y行保函

（Letterofguarantee,L/G）12/22/2022銀行保函

（Letterofguarantee,L/G銀行保函１、什么是銀行保函？２、見索即付保函的特點(diǎn)３、銀行保函的當(dāng)事人４、銀行保函的開立５、銀行保函業(yè)務(wù)的處理６、銀行保函的內(nèi)容和種類７、銀行保函與跟單信用證的異同12/22/2022銀行保函１、什么是銀行保函？12/16/2022一、什么是銀行保函

（Letterofguarantee,L/G)銀行保函的概念：是銀行（擔(dān)保行）根據(jù)申請(qǐng)人的請(qǐng)求，向受益人開立的擔(dān)保申請(qǐng)人正常履行合同義務(wù)的書面證明，保證當(dāng)申請(qǐng)人未能履行其承諾的義務(wù)時(shí)，由銀行在一定金額、一定期限內(nèi)承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。銀行保函的屬性從屬性保函獨(dú)立性保函（見索即付保函）12/22/2022一、什么是銀行保函

（Letterofguarante從屬性保函：是基礎(chǔ)合同的附屬性契約，其法律效力隨合同的存在而存在，銀行承擔(dān)第二性的付款責(zé)任。當(dāng)受益人索償時(shí)，擔(dān)保人要調(diào)查確認(rèn)申請(qǐng)人違約，擔(dān)保人才負(fù)責(zé)賠償。見索即付保函：根據(jù)基礎(chǔ)合同開出但不依附于基礎(chǔ)合同，銀行承擔(dān)第一性的付款責(zé)任。當(dāng)受益人提交書面索賠要求和保函規(guī)定的單據(jù)時(shí)，擔(dān)保行必須賠付，而無須調(diào)查合同履行的情況。我們所稱國(guó)際結(jié)算中的銀行保函特指見索即付保函。12/22/2022從屬性保函：是基礎(chǔ)合同的附屬性契約，其法律效力隨合同的存在而見索即付保函的特點(diǎn)開立保函的目的是為了提供信用擔(dān)保。保函獨(dú)立于基礎(chǔ)合同。擔(dān)保行付款的惟一條件是單據(jù)，承擔(dān)第一性的賠付責(zé)任。保函的獨(dú)立性是相對(duì)的。12/22/2022見索即付保函的特點(diǎn)開立保函的目的是為了提供信用擔(dān)保。12/1案例一、P與B簽訂了一份建筑合同，應(yīng)P要求，G銀行開出以B為受益人的保函。保函規(guī)定：如果P未能履行上述合同項(xiàng)下的契約責(zé)任，我行保證賠付你方之損失，最高金額不超過1000萬歐元。二、案情同上，但保函規(guī)定：我們保證憑首次書面要求文件向你方支付索款要求的金額，最高不超過1000萬歐元。請(qǐng)思考：案例一、二中哪份是從屬性保函？哪份是見索即付保函？12/22/2022案例一、P與B簽訂了一份建筑合同，應(yīng)P要求，G銀行開出以B為案例甲銀行應(yīng)A的請(qǐng)求開立一張以B為受益人的見索即付保函。B在索償時(shí)提交了保函規(guī)定的書面聲明，說明A未在合約規(guī)定的完工日完工。A認(rèn)為B提供的書面聲明內(nèi)容不正確，但又拿不出證據(jù)。問甲銀行會(huì)如何辦理？12/22/2022案例甲銀行應(yīng)A的請(qǐng)求開立一張以B為受益人的見索即付保函。B在三、銀行保函的當(dāng)事人1、申請(qǐng)人2、擔(dān)保行3、受益人4、通知行5、保兌行6、反擔(dān)保行7、轉(zhuǎn)開行12/22/2022三、銀行保函的當(dāng)事人1、申請(qǐng)人12/16/2022四、銀行保函的開立直接開給受益人通過通知行通知通過轉(zhuǎn)開行轉(zhuǎn)開12/22/2022四、銀行保函的開立直接開給受益人12/16/2022直接開給受益人申請(qǐng)人擔(dān)保行受益人訂立基礎(chǔ)合同①⑤⑥②③④①申請(qǐng)開立保函②開出保函③申請(qǐng)人違約，