電信投資項目的可行性研究及技術創(chuàng)新課件

第十三章電信投資項目的第十三章電信投資項目的1投資項目決策投資項目決策213.1項目可行性研究的基本理論1.可行性研究的涵義

可行性研究（FeasibilityStudy）是一種包括機會研究、初步可行性研究和可行性研究三個階段的系統(tǒng)投資決策分析研究方法，是項目投資決策前對擬建項目的所有方面（包括工程技術、經濟、財務、生產、銷售、環(huán)境、法律等）進行全面的、綜合的調查研究，對備選方案從技術的先進性、生產的可行性、建設的可能性、經濟的合理性等進行比較評價，從中選出最佳方案的研究方法。13.1項目可行性研究的基本理論32.可行性研究的階段劃分西方國家推行可行性研究較早，20世紀60年代后發(fā)展成為投資決策前的一項必做的工作。根據(jù)可行性研究深度的不同，把可行性研究分為機會研究、初步可行性研究和可行性研究。（1）機會研究。（2）初步可行性研究。（3）可行性研究。2.可行性研究的階段劃分西方國家推行可43.可行性研究的作用可行性研究是投資項目建設前期研究工作的關鍵環(huán)節(jié)，從宏觀上可以控制投資的規(guī)模和方向，改進項目管理；微觀上可以減少投資決策失誤，提高投資效果。其具體作用有：（1）作為投資項目決策的依據(jù)。投資主體決定是否興建該項目，主要依據(jù)可行性研究提出的研究結論。（2）作為投資項目設計的依據(jù)。項目設計要嚴格按照批準的可行性研究報告的內容進行，不得任意修改。（3）作為向銀行貸款的依據(jù)。銀行通過審查可行性研究報告，判斷項目的盈利能力和償還能力，覺得貸款還是不貸款。3.可行性研究的作用可行性研究是投資項目建設前期研究工作5（4）作為向當?shù)赝恋亍h(huán)保、消防等主管部門申請開工建設手續(xù)的依據(jù)。（5）作為項目實施的依據(jù)。項目被列入年度投資計劃之后，項目實施計劃、施工材料、設備采購計劃都要參照可行性研究報告提出的方案進行。（6）作為項目評估的依據(jù)。（7）作為科學實驗和設備制造的依據(jù)。（8）作為項目建成后，企業(yè)組織管理、機構設置、職工培訓等工作的依據(jù)。（4）作為向當?shù)赝恋?、環(huán)保、消防等主管部門申請開工建設手續(xù)的64.可行性研究的內容項目可行性研究的目的主要解決四個問題：意識項目建設的必要性；二是研究項目的技術方案及其可行性；三是研究項目生產建設的條件；四是進行財務和經濟評價，解決項目建設的經濟合理性。為解決上述問題，可行性研究主要研究下列問題：1）市場研究與需求分析。2）產品方案與建設規(guī)模。3）建廠條件與廠址選擇。4）工藝技術方案設計與分析。5）項目的環(huán)境保護與勞動安全。6）項目實施進度安排。7）投資估算與資金籌措。8）財務效益和國民經濟效益評估等。4.可行性研究的內容項目可行性研究的目的主要解決四個問題：75.可行性研究的工作程序國際上典型的可行性研究工作程序分為六個步驟。在整個過程中，項目所有者應與可行性研究的承辦單位（設計機構或咨詢機構）密切合作。（1）開始階段。承辦單位要詳細討論可行性研究的范圍，明確業(yè)主的目標。（2）進行實地調查研究和技術經濟研究。5.可行性研究的工作程序國際上典型的可行8（3）綜合評價、優(yōu)選階段。將項目各方面的情況，綜合研究設計出幾種可供選擇的方案，然后對備選方案進行詳細的討論、比較。（4）對選取的方案作更詳細更具體的編制，制定具體的范圍，估算投資、經營成本和收益，做出項目的財務分析和經濟評價。（5）可行性研究報告的編制內容。對于可行性研究報告的編制內容，國家有一般的規(guī)定，如工業(yè)項目（新建項目）的、技術改造項目的、技術引進和設備進口項目的、利用外資項目的、新技術新產品開發(fā)性項目的等。（3）綜合評價、優(yōu)選階段。將項目各方面的情況，綜合研究設計出9（6）編制資金籌措計劃。項目的資金籌措在比較方案時已經作過研究，但隨著實施期限和條件的改變，也會導致資金的改變，這些都可以隨財務分析作相應的調整。電信投資項目的可行性研究及技術創(chuàng)新106.可行性研究應遵循的原則承擔可行性研究的單位必須是具備法人資格的咨詢單位或設計單位，同時，它還應具備下列三個條件：1）必須經過國家有關部門的資質審定，取得承擔可行性研究的資格。2）有承擔對可行性研究報告質量問題負責的能力。3）如果有多個單位共同完成一項可行性研究，必須有一個總負責單位。6.可行性研究應遵循的原則承擔可行性研究的單位必須是具備法11可行性研究中應遵循的原則：科學性原則。要求按客觀規(guī)律辦事，這是可行性研究必須遵循的基本原則?？陀^性原則。要堅持從實際出發(fā)、實事求是的原則?？尚行匝芯恳鶕?jù)項目的要求和具體條件進行分析和論證，以得出可行或不可行的結論。因此，建設所需的條件必須是客觀存在的，而不是主觀臆造的。公正性原則?？尚行匝芯抗ぷ髦幸懦鞣N干擾，尊重事實，不弄虛作假，這樣才能使可行性研究工作正確、公正，為項目投資決策提供可靠的依據(jù)。可行性研究中應遵循的原則：127.可行性研究報告的編制（1）編制可行性研究報告的依據(jù)。1）國民經濟和社會發(fā)展的長期規(guī)劃，部門、行業(yè)、地區(qū)的發(fā)展規(guī)劃與計劃，國家的進口貿易政策和關稅法規(guī)政策，國家、地方經濟建設的方針、政策（產業(yè)政策、投資政策、技術政策、金融政策、信貸政策、財稅制度），以及地方的法規(guī)。2）經批準的項目建議書和項目建議書批準后簽訂的意向性協(xié)議。3）國家批準的資源報告，區(qū)域國土開發(fā)整治規(guī)劃、建廠地區(qū)的規(guī)劃（如城市建設規(guī)劃、生產力布局、交通道路網的規(guī)劃等）。4）擬建廠址的自然、經濟、文化、社會等的基礎資料。5）有關投資項目的工程技術規(guī)范、標準、定額等資料。6）國家正式公布的編制可行性研究報告的內容、編制程序、評價方法和參數(shù)等。7.可行性研究報告的編制（1）編制可行性研究報告的依據(jù)。13（2）編制可行性研究報告的要求。為了保證可行性研究報告的科學性、客觀性和公正性，防止錯誤和虛假，可行性研究報告應滿足下列要求：1）從客觀數(shù)據(jù)出發(fā)，通過科學分析，得出可行或不可行的結論，不能限定可行的結論，為可行去編造數(shù)據(jù)。2）可行性研究報告的內容深度要達到國家規(guī)定的標準，基本內容要完整。為此，調查研究要貫徹始終；要掌握切實可靠的資料，保證資料的全面性、客觀性；要堅持按可行性研究的程序進行研究；要按國家規(guī)定的格式、內容進行實事求是的編寫；要堅持多方案比較，擇優(yōu)選取；要堅持現(xiàn)有論據(jù)，后下結論。3）為保證可行性研究的質量，承辦單位要配齊相關領域的專業(yè)人才，要由足夠的時間保證，不能走形式；不能草率行事；要嚴格執(zhí)行簽訂的合同，并按合同的要求簽訂驗收可行性研究的工作和報告。（2）編制可行性研究報告的要求。為了保證可行性研究報告的科學1413.2項目的財務評價

13.2.1財務評價概述

1.財務評價的概念投資項目的財務評價是根據(jù)國家現(xiàn)行的財稅制度和價格體系，分析、及時項目直接發(fā)生的財務效益和費用，編制財務報表，計算評價指標，考察項目的盈利能力、清償能力以及外匯平衡能力，從而據(jù)以判別項目在財務上的可行性。13.2項目的財務評價