受益人索賠④擔(dān)保行賠付⑤擔(dān)保行索賠⑥申請(qǐng)人賠付12/22/2022直接開給受益人申請(qǐng)人擔(dān)保行受益人訂立基礎(chǔ)合同①⑤⑥②③④①申通過通知行通知申請(qǐng)人擔(dān)保行受益人訂立基礎(chǔ)合同①⑤⑥②③④通知行④⑤⑦①申請(qǐng)開立保函②開出保函③通知保函④申請(qǐng)人違約，受益人通過通知行索賠⑤擔(dān)保行賠付⑥擔(dān)保行索賠⑦申請(qǐng)人賠付12/22/2022通過通知行通知申請(qǐng)人擔(dān)保行受益人訂立基礎(chǔ)合同①⑤⑥②③④通知通過轉(zhuǎn)開行轉(zhuǎn)開申請(qǐng)人反擔(dān)保行/指示行受益人訂立基礎(chǔ)合同①⑤⑥②③④擔(dān)保行/轉(zhuǎn)開行⑦⑧⑨①申請(qǐng)開立保函②開出反擔(dān)保函并要求轉(zhuǎn)開行轉(zhuǎn)開③轉(zhuǎn)開行開出保函④申請(qǐng)人違約，受益人向轉(zhuǎn)開行索賠⑤轉(zhuǎn)開行賠付⑥轉(zhuǎn)開行向反擔(dān)保行索賠⑦反擔(dān)保行賠付⑧反擔(dān)保行向申請(qǐng)人賠付⑨申請(qǐng)人賠付12/22/2022通過轉(zhuǎn)開行轉(zhuǎn)開申請(qǐng)人反擔(dān)保行/指示行受益人訂立基礎(chǔ)合同①⑤⑥五、銀行保函業(yè)務(wù)的處理１、申請(qǐng)開立保函申請(qǐng)人提交保函申請(qǐng)書及有關(guān)文件證明２、擔(dān)保行審查審查申請(qǐng)人資信及財(cái)務(wù)狀況，要求提供反擔(dān)保函或財(cái)產(chǎn)抵押３、擔(dān)保行開立保函電開與信開４、保函的修改須經(jīng)當(dāng)事人一致同意，由申請(qǐng)人書面申請(qǐng)12/22/2022五、銀行保函業(yè)務(wù)的處理１、申請(qǐng)開立保函12/16/2022６、保函的索賠在保函有效期內(nèi)，受益人提交索賠聲明及相關(guān)單據(jù)，擔(dān)保行審查并賠付７、保函的注銷保函在到期后或在擔(dān)保行賠付款項(xiàng)后失效，擔(dān)保行辦理注銷手續(xù)，要求受益人退回保函12/22/2022６、保函的索賠12/16/2022六、銀行保函的內(nèi)容和種類銀行保函的內(nèi)容：各當(dāng)事人的名稱和地址開立保函依據(jù)的基礎(chǔ)合同保函的編號(hào)、開立日期和保函的種類保函的金額和貨幣保函的有效期：包括生效日和失效日延期條款索償條件減額條款其他條款12/22/2022六、銀行保函的內(nèi)容和種類銀行保函的內(nèi)容：12/16/2022銀行保函的常用種類出口類保函：以出口商為申請(qǐng)人的保函。適用于國(guó)際承包業(yè)務(wù)和商品出口業(yè)務(wù)。投標(biāo)保函履約保函預(yù)付款保函質(zhì)量保函維修保函12/22/2022銀行保函的常用種類出口類保函：以出口商為申請(qǐng)人的保函。適用于進(jìn)口類保函：以進(jìn)口商為申請(qǐng)人的保函。適用于貨物進(jìn)口、技術(shù)進(jìn)口、補(bǔ)償貿(mào)易及來料加工等業(yè)務(wù)。付款保函留置金保函補(bǔ)償貿(mào)易保函加工裝配保函租賃保函12/22/2022進(jìn)口類保函：以進(jìn)口商為申請(qǐng)人的保函。適用于貨物進(jìn)口、技術(shù)進(jìn)口出口保函投標(biāo)保函（letteroftenderguarantee/bidbond):招投標(biāo)貿(mào)易中，投標(biāo)方在投標(biāo)時(shí)向招標(biāo)方提供的，銀行擔(dān)保投標(biāo)方在規(guī)定期限內(nèi)不撤標(biāo)、不改標(biāo)、不更改原報(bào)價(jià)條件，并且中標(biāo)后將按原招標(biāo)文件的規(guī)定和自己投標(biāo)文件的承諾按期與招標(biāo)方簽訂供貨合同和提交“履約保函”，如投標(biāo)方違約，則由擔(dān)保行給予招標(biāo)方保函規(guī)定金額的賠償?shù)囊环N信用保函。投標(biāo)保函的樣式12/22/2022出口保函投標(biāo)保函（letteroftenderguar出口保函投標(biāo)保函的金額與期限:金額：一般是投標(biāo)報(bào)價(jià)的1%-5%期限：一般自開立日起生效，到開標(biāo)日后一定天數(shù)時(shí)截止，總期限多為3-6個(gè)月12/22/2022出口保函投標(biāo)保函的金額與期限:12/16/2022履約保函（letterofperformanceguarantee/bond):招投標(biāo)貿(mào)易中，中標(biāo)方在與招標(biāo)方簽訂供貨合同后向進(jìn)口方提供的，銀行擔(dān)保供貨方依約履行供貨合同規(guī)定的供貨義務(wù)，如供貨方違約，由擔(dān)保行給予進(jìn)口方保函規(guī)定金額內(nèi)的賠償?shù)囊环N信用保函。12/22/2022履約保函（letterofperformancegua履約保函的金額與期限:金額：出口履約保函通常占合同總價(jià)的10%左右工程承包履約保函通常占合同總價(jià)的10%-25%期限：生效日：一般以合同生效日為保函生效日，或在收到進(jìn)口商開來的合格信用證時(shí)才生效。失效的兩種情況：交貨完畢或施工完工時(shí)即告失效或在交貨或施工結(jié)束后再加一段規(guī)定的時(shí)期保函才到期12/22/2022履約保函的金額與期限:12/16/2022預(yù)付款保函（letterofadvancepaymentguarantee或是repaymentguarantee,或是downpaymentguarantee):招投標(biāo)貿(mào)易中，簽訂供貨合同后，在進(jìn)口方依約預(yù)付定金或部分貨款之前，出口方按合同規(guī)定向其提供的，銀行擔(dān)保在進(jìn)口方依約預(yù)付款后，如出口方未能履約，由擔(dān)保行負(fù)責(zé)償還進(jìn)口方的預(yù)付定金及其利息的一種信用保函。預(yù)付款保函的樣式12/22/2022預(yù)付款保函（letterofadvancepaymen預(yù)付款保函的金額與期限:金額：預(yù)付款通常是合同價(jià)款的10%－25%期限：生效日：一般以出口商收進(jìn)口商應(yīng)支付的足額預(yù)付款項(xiàng)時(shí)生效。失效的兩種情況：交貨完畢或施工完工時(shí)即告失效，因預(yù)付款已全部轉(zhuǎn)化為出口方的營(yíng)業(yè)收入一般預(yù)付款保函規(guī)定有減額條款，隨交貨情況或工程進(jìn)度的進(jìn)展而“自動(dòng)地、按比例地”進(jìn)行扣減，當(dāng)扣減到款項(xiàng)為零時(shí)，保函自動(dòng)失效12/22/2022預(yù)付款保函的金額與期限:12/16/2022質(zhì)量保函（letterofqualityguarantee):在船舶、飛機(jī)、大型設(shè)備或成套設(shè)備等貿(mào)易中，出口方依約向進(jìn)口方提供的，銀行擔(dān)保出口方按供貨合同規(guī)定的規(guī)格及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)供貨，并在保質(zhì)期內(nèi)負(fù)責(zé)更換或維修，如進(jìn)口方依約付款而出口方違約，由銀行承擔(dān)給予進(jìn)口方保函規(guī)定金額內(nèi)賠償?shù)囊环N信用保函。12/22/2022質(zhì)量保函（letterofqualityguarant質(zhì)量保函的金額與期限:金額：通常是合同價(jià)款的5%－10%期限：生效日：一般始于工程竣工之日或交貨完成之日。