13.2.1財務評價概述152.財務評價的特點

1）評價目標。評價目標是追求項目投資給企業(yè)（或投資主體）帶來的財務收益（利潤）最大化。

2）評價角度。是站在項目投資主體或項目系統(tǒng)自身角度進行的經濟評價。

3）費用與效益的識別。財務評價中的費用是指由于項目的實施給投資主體帶來的直接費用支出；財務評價中的效益是指由于項目實施給投資主體帶來的直接收益。

4）價格。費用與效益的計算均采用市場價格。

5）主要參數(shù)。利率、匯率、稅收及折舊等均按國家現(xiàn)行財稅制度規(guī)定執(zhí)行。2.財務評價的特點163.財務評價的費用與效益識別費用與效益評價的基礎是項目經濟評價的目標。費用和效益都是相對于評價目標而言的，是以評價目標來定義的。效益就是對評價目標的貢獻；費用則是對評價目標的反貢獻，是負效益。在項目經濟評價中，費用與效益處于追求目標下的對立統(tǒng)一。沒有費用，就沒有效益。為了與國民經濟評價中的費用與效益相區(qū)別，習慣上把財務評價中的費用統(tǒng)稱為支出，把效益統(tǒng)稱為收益。支出是指企業(yè)（實施者或投資主體）或投資項目自身為系統(tǒng)邊界，由于投資項目實施發(fā)生的貨幣支付（即由企業(yè)內流向企業(yè)外的貨幣），也稱直接費用或現(xiàn)金流出。收益是指以企業(yè)或投資項目系統(tǒng)自身為系統(tǒng)邊界，由于投資項目實施而帶來的貨幣收入（即由企業(yè)外流向企業(yè)內的貨幣），也稱為直接收益或現(xiàn)金流入。3.財務評價的費用與效益識別費用與17（1）投資項目或技術方案的財務收益（現(xiàn)金流入）。1）銷售收入。包括提供服務的收入。2）資產回收。指壽命期未回收的固定資產余值和流動資金。3）補貼。指國家或有關部門為鼓勵和扶持某些項目的開發(fā)或技術方案的實施而給予的補貼。在價格、稅收、匯率上的優(yōu)惠已體現(xiàn)在收入的增加或支出的減少上，不再另計。（1）投資項目或技術方案的財務收益（現(xiàn)金流入）。18（2）投資項目或技術方案的財務費用（現(xiàn)金流出）。1）投資。包括固定資產投資（含無形及其他資產投資）和流動資金投資。2）經營成本。即總成本費用中需要以現(xiàn)金支付的部分。3）稅金。包括銷售稅金及附加稅和所得稅。如果進行項目自有資金投資效益評價，支出中還應包括借款本息償還，其投資支出也僅指自有資金支出。對于新建項目或新實施的技術方案，財務評價的費用（支出）與效益（收益）可直接識別和計算。對于更新改造項目或技術方案，如果難以直接識別和計算財務收益和支出，應采用“有無對比法”識別和計算。（2）投資項目或技術方案的財務費用（現(xiàn)金流出）。194.財務評價的程序項目或技術方案財務評價一般要依次經過以下四步：1）財務收益和支出的識別。2）財務收益和支出的測算。3）財務評價報表的編制。4）財務評價指標體系的計算與分析評價。4.財務評價的程序項目或技術方案財務評價一般要依次經過以205.財務評價的內容與評價指標體系投資項目或技術方案的財務評價包括項目的盈利能力分析、清償能力分析、外匯平衡分析和不確定性分析等內容。

項目的盈利能力分析主要是考察項目投資的盈利水平。財務分析評價的內容與評價指標體系如圖6-1所示。5.財務評價的內容與評價指標體系投資項目21全部投資盈利能力分析自有資金盈利能力分析總投資盈利分析自有資金財務凈現(xiàn)值自有資金內部收益率投資利稅率投資利潤率固定資產投資借款償還期資產負債率流動比率速動比率外匯余缺情況盈虧平衡分析敏感性分析概率分析不確定性分析外匯平衡能力分析清償能力分析盈利能力分析財務評價內容與評價指標體系全部投資盈利能力分析自有資金盈利能力分析總投資盈利分析自有資2213.2.2財務評價基礎數(shù)據(jù)測算

1.財務評價的基礎數(shù)據(jù)作為投資項目或技術方案的財務評價，首先要收集、整理和測算財務評價的基礎數(shù)據(jù)。財務評價的基礎數(shù)據(jù)資料主要包括以下幾個方面：1）產品品種及生產規(guī)模。2）投資估算額、分年投資計劃及資金來源（包括借款利率、外匯利率、借款償還條件等）。3）項目的計算期（包括建設期、投資期和達產期）。13.2.2財務評價基礎數(shù)據(jù)測算

1.財務評價的基礎數(shù)據(jù)234）產品售價、銷售收入、銷售稅金及附加的預測值。5）成本費用分項估算值。6）利潤分配方案及償還借款資金來源。7）基準收益率、基準投資回收期等財務評價參數(shù)。8）其他財務評價基礎資料。4）產品售價、銷售收入、銷售稅金及附加的預測值。242.投資估算從體現(xiàn)項目投資規(guī)模的角度，投資估算由固定資產和流動資產兩部分組成。固定資產由下列費用項目構成：建筑安裝工程費用、設備工器具購置費用、工程建設其他費用、預備費、固定資產投資方向調節(jié)稅和建設期貸款利息。2.投資估算254.項目計算期的確定為全面評價投資項目或技術方案的經濟效益，計算有關動態(tài)評價指標，需要合理地確定項目或方案的計算期。項目計算期包括建設期和生產期。建設期是指項目建設過程所耗用的時間長度，可從項目設計開始算起到建成投產或交付使用為止，也可以從正式破土動工算起。前者包括研究設計期、施工期和試運轉期；后者不包括設計期。建設期是安排建設計劃、簽訂合同、籌集資金、組織施工、檢查工程進度、進行生產準備的依據(jù)。為了使項目盡早發(fā)揮效益，應最大限度地縮短建設期。4.項目計算期的確定為全面評價投資項目或技術方案的經濟效265.收入、成本和銷售稅金的測算收入是指項目或技術方案在生產期取得的銷售（營業(yè)）收入，按照產品銷售量與銷售單位的成績計算。為計算現(xiàn)金流量，一般假定銷售量等于生產量，銷售收入等于全部銷售匯款現(xiàn)金收入。產品銷售價格一般采用預期出場價格，并按是否含增值稅可分為含稅價格和不含稅價格兩種。財務評價無論采用何種價格，都要考慮未來可能發(fā)生的變化，并與相關成本費用的計算口徑保持一致。5.收入、成本和銷售稅金的測算收入是指27成本費用的測算是項目財務評價基礎數(shù)據(jù)測算的主要內容之一。它包括生產成本、總成本費用、經營成本、可變成本與固定成本的測算。成本費用中的折舊費和攤銷費按國家規(guī)定年限和方法計算。無形資產按法律或合同規(guī)定的年限平均攤銷，法律或合同沒有規(guī)定的按不少于10年攤銷；其他資產（開辦費）按不少于5年的期限平均攤銷。成本費用的測算是項目財務評價基礎數(shù)據(jù)測算28銷售稅金及附加包括增值稅、營業(yè)稅、消費稅、資源稅、城市維護建設稅、教育費附加及防洪費等。在項目財務現(xiàn)金流量分析中，如果產品的銷售和外購貨物（原材料、燃料動力等）的進價均采用不含稅價格，則增值稅不應計入項目現(xiàn)金流出中，因為銷售收入（現(xiàn)金流入）中不含增值稅金；如果產品銷售和外購貨物的進價均采用含稅價格，則增值稅稅金應作為現(xiàn)金流入式估算項目應繳納的增值稅額應繳納的增值稅稅額=（產品含稅銷售收入-外購含稅價值總額）×增值稅稅率÷（1＋增值稅稅率）產品增值稅稅率目前一般為17%，所以上式中的最后一項取值約為14.53%。計算項目應繳納的增值稅是，用含稅銷售（營業(yè)）收入與含稅外購貨物價值總額的差額乘以14.53%即可。銷售稅金及附加包括增值稅、營業(yè)稅、消費稅、資源稅、城市維護建296.利潤分配與借款還本付息測算項目的銷售（營業(yè)）收入扣除總成本費用和銷售稅金及附加后，即為利潤總額。利潤總額按照國家規(guī)定作相應調整后，依法計算和繳納所得稅。稅后利潤作為可供分配的利潤，應在盈余公積金、應付利潤、未分配利潤三者之間分配。其中，盈余公積金按規(guī)定提取，一般為稅后利潤的10%；應付利潤是指向出資者（股東）分配的利潤；未分配利潤是稅后利潤與盈余公積金和應付利潤的差額，可用于償還借款本金。固定資產借款本金可用于折舊費、攤銷費、未分配利潤以及其他還款資金償還、這里的借款本金是指項目建設期未固定資產投資借款本金（建設期支付利息時）或本息累計額（建設期未付利息時）。國內借款一般按項目最大償還能力計算還本付息，以便計算固定資產投資國內借款償還期。國內借款按已經明確或預計可能的借款償還條件計算。6.利潤分配與借款還本付息測算項目的銷售（營業(yè)）收入扣除總30固定資產投資借款在生產期各年應付利息計入財務費用，并通過產品銷售收回后償還。生產期還款均按年末償還考慮，每年應計利息按下式計算生產期每年應計利息=年初借款本息累計×年利率借款償還方式用等額償還本息和等額成本、利息照付兩種方式。等額償還本息中，每年應付利息等于年初本金累計與年利率的乘積；每年償還的本金數(shù)額等于總額減輕當年支付的利息。等額還本、利息照付方式每年應償還的本金等于建設期末固定資產投資借款本息累計除以還款年限；每年應支付利息的計算與等額還本付息方式相同。為反映項目各年還本付息情況，財務評價要編制固定資產投資借款還本付息計算表。流動資金借款利息按全年計算，并計入財務費用，其借款本金用計算期未收回的流動資金償還。若提前還款，按年末償還處理。項目財務評價除了要對上述幾個方面的基礎數(shù)據(jù)進行測算外，還要對財務評價基本參數(shù)如基準收益率、基準投資回收期等進行選取。固定資產投資借款在生產期各年應付利息計入財務費用，并通過產品3113.2.3現(xiàn)金流量表的編制

現(xiàn)金流量表能夠直接、清楚地反映出項目在整個計算期內各年的現(xiàn)金流量情況的一種表格，利用它可以進行項目的現(xiàn)金流量分析，計算各項評價指標，從而對項目進行財務評價。按照投資計算基礎不同，現(xiàn)金流量分為項目現(xiàn)金流量表、項目資本金現(xiàn)金流量表和投資者現(xiàn)金流量表。本書主要研究項目現(xiàn)金流量表。13.2.3現(xiàn)金流量表的編制