失效日：一般止于工程驗(yàn)收合格之日。12/22/2022質(zhì)量保函的金額與期限:12/16/2022維修保函（letterofmaintenanceguarantee):在對(duì)外承包工程合同中，承包人向工程業(yè)主提供的，銀行擔(dān)保在工程質(zhì)量不符合合同規(guī)定，而承包人又不能維修時(shí)，由銀行按規(guī)定賠償一定金額給工程業(yè)主的一種信用保函。維修保函的金額與期限:金額：一般是合同金額的5%－10%。期限：一般是合同規(guī)定的工程維修期滿再加上3-15天的索償期。12/22/2022維修保函（letterofmaintenancegua進(jìn)口保函付款保函（letterofpaymentguarantee):國(guó)際貿(mào)易中，當(dāng)使用賒銷、延期付款等結(jié)算方式時(shí)，進(jìn)口方向出口方提供的，銀行擔(dān)保在收到出口方有關(guān)貨物后，進(jìn)口方一定付款，如進(jìn)口方未能付款，由擔(dān)保行代為支付的一種保函。12/22/2022進(jìn)口保函付款保函（letterofpaymentgua付款保函的金額與期限:金額：合同金額期限：生效日：一般自開立日起生效失效日：一般為合同規(guī)定的付款期限到期日，或是付款保函有減額條款，當(dāng)保函金額隨著進(jìn)口商的每次支付而自動(dòng)扣減金額，當(dāng)扣減至零時(shí)，保函自動(dòng)失效。12/22/2022付款保函的金額與期限:12/16/2022延期付款保函（letterofdeferredpaymentguarantee):在船舶、飛機(jī)、大型設(shè)備或成套設(shè)備等貿(mào)易中，貨到后分期付款條件下，進(jìn)口方依約向出口方提供的，銀行擔(dān)保在出口方履行了貿(mào)易合同義務(wù)后，進(jìn)口方一定付款，如進(jìn)口方未能付款，由擔(dān)保行代為支付的一種保函。12/22/2022延期付款保函（letterofdeferredpaym延期付款保函的金額與期限:金額：合同金額期限：生效日：一般自開立日起生效失效日：一般為合同規(guī)定的付款期限到期日，或是付款保函有減額條款，當(dāng)保函金額隨著進(jìn)口商的每次支付而自動(dòng)扣減金額，當(dāng)扣減至零時(shí)，保函自動(dòng)失效。12/22/2022延期付款保函的金額與期限:12/16/2022留置金保函（letterofretentionmoneyguarantee):在船舶、飛機(jī)、大型設(shè)備或成套設(shè)備等貿(mào)易中，在須保留貨款尾數(shù)待設(shè)備正常運(yùn)行的驗(yàn)收合格期滿后支付的條件下，進(jìn)口方依約向出口方提供的，銀行擔(dān)保在出口方履行了安裝、調(diào)試及維修等義務(wù)后，進(jìn)口方一定付留置金，如進(jìn)口方未能付款，由擔(dān)保行代為支付的一種保函。12/22/2022留置金保函（letterofretentionmone留置金保函的金額與期限:金額：留置金金額通常是合同價(jià)款的5%－10%，保函金額一般為留置金金額加利息期限：通常至項(xiàng)目維修期結(jié)束12/22/2022留置金保函的金額與期限:12/16/2022案例分析2004年5月25日，甲公司因承包乙公司的工程而要求其開戶銀行丙銀行向乙公司出具一份履約保函。甲公司與丙銀行簽訂了《開具保函協(xié)議書》，約定銀行向乙公司開出有條件的不可撤銷的履約保函，擔(dān)保金額為200萬元整，有效期為2005年5月25日，甲公司提供了20萬元的保證金。隨后，丙銀行出具了履約保函，保函中寫明“應(yīng)甲公司申請(qǐng)，我行在此開立以你方（乙公司）為受益人的不可撤銷保函，擔(dān)保金額最高不超過200萬元人民幣。