現(xiàn)金流量表能夠直接、清楚地反映321.項目現(xiàn)金流量表

項目現(xiàn)金流量表是站在項目全部投資（包括自有資金和借入資金）的角度，對項目各年的現(xiàn)金流量所進行的系統(tǒng)的表格反映。1.項目現(xiàn)金流量表項目現(xiàn)金流量表是站在項目全部投資（包括自33現(xiàn)金流入項目現(xiàn)金流入由產品銷售（營業(yè)）收入、回收固定資產余值和回收流動資金等三個項目組成。（1）產品銷售（營業(yè)）收入。這是指項目建成后對外銷售產品或提供勞務所取得的收入。在技術經濟中，一般假定生產出來的產品全部售出，也即產量等于銷量，此時產品銷售收入的計算式為銷售收入=銷售量×單價=產量×單價在投產期，因此尚未達到設計生產能力，故銷售收入的計算式為銷售收入=設計產量生產負荷×單價（2）回收固定資產余值?；厥展潭ㄙY產余值發(fā)生在項目計算期的最后一年，其數(shù)額根據(jù)實際情況可有兩種方法確定?，F(xiàn)金流入項目現(xiàn)金流入由產品銷售（營業(yè)）收入、回收固定資產343.現(xiàn)金流出項目現(xiàn)金流出項目包括以下幾個內容：（1）固定資產投資。固定資產投資包括設備工器具購置費、建筑安裝工程費、工程建設其他費用、預備費、投資方向調節(jié)稅等內容，但不包括建設期利息。（2）流動資金投資。流動資金投資額來自于投資計劃與資金籌措表中的有關項目，在編制現(xiàn)金流量表時要注意的是流動資金投入的年份，一般情況下流動資金自項目投產起分年度按計劃投入。（3）經營成本。經營成本是指總成本費用中扣除折舊、攤銷、維簡和利息以后的余額，其計算式為經營成本是指總成本費用-折舊費-攤銷費-維簡費-利息支出（4）銷售稅金及附加。按有關規(guī)定計算。在技術經濟計算中式給出一個合并稅率，此時計稅依據(jù)是產品的銷售收入。(5)所得稅。所得稅的計算是按照公式“所得稅=應納稅所得額×所得稅稅率”進行的。在技術經濟計算中，為簡便起見，一般對應納稅所得額的確定進行簡化。在不考慮利潤調整及分配的情況下，應納稅所得額即等于當年實現(xiàn)的利潤，也即應納稅所得額=利潤-產品銷售收入-（總成本費用+銷售稅金及附加）3.現(xiàn)金流出項目現(xiàn)金流出項目包括以下幾個內容：354.現(xiàn)金流量表的計算現(xiàn)金流量表的計算分為靜態(tài)和動態(tài)兩部分。（1）靜態(tài)部分的計算一般是根據(jù)現(xiàn)金流量表，在表上直接進行的。1）凈現(xiàn)金流量。項目各年的凈現(xiàn)金流量等于當年的現(xiàn)金流入減去當年的現(xiàn)金流出，即凈現(xiàn)金流量=現(xiàn)金流入-現(xiàn)金流出在項目建設期凈現(xiàn)金流量一般是負的，在生產經營期為正數(shù)。2）累計凈現(xiàn)金流量。項目累計凈現(xiàn)金流量等于各年凈現(xiàn)金流量相加。（2）動態(tài)部分的計算首先要編制現(xiàn)金流量表的延長表，其形式如表6-3所示。4.現(xiàn)金流量表的計算現(xiàn)金流量表的計算分為靜態(tài)和動態(tài)兩部分3613.2.4財務評價報表的編制及評價指標

1.財務評價報表為了便于對投資項目或技術方案進行財務評價，需要編制一套必要的財務報表。財務評價報表包括基本報表和輔助報表兩大類。財務評價基本報表是用來計算財務評價指標，分析項目盈利能力、清償能力和外匯平衡能力，并作出財務評價理論所用的報表。財務評價基本報表主要包括現(xiàn)金流量表、損益表、資金來源與運用表、資產負債表和財務外匯平衡表。財務評價的輔助報表是用來對財務評價的基礎數(shù)據(jù)進行測算，為基本報表提供數(shù)據(jù)，并作為輔助性分析所用的報表。財務評價輔助報表主要包括固定資產投資估算表、流動資金估算表、投資計劃與資金籌措表、主要產出物和投入物使用13.2.4財務評價報表的編制及評價指標

1.財務評價報37價格依據(jù)表、單位產品生產成本估算表、固定資產折舊估算表、無形及遞延資產攤銷估算表、總成本費用估算表、產品銷售（營業(yè)）收入和銷售稅金及附加估算表、固定資產投資借款還本付息計算表以及其他輔助報表。價格依據(jù)表、單位產品生產成本估算表、固定資產折舊估算表382.財務損益表的編制及評價指標計算

財務損益表主要反映項目在計算期內各年的利潤總額、所得稅及稅后利潤分配情況。根據(jù)損益表和總投資估算數(shù)據(jù)可計算投資利潤率、投資利稅率、資本金利潤等評價指標，并與行業(yè)平均水平或投資主體要求達到的水平比較，以判斷項目或技術方案單位投資的盈利能力。2.財務損益表的編制及評價指標計算財務損393.現(xiàn)金流量表的編制及評價指標的計算

為了評價投資項目或技術方案的財務盈利能力，需要編制財務現(xiàn)金流量表。財務現(xiàn)金流量表包括全部投資現(xiàn)金流量表和自有資金現(xiàn)金流量表兩個基本報表。3.現(xiàn)金流量表的編制及評價指標的計算為了40全部投資現(xiàn)金流量由現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出、凈現(xiàn)金流量（稅后）、累計凈現(xiàn)金流量、所得稅前凈現(xiàn)金流量、所得稅前累計凈現(xiàn)金流量六部分組成。現(xiàn)金流入為產品銷售（營業(yè)）收入、回收固定資產余值、回收流動資金三項之和。其中，產品銷售（營業(yè)）收入各年數(shù)據(jù)取自產品銷售（營業(yè)）收入和銷售稅金及附加估算表；固定資產余值和流動資金均在計算期最后一年回收，固定資產余值數(shù)據(jù)取折舊估算表中固定資產期末凈現(xiàn)值合計，流動資金回收額為項目全部流動資金。現(xiàn)金流出由固定資產（含投資方向調節(jié)稅）、流動資金投資、經營成本、銷售稅金及附加、所得稅等項組成。其中，投資數(shù)據(jù)取自投資計劃與資金籌措表；經營成本取自總成本費用估算表；銷售稅金及附加取自產品銷售（營業(yè)）收入和銷售稅金及附加估算表；所得稅取自損益表。凈現(xiàn)金流量是各年現(xiàn)金流入合計與對應年份現(xiàn)金流出合計之差。累計凈現(xiàn)金流量為本年及以前各年凈現(xiàn)金流量之和。所得稅前凈現(xiàn)金流量為稅后凈現(xiàn)金流量與所得稅兩項之和。全部投資現(xiàn)金流量由現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出41根據(jù)全部投資現(xiàn)金流量表可計算并分析稅前稅后的全部投資財務內部收益率（FIRR）、財務凈現(xiàn)值（FNPV）和投資回收期等評價指標，考察項目全部投資的盈利能力。自有資金現(xiàn)金流量表由現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出、凈現(xiàn)金流量三部分組成。自有資金現(xiàn)金流入各項數(shù)據(jù)與全部投資現(xiàn)金流量表相同。自有資金現(xiàn)金流出由自有資金、借款本金償還、借款利息支付、經營成本及稅金等項組成。其中，自有資金各年數(shù)據(jù)取自投資計劃與資金籌措表；借款本金償還（在計算期末）；借款利息支付為生產期固定資產投資借款利息和流動資金借款利息之和，取自總成本費用估算表；經營成本和稅金支出與全部投資現(xiàn)金流量表數(shù)據(jù)相同。根據(jù)自有資金現(xiàn)金流量表殼計算并分析自有資金財務內部收益率和財務凈現(xiàn)值等評價指標，考察項目自有資金的盈利能力。根據(jù)全部投資現(xiàn)金流量表可計算并分析稅前稅后的全部投資財務內部424.資金來源與運營表的編制及評價指標計算

資金來源于運用表是反映項目在計算期內各年資金盈余或短缺情況的報表。該表主要用于分析項目的資金平衡能力和清償能力，并為編制資產負債表提供依據(jù)。資金來源與運用表由資金來源、資金運用、盈余資金和積累盈余資金四部分組成。資金來源包括利潤總額、折舊費、攤銷費、長期借款、流動資金借款、其他短期借款、自有資金、回收固定資產余值和回收流動資金。其中，長期借款應包括在建設期內未償還的利息。資金運用包括固定資產投資（含投資方向調節(jié)稅）、建設期借款利息、流動資金、所得稅、應付利潤、長期借款本金償還、流動資金借款本金償還和其他短期借款本金償還。其中，固定資產投資和流動資金投資是指各年增加的部分。以上各項數(shù)據(jù)均來自相關的財務報表。4.資金來源與運營表的編制及評價指標計算資金來源于運用表是43根據(jù)資金來源與運用表及借款還本付息計算表可計算固定資產國內借款償還期（簡稱借款償還期）。固定資產投資國內借款償還期是指國家財政規(guī)定及項目具體財務條件下，以項目投產后可用于還款的自己能償還固定資產投資國內借款本金和建設期利息（不包括擬用自有資金支付的建設期利息）所需的時間。其計算式為借款償還期=借款償還后開始出現(xiàn)盈余的年份-開始借款年份+（當年償還借款額÷當年可用于還款的資金額）借款償還期滿足貸款機構要求的期限時，及認為項目具有清償能力。根據(jù)資金來源與運用表及借款還本付息計算表可計算固定資產國內借445.資產負債表的編制及評價指標計算資產負債表是反映建設項目或技術方案在計算期內各年末資產、負債和所有者權益增減變化情況的報表。該表主要用來考察項目資產、負債和所有者權益的結構合理性和清償能力。資產負債表由資產、負債和所有者權益三部分組成，并且符合資產=負債+所有者權益這一等式。其中，資產包括流動資產、在建工程、固定資產凈值、無形及遞延資產凈值；負債包括流動負債和長期借款余額；所有者權益包括資本金（新建項目設立時企業(yè)在工商行政管理部門登記的注冊資金）、資本公積金（投資者繳付的出資額超出資本金的差額以及外界對項目的捐贈款等）、累積盈余公積金和累積未分配利潤。各項數(shù)據(jù)的取值和測算方法如下：5.資產負債表的編制及評價指標計算資產45流動資產中的應收賬款、存貨、現(xiàn)金三項數(shù)據(jù)來自流動資金估算表；累積盈余資金來自資金來源與運用表，但應用在計算期最后一年扣除其中包括的回收固定資產余值即自有流動資金。在建工程只在建設期內存在，生產期將轉為固定資產、無形及遞延資產。其數(shù)據(jù)是指投資計劃與資金籌措表(或資金來源與運用表)中建設期內固定資產投資、固定資產投資方向調節(jié)稅和建設期借款利息三項之和的年累計值。固定資產凈值、無形及遞延資產凈值分別取自折舊估算表和攤銷估算表。流動負債及短期負債，包括應付賬款、流動資金借款和其他短期借款的余額。應付賬款來自流動資金估算表；流動資金借款來自投資計劃與資金籌措表(或資金來源與運用表)中投產期相應借款額的逐年累計數(shù)(達產期數(shù)額不變)；其他短期借款余額與長期借款余額計算方法相同。流動資產中的應收賬款、存貨、現(xiàn)金三項數(shù)據(jù)來自流動資金估算表；46長期借款余額在建設期是指長期借款(含建設期借款利息)逐年累計數(shù)，在生產期是指年初余額減去當年還本數(shù)的差額，可由借款還本付息計算表或資金來源與運用表相關數(shù)據(jù)求得。所有者權益中的資本金和資本公積金在建設期是指逐年累計數(shù)，生產期是指全部資本金或資本公積金數(shù)額；累計盈余公積金和累計未分配利潤取自權益表。根據(jù)資產負債表可計算資產負債率、流動比率、速動比率等評價指標，分析項目的資金結構和清償能力。資金負債率是反映項目各年所面臨的財務風險程度及償債能力的指標，等于各年的負債總額與資產總額之比；流動比率是反映項目各年償付流動負債能力的指標，等于各年的流動資產總額與流動負債總額之比；速動比率是反映項目各年快速償付流動負債能力的指標，等于各年的流動資產總額和存貨與流動負債總額之比。長期借款余額在建設期是指長期借款(含建設期借款利息)逐年累計476.外匯平衡表的編制與分析外匯平衡表是反映項目各年外匯余缺程度的報表，主要由外匯來源、外匯運用和外匯余缺額三部分組成。外匯來源包括項目產品銷售外匯收入、外匯借款和其他外匯收入；外匯運用主要是進行投資、進口原料及零部件、支付技術轉讓費和償還外匯本息等；外匯余缺額直接反映了項目計算期內外匯平衡程度。外匯不能平衡的項目，應根據(jù)外匯余缺程度提出具體解決方案。進行投資項目或技術方案的財務評價，應通過財務報表的編制和指標的計算與分析，對項目的財務可行性進行綜合判斷，給出明確的評價結論。6.外匯平衡表的編制與分析外匯平衡表是反映項目各4813.3項目的國民經濟評價

投資項目或技術方案的國民經濟評價又稱費用與效益分析，它與投資項目或技術方案的財務評價，共同組成投資項目或技術方案的經濟評價。投資項目或技術方案的國民經濟評價目的在于把有限的資源用于最需要的投資項目上，使全社會可用于投資的有限資源能得以合理配置和有效利用，使國民經濟能持續(xù)穩(wěn)定地發(fā)展。13.3項目的國民經濟評價

投資項目或技4913.3.1國民經濟評價的概述

1.國民經濟評價的概念國民經濟評價是按照資源合理配置的原則，從國家整體角度考察技術方案的效益與費用，用影子價格、影子工資、影子匯率和社會折現(xiàn)率等經濟參數(shù)，分析計算技術方案對國民經濟的凈貢獻，從而評價技術方案的經濟合理性13.3.1國民經濟評價的概述

1.國民經濟評價的概念502．國民經濟評價的對象宏觀經濟效果的好壞是投資決策的土要依據(jù)。國民經濟評價是技術方案經濟評價的重要組成部分和關鍵。因此，從原則上，所有項目一般均應進行國民經濟評價，并以國民經濟評價的結論作為主要決策依據(jù)。但是，國民經濟評價是一項較財務評價復雜得多的分析評價工作，根據(jù)目前我國的實際條件及可能，一般只要求對某些在國民經濟中有重大作用和影響的項目進行國民經濟評價，如涉及國民經濟若干部門的重大工業(yè)項目和重大技術改造項目，嚴重影響國計民生的重大項目，有關較稀缺資源開發(fā)利用的項目，產品及原材料價格明顯失真的項目，以及審批機關要求進行國民經濟評價的進出口、技術引進、中外合資經營項目等。2．國民經濟評價的對象513.國民經濟評價的作用(1)國民經濟評價是宏觀上合理配置資源的需要。(2)國民經濟評價是真實反映項目對國民經濟凈貢獻的需要。(3)國民經濟評價是投資決策科學化的需要。3.國民經濟評價的作用(1)國民經濟評價是宏觀上合理配置資52

4．國民經濟評價與財務評價的區(qū)別國民經濟評價和財務評價是項目經濟評價的兩個層次，它們之間既有相同的或相似的一面，又合本質的區(qū)別。下面用兩個例子說明兩者之間的相同點、不同點以及對項目決策的影響。4．國民經濟評價與財務評價的區(qū)別國民53(1)兩者的共同點

1)評價的目的類同。國民經濟評價和財務評價的目的都是為了尋求最有利的投資方案，都是對技術方案的盈利性進行分析評價。

2)評價的基礎相同。國民經濟評價和財務評價都是在完成投資項目的產品市場分析、方案構造、投資估算、資金籌措、營業(yè)收入、經營成本及項目使用期內現(xiàn)金流量分析基礎上進行的。

3)基本分析方法和主要評價指標類同。國民經濟評價和財務評價都是以現(xiàn)金流量分析(國民經濟中也稱為費用——效益分析)為主要分析方法，通過編制基本報表計算內部收益率、凈現(xiàn)值等主要評價指標。(1)兩者的共同點54(2)兩者的區(qū)別

1)評價的角度不同。財務評價是從企業(yè)財務角度(貨幣收支)對項目進行分析，考察項目的微觀財務盈利能力；而國民經濟評價則是從國民經濟宏觀角度對項目進行分析，考察項目的經濟合理性。

2)費用、效益的含義及劃分范圍不同。財務評價根據(jù)項目的直接財務收支計算項目的費用和收益；國民經濟評價則根據(jù)項目實際耗費的有用資源及向社會提供的有用產品(或服務)來考察項目的費用和效益。有些在財務評價中視為費用或收益的財務收支，如稅金、國內借款利息和補貼等，在國民經濟評價中不視為費用或效益；財務評價中不考慮項目的間接費用和間接收益，如項目對環(huán)境的破壞或改善等，在國民經濟評價中則視為費用和效益。

3)費用、效益的計算價格不同。財務評價采用實際的市場價格計算項目的費用和收益；國民經濟評價則采用能夠反映資源真實經濟價值的影子價格來計量項目的費用和效益。

4)評價的判據(jù)不同。財務評價的主要判據(jù)是行業(yè)基準收益率或設定的折現(xiàn)率，國民經濟評價的主要判據(jù)則是社會折現(xiàn)率。(2)兩者的區(qū)別55(3)兩者對項目決策的影響。由于財務評價和國民經濟評價的區(qū)別，能出現(xiàn)同一項目的財務評價結論與國民經濟評價結論不—致的情況。

1)財務評價和國民經濟評價結論均可行，項目子以通過。

2)財務評價和國民經濟評價結論均不可行，項目應予否定。3)財務評價結論可行，國民經濟評價結論均不可行，項目一般應予以否定。4）財務評價結論不可行，國民經濟評價結論可行，項目一般應予以推薦。此時可建議采取某些財務優(yōu)惠措施，使項目具有財務上的生存能力。(3)兩者對項目決策的影響。565.國民經濟評價的內容與程序（1）國民經濟效益與費用的識別（2）影子價格的確定（3）基礎數(shù)據(jù)的調整（4）編制報表（5）國民經濟效益分析（6）進行不確定性分析（7）作出評價結論與建議5.國民經濟評價的內容與程序（1）國民經濟效益與費用的識別5713.3.2國民經濟評價效應與費用的識別