如果甲公司未能按工程合同規(guī)定履行其全部責(zé)任，我行保證為其承擔(dān)責(zé)任。本保函自開立之日起生效，至工程竣工驗(yàn)收（一年）合格后生效?！?2/22/2022案例分析2004年5月25日，甲公司因承包乙公司的工程而要求2005年6月1日，乙公司以甲公司承包的工程質(zhì)量問題為名，在工程竣工驗(yàn)收前，向丙銀行提出索賠，丙銀行以其在與甲公司《開具保函協(xié)議書》中約定的一般擔(dān)保責(zé)任和保函有效期截止為2005年5月25日為由，拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。乙公司以銀行為被告，向法院提起訴訟，法院支持乙公司的訴訟請(qǐng)求，判決丙銀行立即向乙公司支付保函金額200萬元及其他費(fèi)用。問題：丙公司向乙公司賠付后，能夠向甲公司追索？12/22/20222005年6月1日，乙公司以甲公司承包的工程質(zhì)量問題為名，在分析本案中銀行與受益人產(chǎn)生糾紛，主要是銀行與受益人對(duì)保函幾個(gè)方面理解不一致：一、保函未清楚表明銀行承擔(dān)的是一般保證責(zé)任還是連帶保證責(zé)任。該份保函對(duì)銀行的保證方式表述得模棱兩可，盡管銀行與甲公司簽訂的《開具保函協(xié)議書》中約定銀行承擔(dān)一般擔(dān)保責(zé)任，但是保函中沒有明確做出規(guī)定。12/22/2022分析本案中銀行與受益人產(chǎn)生糾紛，主要是銀行與受益人對(duì)保函幾個(gè)二、保函期限約定不明，保函規(guī)定與《開具保函協(xié)議書》中規(guī)定不一致。 甲公司與乙公司之間工程合同中預(yù)定的竣工驗(yàn)收期為2005年5月25日，于是，銀行與甲公司根據(jù)對(duì)工程竣工日期的推算，在《開具保函協(xié)議書》中將保函日期確定為2005年5月25日。由于具體施工中情況發(fā)生變化，一直到2005年6月1日，工程仍未竣工，更談不上驗(yàn)收。 保函的有效期表述為“工程竣工驗(yàn)收（一年）后失效”，這句話中有關(guān)日期表述不明，即“工程竣工驗(yàn)收日”、“一年”、“工程竣工驗(yàn)收合格日”，到底哪個(gè)日期是保函有效期的截止日呢？法院認(rèn)定工程竣工驗(yàn)收合格日為保函有效期截止日。那么，只要工程竣工未驗(yàn)收合格，丙銀行的保證責(zé)任就不能解除。 根據(jù)丙銀行與甲公司簽訂的《開具保函協(xié)議書》，丙銀行的保證責(zé)任到2005年5月25日就解除了。保函的有效期規(guī)定與《開具保函協(xié)議書》中約定的保函有效期不一致，那么甲公司對(duì)丙銀行在2005年5月25日以后向乙公司的賠付不承擔(dān)償還責(zé)任。這樣就使得丙銀行向乙公司賠付后，卻不能按照《開具保函協(xié)議書》中約定向甲公司追索。12/22/2022二、保函期限約定不明，保函規(guī)定與《開具保函協(xié)議書》中規(guī)定不一啟示銀行可采取下列措施，來減少保函的風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)保函當(dāng)事人資信情況進(jìn)行審查開具保函協(xié)議書的內(nèi)容與保函一致保函須落實(shí)反擔(dān)保措施12/22/2022啟示銀行可采取下列措施，來減少保函的風(fēng)險(xiǎn)：12/16/202七、銀行保函與跟單信用證的異同相同：都是有條件的銀行支付擔(dān)?；虺兄Z都是銀行信用代替或補(bǔ)充商業(yè)信用對(duì)單據(jù)的真?zhèn)渭捌浞尚ЯΣ回?fù)責(zé)任區(qū)別：適用范圍不同付款責(zé)任不同索款程序不同所需單據(jù)不同融資作用不同適用法律不同是否可以轉(zhuǎn)讓不同12/22/2022七、銀行保函與跟單信用證的異同相同：12/16/2022福費(fèi)廷（包買票據(jù)）

（Fo