1.識別效益和費用的基本原則

(1)系統(tǒng)的邊界(2)追蹤的對象。2.項目的直接費用和直接效益項目的直接效益和費用是項目對國民經濟所作出的直接正、負貢獻，其識別與計量比較容易。13.3.2國民經濟評價效應與費用的識別

1.識別效益和費58(1)項目的直接效益項目的直接效益是由于項目向國民經濟大系統(tǒng)提供產品或勞務而對國民經濟所作出的直接貢獻。直接效益的確定一般可分為兩種情況：

1)若項目產出物用以增加國內市場的供給量，其效益就是這部分增加量所滿足的國內需求的價值，等于對這部分增加供給量的消費者支付意愿。

2)若項目產出物未導致國內市場供給量的相應增加，如項目產出物用于出口，其效益為所得外匯的經濟價值；如項目產出物用于替代出口，其效益等于所節(jié)約外匯的經濟價值；如項目產出物用于替代國內原生產企業(yè)的部分或全部產品，其效益為原生產企業(yè)減產或停產向社會所釋放的資源，其價值等于對這部分資源的支付意愿。(1)項目的直接效益59(2)項目的直接費用項目的直接費用是指因項目建設和生產耗費的直接投入而使國民經濟為項目所付出的代價。直接費用的確定一般也為兩種情況：

1)若項目的投入物來自國內生產量的增加，其費用就是增加國內生產所消耗資源的經濟價值。

2)若項目的投入物的國內生產量保持不變，若項目的投入物來自進口，其費用等于所花費外匯的經濟價值；若項目的投入物來自出口減少，其費用等于所減少外匯收入的經濟價值；若項目的投入物來自對其他項目供應量的減少，其費用為其他項目因此而減少的效益，等于其他項目對這部分投入物的支付意愿。(2)項目的直接費用603．外部效果任何工程都將是國民經濟整體的一個組成都分，它與其他的經濟實體有著千絲萬縷的關系。要把一個投資項目孤立出來進行研究和考察是極其困難的事。如果價格用得合理、產出與投入估計得準確，那么有可能把投資項目與其他經濟實體的經濟聯(lián)系作出較好的描述，在很多情況下，投資項目的產出或投入并未全部地計人投資項目的收益或支出中去，通常把這類效益或費用統(tǒng)稱為外部效果。顯然，作為項目的國民經濟效益或社會評價應包括這一部分。3．外部效果任何工程都將是國民經濟整體614．直接支付轉移項目財務評價中某些財務費用和財務收入，并未伴有資源的相應投入和產出，不影響社會最終產品的增減，因而不反映國民收入的變化。它們只表現(xiàn)為資源的支配權利從項目轉移到社會其他實體，或者從社會其他實體轉移給項目。這種轉移，只是貨幣在項目和社會其他實體之間的轉移，并不同時發(fā)生社會資源的相應變動。項目與社會實體之間的這種并不伴隨有資源變動的純粹貨幣性質的轉移，稱為項目的直接轉移支付。在國民經濟評價中，有四種常見的直接轉移交付，它們是稅金、補貼、國內貸款和其債務償還(還本付息)。4．直接支付轉移項目財務評價中某些財62

(1)稅金（2）補貼(3)國內貸款及其還本付息(4)國內貸款及其還本付息5．無形效果費用——效益分析中最為困難的是那些帶有難以用貨幣進行度量的效益和費用的估價問題。例如城市的犯罪率、安全和國防以及很多有關人身舒適的內容，如噪聲、空氣污染和綠化等等。由于這些東西不會在市場上出現(xiàn)，也不會有市場價格，但不能不認為這些內容確實是社會效果的一個重要方面。(1)稅金6313.3.3國民經濟評價的指標體系國民經濟評價指標分為兩大類：一是經濟效果(益)指標；二是社會效果(益)指標。其中，經濟效益指標是主要定量計算的指標，而社會效果(益)指標主要說明無形效果。

1.經濟效益指標2．社會效益指標13.3.3國民經濟評價的指標體系國民6413.4技術創(chuàng)新的含義與類型

13.4.1技術創(chuàng)新的含義

1．熊彼特的“創(chuàng)新”定義

2．傅家驥等人的技術創(chuàng)新定義

3．從可持續(xù)發(fā)展角度對創(chuàng)新(生態(tài)創(chuàng)新)的重新定義13.4技術創(chuàng)新的含義與類型

13.4.1技術創(chuàng)新的含義6513.4.2技術創(chuàng)新與相關概念的比較

1．技術創(chuàng)新與發(fā)明的區(qū)別和聯(lián)系

2．技術創(chuàng)新與研究開發(fā)的區(qū)別和聯(lián)系3.技術創(chuàng)新與技術進步的區(qū)別和聯(lián)系

4．技術創(chuàng)新與其他創(chuàng)新概念的區(qū)別13.4.2技術創(chuàng)新與相關概念的比較

1．技術創(chuàng)新與發(fā)明的6613.4.3技術創(chuàng)新的類型

最早對創(chuàng)新進行分類的當然也是熊彼特，他將創(chuàng)新理論大致歸納為三類，即技術創(chuàng)新、市場創(chuàng)新和組織創(chuàng)新。在實際的企業(yè)技術創(chuàng)新行為中，按照不同的分類標準，技術創(chuàng)新的分類亦不同。13.4.3技術創(chuàng)新的類型

最早對創(chuàng)新進671.按技術創(chuàng)新的對象分類根據(jù)技術創(chuàng)新中創(chuàng)新對象的不同，技術創(chuàng)新可分為產品創(chuàng)新和過程創(chuàng)新。（1）產品創(chuàng)新產品創(chuàng)新是指企業(yè)通過創(chuàng)新獲得并在市場上首次實現(xiàn)新產品商業(yè)化的過程。包括新設想產生、研發(fā)、設計與研制、商業(yè)化生嚴、營銷服務和擴散這樣的一個多環(huán)節(jié)的有序活動。1.按技術創(chuàng)新的對象分類根據(jù)技術創(chuàng)新中創(chuàng)新對象的不同，68（2）過程創(chuàng)新過程創(chuàng)新是指產品的生產技術的變革，它包括新工藝、新設備和新的組織管理方式。從廣義的角度來界定過程創(chuàng)新，共包括三個層面：一是對生產裝備及工藝的改進和更新；二是對生產過程的重組，這是更高一個層次的過程創(chuàng)新活動，是新的生產技術的運用，是對提高生產：效率所作的根本性的創(chuàng)新活動；三是最高層次的過程創(chuàng)新活動，既有對生產裝備的創(chuàng)新，又包括對整個生產過程的重組，這—層面的過程創(chuàng)新代表著企業(yè)生產方式的革命。（2）過程創(chuàng)新692．按技術創(chuàng)新的程度分類根據(jù)技術創(chuàng)新過程技術變化強度和技術創(chuàng)新程度的不同，技術創(chuàng)新可分為漸進性創(chuàng)新和根本性創(chuàng)新。（1）漸進性創(chuàng)新漸進性創(chuàng)新，又稱改進性創(chuàng)新，是指對現(xiàn)有技術進行局部性改進而引起的漸進的、連續(xù)的創(chuàng)新。這些創(chuàng)新常常出自直接從事生產的工程師、工人、用戶。2．按技術創(chuàng)新的程度分類70（2）根本性創(chuàng)新根本性創(chuàng)新，或稱重大創(chuàng)新，是指在技術上有重大突破的技術創(chuàng)新。如數(shù)字式高清晰度彩色電視機就是電視機領域的一項根本性創(chuàng)新。根本性創(chuàng)新的特點有：一是技術突破的內生性，即成功的開發(fā)是對技術的飛躍。二是技術與市場開發(fā)的率先性。率先性是根本性創(chuàng)新所追求的目標，新技術成果具有獨占性。三是知識和能力支持的內生性。知識和能力支持是根本性創(chuàng)新成功的內在基礎和必要條件。另外，根本性創(chuàng)新常常會伴隨著一系列漸進性的產品創(chuàng)新和過程創(chuàng)新，并在一段時間內會引起產業(yè)結構的變化。（2）根本性創(chuàng)新713．按技術創(chuàng)新的來源分類根據(jù)企業(yè)技術創(chuàng)新來源可以把技術創(chuàng)新分為自主創(chuàng)新、模仿創(chuàng)新和合作創(chuàng)新三類。

(1)自主創(chuàng)新自主創(chuàng)新是指創(chuàng)新主體以自身的研究開發(fā)為基礎，實現(xiàn)科技成果的商業(yè)化、產業(yè)化和國際化，獲取商業(yè)利益的創(chuàng)新活動，又稱內源創(chuàng)新，包括企業(yè)各種內容和層次的創(chuàng)新。3．按技術創(chuàng)新的來源分類根據(jù)企業(yè)技術創(chuàng)新72(2)模仿創(chuàng)新模仿創(chuàng)新是指創(chuàng)新主體通過學習模仿自主創(chuàng)新者的方法，引進、購買或破譯自主創(chuàng)新者的核心技術和技術秘密，并以其為技術進行改進的做法。模仿創(chuàng)新是各國企業(yè)普遍采用的創(chuàng)新行為，日本是模仿創(chuàng)新最成功的典范，松下公司、三洋電機等都依靠模仿創(chuàng)新取得了巨大成功。綜觀世界各國，當今市場領袖大多并非原來的自主創(chuàng)新者，而更多的恰恰是模仿創(chuàng)新者。(2)模仿創(chuàng)新73(3)合作創(chuàng)新合作創(chuàng)新是指企業(yè)與科研機構、高等院校之間或企業(yè)間聯(lián)合開展創(chuàng)新的做法，使自主創(chuàng)新與模仿相結合的創(chuàng)新活動。其優(yōu)點在于：縮短企業(yè)創(chuàng)新時間，增強企業(yè)競爭地位；有助于企業(yè)打破行業(yè)壁壘，以較低的成本進入新行業(yè)；有助于企業(yè)參與分攤創(chuàng)新成本和分散創(chuàng)新風險。(3)合作創(chuàng)新744．其他分類方法按創(chuàng)新的效益來分，創(chuàng)新可帶來生產要素的節(jié)約，相應有三種創(chuàng)新：資本節(jié)約型技術創(chuàng)新、勞動節(jié)約型技術創(chuàng)新、中性技術創(chuàng)新。按照產品定價與邊際成本間的關系，創(chuàng)新可分為激烈創(chuàng)新與非激烈創(chuàng)新。如果創(chuàng)新企業(yè)的壟斷價格低于其他企業(yè)的邊際成本，則創(chuàng)新是劇烈的（Sang-SeungYi,1999）。對比分析技術創(chuàng)新的幾種分類方式，也可以看到不同的分類標準有不同的分類結果。值得注意的是，這些分類方法仍是簡單而不完整的，例如，產品創(chuàng)新與過程創(chuàng)新在實際中很難劃分清楚，這不僅是因為產品創(chuàng)新與過程創(chuàng)新在實際中常相伴出現(xiàn)，而且也因為某些創(chuàng)新發(fā)生在不同的部門可劃分為不同的創(chuàng)新，如設備(作為技術的載體)在制造部門的改進屬于產品創(chuàng)新，而在用戶(將設備作為生產工具)使用中的改進則屬過程創(chuàng)新。在激進創(chuàng)新與循序創(chuàng)新之間的“連續(xù)”與否的標準及不連續(xù)的“測度”如何刻畫等都是實際應用中遇到的問題。4．其他分類方法按創(chuàng)新的效益來分，創(chuàng)新可帶來生產要素的節(jié)7513.5電信企業(yè)技術創(chuàng)新的動力模型

13.5.1技術創(chuàng)新的過程從技術角度講，狹義的技術創(chuàng)新與技術擴散構成廣義的技術創(chuàng)新，狹義的技術創(chuàng)新又可進一步細分為基礎研究、應用研究、產品開發(fā)、制造與銷售等環(huán)節(jié)，其中前三個環(huán)節(jié)簡記作R＆D。13.5電信企業(yè)技術創(chuàng)新的動力模型

13.5.1技術創(chuàng)新的過76對技術創(chuàng)新各環(huán)節(jié)之間關系的研究是技術創(chuàng)新過程研究的一個重點，先后出現(xiàn)了四種不同的學術觀點，分別對應著線性模型(1inearmodels)、交互式模型(interactivestages)、以企業(yè)為中心的模型(firm—centeredmodels)和國家創(chuàng)新體系理論(nationalsystemofinnovationtheory)。對技術創(chuàng)新各環(huán)節(jié)之間關系的研究是技術創(chuàng)77線性模型又包括兩類，一類是技術推動的線性模型，即從基礎研究開始到制造與銷售的正向過程，這一類模型是在熊彼特的思想觀點基礎上發(fā)展起來的；另—類是需求引導或市場拉動模型，其特征與前一類相反，這是由Schmookler(1966)提出的。交互式模型(即鏈式模型)是在線性模型基礎上，考慮各環(huán)節(jié)之間的相互作用與反饋而發(fā)展起來的，但是隨著理論學者不斷地將可能的因素加入模型中時。這種模型變得越來越復雜，通常只能用圖示的方法說明內在環(huán)節(jié)之間的關系。與此同時，人們開始了以企業(yè)活動為中心的創(chuàng)新研究。20世紀80年代“企業(yè)”被認為是技術創(chuàng)新的基本參與者，同時也成為政府政策關注的焦點。這種焦點轉移的主要原因是日本把企業(yè)培育為“民族斗士”(nationalchampions)的示范作用和關于商業(yè)對基礎研究的作用的信念的下降。最初的模型聚焦于企業(yè)內部的生產；，然后擴展到與外部團體的相互作用，并把與市場的相互作用看作是創(chuàng)造性的特殊動力。企業(yè)為中心的模型將研究局限于企業(yè)及其直接環(huán)境，這顯然是不全面的，應該將其放在政府與商業(yè)的大環(huán)境中，并考慮文化等因素(Uttcrback，1986；Forrest，1991)。從20世紀80年代后期人們開始研究包括企業(yè)、工業(yè)在內的區(qū)域創(chuàng)新體系和國家創(chuàng)新體系。線性模型又包括兩類，一類是技術推動的78國家創(chuàng)新體系被定義為“在國家內部，促進創(chuàng)新的一系列政策及他們之間的聯(lián)系”(Hall，1994)。國家創(chuàng)新體系著眼于國家政策與措施對企業(yè)技術創(chuàng)新的推動作用。技術政策是為了影響國家和工業(yè)的創(chuàng)新性，能通過影響開發(fā)、商業(yè)化或采用新技術而設計與實施的政策(Mowery，1995)。當前，國家創(chuàng)新體系理論一般傾向于集中在國家的R＆D結構(包括私人與公共R＆D部門的性能)、管理和勞動力環(huán)境、政府的最佳角色、國家的基礎結構、金融框架與國內市場、文化對商業(yè)活動的影響等方面(RhondaRoberts，1998)。國家創(chuàng)新體系中的兩個主要活動是國家創(chuàng)新體系的實力與弱點的評估，和國家創(chuàng)新體系中的問題診斷與處理。從90年代初開始，創(chuàng)新管理的研究致力于創(chuàng)新過程的建模和應用構建的模型提供政策建議。國家創(chuàng)新體系被定義為“在國家內部，促79近年來還有一個討論的熱點，那就是經濟全球化對國家創(chuàng)新體系的影響。Freeman(1995)指出，在創(chuàng)新中企業(yè)極大地依賴于其國家創(chuàng)新體系，全球化使國家創(chuàng)新體系的政策變得更重要而不是不重要。ArchibugiandMichie(1997)，McKelvey(1993)，NiosiandBellon(1994)等人也持有類似的觀點。對技術創(chuàng)新過程的認識由簡單到全面，這與對技術創(chuàng)新影響因素的多元化研究是一致的，同時也會加深我們對技術創(chuàng)新動力結構的認識。近年來還有一個討論的熱點，那就是經濟全球化對國家創(chuàng)新體系的影8013.5.2技術創(chuàng)新的動力機制

1．創(chuàng)新的動力結構：一無論、多無論、軌道論(1)一元論：又分為純正的技術推動說(Technology—Push)和純正的需求拉動說(needs—pull)。這里的需求是指廣義的需求，包括市場需求、政府或軍事需求、企業(yè)經營發(fā)展需求以及社會需求等。(2)二元論：認為技術創(chuàng)新可以是技術發(fā)展推動的，也可以是廣義需求拉動的。成功的技術創(chuàng)新往往是二者共同作用的結果，既反映需求的特征，又包括R＆D活動所帶來新技術知識提供的機會。這一觀點是由英國伯明翰大學的羅納德·阿曼和朱利安。庫珀，美國卡內基理工學院和耶魯大學教授曼斯菲爾德、羅森堡等人提出的。13.5.2技術創(chuàng)新的動力機制

1．創(chuàng)新的動力結構：一無論、81(3)三元論：技術推動、需求拉動和政府行為。即在二元論的基礎上加上了政府行為，這里的政府行為指政府的規(guī)劃和組織行為，以及政策和法律行為。

(4)四元論：技術推動、需求拉動、政府行為和企業(yè)家創(chuàng)新偏好。這—觀點是由英國肯尼迪、馮·威札克、費爾普斯等人提出的(傅家驥等人，1992)，他們認為技術推動奠基創(chuàng)新生產化的可能，而求拉動構成創(chuàng)新企業(yè)化的條件，政府啟動為創(chuàng)新提供適宜的政策與管理環(huán)境，企業(yè)家創(chuàng)新偏好使創(chuàng)新者的內在潛能得以發(fā)揮。此外，熊彼特(JosephASehmpter,1934)也把企業(yè)家看作是通過推出新產品、采用新的生產方法、開拓新市場、尋找和掌握新的原材料及能源、實行企業(yè)的新組織來確立新的更有利“組合”的主體。(5)五元論：技術推動，需求拉動，政府行為，企業(yè)家創(chuàng)新偏好，社會、技術、經濟系統(tǒng)的自組織作用。所謂自組織作用是指某些系統(tǒng)內在的有著使系統(tǒng)本身由一種狀態(tài)轉移到另一種狀態(tài)的能力。(3)三元論：技術推動、需求拉動和政府行為。即在二元論的基礎82(6)技術軌道推進淪：英國經濟學家多斯認為根本性創(chuàng)新會帶來某種新的觀念，這種觀念一旦模式化，就成了技術典范；某種技術典范如果在較長時間內發(fā)揮作用，產生影響。就相對固化為技術軌道；—旦形成某條技術軌道，在這條技術軌道上就會有持續(xù)的創(chuàng)新涌現(xiàn)。這就是技術軌道推進論。技術軌道推進論的核心在于，—但有某項根本性創(chuàng)新出現(xiàn)，形成技術軌道，某類技術就會沿著它本身開辟的軌道，自發(fā)地啟動并完成多項漸進型創(chuàng)新，并為新的根本性創(chuàng)新積累能量。如此循環(huán)往復，則創(chuàng)新層出不窮。(6)技術軌道推進淪：英國經濟學家多斯認為根本性創(chuàng)新會帶來某83

2．創(chuàng)新動力的作用時序：順序、平行作用論(1)順序作用論：英國的V．沃爾什和多希等人認為(NationalScienceFoundationofU.S.A.1983),無論是需求拉動。還是技術推動，都沒有系統(tǒng)地占據(jù)技術創(chuàng)新動力的主導地位。一般來說，在某類技術發(fā)展的早期階段，技術推動重要—些；相應在技術的成熟階段，需求拉動的重要性就要上升。2．創(chuàng)新動力的作用時序：順序、平行作用論(1)順序作用論：84（2）平行作用論（傅家驥等人，1992）：在同一時點上，往往多種力量同時并行作用于同一創(chuàng)新過程。這是因為，若無技術推動提供技術上的可能性，需求所滋生的任何拉動都是徒勞的；若無需求拉動提供潛在的盈利機會，企業(yè)家絕不會去開發(fā)新產品、改進工藝，也無須去和其他企業(yè)家進行競爭；若無“技術推動”沉淀創(chuàng)新的技術基礎，形成技術軌道，需求拉動提供創(chuàng)新價值的實現(xiàn)條件，政府既無可能、也沒必要去耗費社會資源，啟動某一特定的創(chuàng)新過程。政府啟動往往是萬事俱備，只欠東風之時。但也有政府從頭做起的創(chuàng)新過程。因此，只存在創(chuàng)新的某一階段那種動力為主的問題，而不存在誰前誰后之嫌。（2）平行作用論（傅家驥等人，1992）：在同一時點上，往往853.創(chuàng)新動力的權重結構：需求拉動首位權重說英國的施穆克勒認為（NationalScienceFoundationofU.S.A.1983），在推動創(chuàng)新的動力體系中，需求拉動是首位的，最為重要的。若無市場需求，任何創(chuàng)新都是無利可圖的，創(chuàng)新者也無法從創(chuàng)新中得到期望的利潤。但他并不認為需求是技術創(chuàng)新得以啟動、持續(xù)、活躍的唯一源泉，他也承認和強調技術推動的強有力作用。3.創(chuàng)新動力的權重結構：需求拉動首位權重說864.技術創(chuàng)新動力機制的作用機理（1）技術推動的作用機理：技術推動創(chuàng)新是通過多種途徑完成的。一是新技術思路誘導；二是技術預期（包括技術壽命周期預期、技術經濟效益預期）；三是技術軌道；四是輸入推動。技術創(chuàng)新的實現(xiàn)，可能采用下面幾種形式：一是單一技術的商業(yè)化；二是技術組合的商業(yè)化；三是技術交叉的商業(yè)化（主要發(fā)生在新舊技術體系之間）；四是技術系統(tǒng)局部變革的商業(yè)化。4.技術創(chuàng)新動力機制的作用機理（1）技術推動的作用機理：技術87（2）需求拉動的作用機理：在現(xiàn)代化工業(yè)社會中，技術知識的物化和商品化是滿足人類需求的基本手段，這是需求可以拉動創(chuàng)新的根本原因。工業(yè)社會一個重要的趨勢是社會的消費需求日益劇增，既有規(guī)模的擴張，又有結構的演變和升級。需求規(guī)模的擴張和社會可供利用的資源有限并存，這就只能依靠以技術創(chuàng)新為特征的技術進步來實現(xiàn)經濟的內涵、集約增長。需求結構的衍變、升級與傳統(tǒng)產品的品種少、質量差并存，同樣也職能通過技術創(chuàng)新，加速產品更新?lián)Q代。因此需求的任何變化，都可能拉動并持續(xù)影響企業(yè)的技術創(chuàng)新。當然這種拉動和影響要以供求關系的市場機制作為傳導媒介。社會需求規(guī)模的增長，影響創(chuàng)新的速度和規(guī)模；社會需求結構的變化，影響創(chuàng)新的方向、內容和結構。（2）需求拉動的作用機理：在現(xiàn)代化工業(yè)社會中，技術知識的物化88（3）政府啟動的作用機理:在社會化大生產條件下，需要政府來干預、規(guī)劃、組織、調控社會的經濟秩序。政府可以通過自主記得組織體系、政策體系、法律體系以及行為體系，來啟動社會各層次的技術創(chuàng)新。所謂啟動，不外乎是通過后向推動、前向拉動、縱向參與和扶植，來激勵企業(yè)、產業(yè)的創(chuàng)新過程。政府啟動，對于技術創(chuàng)新的發(fā)起，具有較強的激勵作用。各國的經驗證明，規(guī)模較大、收益較多的技術創(chuàng)新，一般都得益于政府啟動。（3）政府啟動的作用機理:在社會化大生產條件下，需要政府來干89（4）企業(yè)家創(chuàng)新偏好的作用機理：企業(yè)家創(chuàng)新偏好是指企業(yè)家對于技術經濟現(xiàn)象的好奇心，對生存過程某些事物的特殊興趣，靈機一動的創(chuàng)新意識，再加上企業(yè)家精神（企業(yè)家固有的遠見卓識、甘冒風險、積極進取的人格特質）。企業(yè)家是企業(yè)技術創(chuàng)新的倡導者、激勵者、協(xié)調者和組織實施者，他們借助生產組織與管理創(chuàng)新以及日常的經營管理行為和自身特質來創(chuàng)造一種事宜技術創(chuàng)新的組織氛圍和文化氛圍，以保證和寸金企業(yè)的技術創(chuàng)新，提高企業(yè)技術創(chuàng)新的成功率，最終求得企業(yè)的全面發(fā)展。（4）企業(yè)家創(chuàng)新偏好的作用機理：企業(yè)家創(chuàng)新偏好是指企業(yè)家對于905.技術創(chuàng)新與市場需求準確把握市場需求，是企業(yè)高效率地組織創(chuàng)新的基本前提，市場需求的拉動形式包括：提供創(chuàng)新思路，提供創(chuàng)新機會，誘發(fā)企業(yè)創(chuàng)新戰(zhàn)略，誘發(fā)企業(yè)內在動力。為企業(yè)提供創(chuàng)新思路和創(chuàng)新機會，是市場需求拉動企業(yè)創(chuàng)新的初始和表象形式。市場需求可以誘發(fā)企業(yè)制定創(chuàng)新戰(zhàn)略，誘發(fā)企業(yè)創(chuàng)新的內在動力，這才是它牽動企業(yè)創(chuàng)新的根本途徑。5.技術創(chuàng)新與市場需求準確把握市場需求，是91市場需求拉動企業(yè)創(chuàng)新的實現(xiàn)過程包括：市場提出某種需求，確認市場機會，確認企業(yè)經營機會，方案構思，確認企業(yè)創(chuàng)新可行性，方案重構或決策，制定創(chuàng)新實施規(guī)劃，組織創(chuàng)新實施，創(chuàng)新評價和再度創(chuàng)新。市場需求拉動企業(yè)創(chuàng)新的特點有：多重繼起性（全方位創(chuàng)新）；時效長期性（需求拉動創(chuàng)新的時效長于技術推動）；波動周期性（市場需求的波動會引發(fā)技術創(chuàng)新的波動，且創(chuàng)新波動會有一定時間延遲）。市場需求拉動企業(yè)創(chuàng)新的實現(xiàn)過程包括：市場提92技術創(chuàng)新的最終實現(xiàn)，要以市場承認，即市場回報的商業(yè)利潤為其標志。市場創(chuàng)新既是技術創(chuàng)新的持久動力和起源，又是企業(yè)持續(xù)創(chuàng)新和擴大創(chuàng)新的制約條件。市場需求是人類需求的具體表現(xiàn)和核心內容。有效的市場需求，一是消費者的購買支付能力，二是消費者的購買意愿和愿望。廣義產品更新?lián)Q代和設備更新，是創(chuàng)造需求的主要方式。因此，創(chuàng)造需求是指創(chuàng)造有效、高質量的市場需求。技術創(chuàng)新一方面可以推動經濟增長，提高國民收入水平，擴大人們的市場支付能力；另一方面又可以改善采用或推廣某些新技術產品的經濟條件。市場是供求關系的反映，市場既是一種聯(lián)系，又是一種界限。技術創(chuàng)新的最終實現(xiàn)，要以市場承認，即市場93技術創(chuàng)新動力機制的研究結果主要來自國外，雖未形成統(tǒng)一的觀點，但從許多學者的研究文獻來考察，似乎傾向于二元論（NationalScienceFoundationofU.S.A.1983）。從發(fā)達國家和地區(qū)的企業(yè)已成為技術創(chuàng)新的主體的現(xiàn)實以及我國的改革方向（企業(yè)將成為技術創(chuàng)新的主體）出發(fā)，結合我國的實際（主要是經濟體制和所有制形式），“四元論”的結構更適合我國企業(yè)層面的技術創(chuàng)新，尤其是我國的國有大中型企業(yè)，這在很大程度上講是由所有制形式決定的。技術創(chuàng)新動力機制的研究結果主要來自國外，9413.6電信企業(yè)技術創(chuàng)新體系

技術創(chuàng)新的體系可以分為企業(yè)技術創(chuàng)新系統(tǒng)和社會技術創(chuàng)新系統(tǒng)兩個部分，分別反映了技術創(chuàng)新在企業(yè)層面與社會層面的結構。其中，企業(yè)技術創(chuàng)新系統(tǒng)以企業(yè)個體為中心，突出了它與企業(yè)生產經營的有機聯(lián)系；而社會技術創(chuàng)新系統(tǒng)則以反映企業(yè)、行業(yè)、政府（社會）之間及同行業(yè)內的企業(yè)之間在技術創(chuàng)新上的內在聯(lián)系為重點，并可把企業(yè)的技術創(chuàng)新與國家創(chuàng)新體系聯(lián)系起來。13.6電信企業(yè)技術創(chuàng)新體系

技術創(chuàng)新的9513.6.1電信企業(yè)技術創(chuàng)新系統(tǒng)

選擇電信企業(yè)作為研究對象，企業(yè)技術創(chuàng)新系統(tǒng)的構成如圖6-2所示（該圖為簡化系統(tǒng)圖，在此省略了R&D子系統(tǒng)中的“反饋”線）。圖中的“虛線框”表示（個體）企業(yè)系統(tǒng)，政府、產業(yè)、市場是影響企業(yè)系統(tǒng)的直接外部環(huán)境因素，他們對企業(yè)技術創(chuàng)新系統(tǒng)的影響通過企業(yè)內部管理決策系統(tǒng)實現(xiàn)。企業(yè)技術創(chuàng)新系統(tǒng)是企業(yè)系統(tǒng)的一個子系統(tǒng)，它與企業(yè)信息識別系統(tǒng)，管理決策系統(tǒng)，企業(yè)內部組織系統(tǒng)，及反映技術存量的原有技術基礎系統(tǒng)，由企業(yè)留利、稅收減免及資產折舊組成的“可支配”資金系統(tǒng)共同構成企業(yè)系統(tǒng)。后者同時又是影響企業(yè)技術創(chuàng)新系統(tǒng)的主要因素（本系統(tǒng)圖主要是為說明影響技術創(chuàng)新的因素，因此中也省略了構成企業(yè)系統(tǒng)其他要素之間的相關關系）。企業(yè)技術創(chuàng)新系統(tǒng)有R&D子系統(tǒng)及生產（制造）、銷售構成。企業(yè)的管理決策子系統(tǒng)是企業(yè)技術創(chuàng)新系統(tǒng)運行的決策指揮中心（信息及控制用“………”線表示），它通過信息識別系統(tǒng)與市場相聯(lián)接，以企業(yè)效益最大化為目標，通過分析評價，來決定技術創(chuàng)新的切入點（包括技術引進采用決策和時點選擇）、技術開發(fā)方式（獨立開發(fā)、委托開發(fā)及合作開發(fā)）及對開發(fā)成果的處理方式（立即投入使用或暫時儲備）。13.6.1電信企業(yè)技術創(chuàng)新系統(tǒng)

96圖6-2電信企業(yè)技術創(chuàng)新系統(tǒng)圖6-2電信企業(yè)技術創(chuàng)新系統(tǒng)97在電信企業(yè)技術創(chuàng)新系統(tǒng)中：1.考慮到技術創(chuàng)新不僅可以形成新興產業(yè)，而且可以改造傳統(tǒng)產業(yè)，此時會出現(xiàn)企業(yè)原有技術的改造或升級；同時也考慮到企業(yè)的R&D部門創(chuàng)造的新技術可能暫時的儲備等，因此我們將R&D子系統(tǒng)與企業(yè)的生產經營系統(tǒng)相對分離。這不僅可以反映由決策控制的對自主技術創(chuàng)新成果的不同處理方式，而且也可以反映新技術創(chuàng)新成果與原有生產技術的替代關系。圖6-2中的【1】、【2】、【3】、【4】表示技術創(chuàng)新的切入點，同時也分別對應著不同的創(chuàng)新方式，這幾種創(chuàng)新切入方式是技術創(chuàng)新決策的備選方案。盡管大多數(shù)企業(yè)的技術創(chuàng)新并不是從基礎研究開始的，但從技術、經濟實力強大的公司（尤其是跨國公司）的技術創(chuàng)新趨勢看，有明顯的向這一個方向發(fā)展的傾向。同時，從基礎研究開始的一個完整的技術創(chuàng)新體系也可體現(xiàn)從科學(發(fā)現(xiàn))到技術（創(chuàng)新）的發(fā)展過程。在電信企業(yè)技術創(chuàng)新系統(tǒng)中：982.系統(tǒng)的輸入是人財物和技術資源，而相應的輸出可以是知識或物質產品和效益。具體來說，系統(tǒng)的輸入取決于創(chuàng)新活動的技術構成及所需技術力量配備和現(xiàn)有可調整利用資源存量的差距。由此可見，系統(tǒng)的輸入與企業(yè)的原有技術水平有關。對于特定的技術創(chuàng)新來說，原有技術水平越低，系統(tǒng)的輸入越高。企業(yè)將依據(jù)其可提供投入的資源增量、輸入所需及其他相關因素（如風險分擔、創(chuàng)新項目期望的利潤等）來確定項目的切入點及開發(fā)方式。圖中【5】、【6】分別代表著不同的輸入，并對應著獨立創(chuàng)新和合作創(chuàng)新兩種方式。當企業(yè)完全依靠自身投入開發(fā)時（即由【5】表示的路徑），開發(fā)屬于自行開發(fā)；如果創(chuàng)新投入是由研究企業(yè)和其它部門共同承擔，則為合作開發(fā)（對應由【5】和【6】共同組成的路徑），這也是技術創(chuàng)新發(fā)展的國際趨勢。其中，由研究企業(yè)承擔全部費用，而由其他單位（投入人力與設備）負責開發(fā)的可能是委托研究，也可能是合作研究，這取決于對創(chuàng)新成果的所有權與使用權的歸屬。系統(tǒng)的輸出體現(xiàn)在經濟效益、技術效應和組織效應多個方面，成功的創(chuàng)新實施不僅可以為企業(yè)帶來經濟效益，而且還可以通過技術效應和組織效應提高企業(yè)的技術水平和管理水平，進一步提高企業(yè)的發(fā)展?jié)摿透偁幠芰Α?.系統(tǒng)的輸入是人財物和技術資源，而相應的輸出可以是知識或物993.影響技術創(chuàng)新的環(huán)境因素主要有：以政府為核心的經濟、科技等體制，政策、法律體系；國民收入；產業(yè)結構；市場（含金融市場）。政府在技術創(chuàng)新中的主要作用有：（1）制定有關法律和條例，提供企業(yè)組織創(chuàng)新和參與創(chuàng)新競爭的社會通則。（2）政府投資，以引導和鼓勵企業(yè)創(chuàng)新。（3）直接參與，為企業(yè)做創(chuàng)新的示范。（4）理順稅制和信貸，引導和激勵企業(yè)創(chuàng)新。產業(yè)結構與市場對企業(yè)技術創(chuàng)新系統(tǒng)的影響是多方面的，它們既可以通過競爭形成企業(yè)的創(chuàng)新壓力，還可以通過創(chuàng)新的移除（尤其是其他企業(yè)的模仿）削弱企業(yè)創(chuàng)新為自身帶來的利潤。技術創(chuàng)新的溢出可以是全過程的，系統(tǒng)圖中用“﹉”線指出這一途徑。3.影響技術創(chuàng)新的環(huán)境因素主要有：以政府為核心的經濟、科技等1004.系統(tǒng)運行中未知因素較多，各種因素往往難以預測，致使創(chuàng)新過程呈現(xiàn)較強的隨機性，使創(chuàng)新投資帶有較大的風險性。大量的統(tǒng)計研究表明新產品開發(fā)(R&D)階段的成功率只有約六分之—。在成功的產品開發(fā)中，進—步投入市場的成功率不到三分之二。最終，產品創(chuàng)新的成功率不及九分之一。高風險降低了企業(yè)創(chuàng)新的期望利潤，從而制約著企業(yè)技術創(chuàng)新的積極性。4.系統(tǒng)運行中未知因素較多，各種因素往往難以預測，致使創(chuàng)新過1015.企業(yè)系統(tǒng)的目標是企業(yè)經濟效益最大化。如上分析，企業(yè)既有來自競爭的創(chuàng)新壓力和追求壟斷利潤的創(chuàng)新動力，又存在溢出與風險所導致的對創(chuàng)新期望收益的負面影響，他們共同影響著企業(yè)的創(chuàng)新行為，也影響著國家產業(yè)結構的變化和國民收入的增長。進一步的研究還表明企業(yè)技術創(chuàng)新投入的個人回報(即創(chuàng)新投資企業(yè)所得的效益)與社會回報(即社會所得的效益)之間存在很大的差異，社會回報遠高于個人回報，這在很大程度上可以解釋宏觀統(tǒng)計的科技進步對經濟發(fā)展的貢獻率相對高，而企業(yè)技術創(chuàng)新投入相對較低的現(xiàn)象，和各國政府積極鼓勵企業(yè)創(chuàng)新的原因。同時我們也可以看到在技術創(chuàng)新中政府作用的潛力。5.企業(yè)系統(tǒng)的目標是企業(yè)經濟效益最大化。如上分析，企業(yè)既有來10213.6.2社會技術創(chuàng)新系統(tǒng)

雖然在企業(yè)技術創(chuàng)新體系中反映了影響企業(yè)技術創(chuàng)新的內、外部因素，但構建企業(yè)技術創(chuàng)新體系的中心是企業(yè)個體，尚不能充分反映企業(yè)與消費群體之間及企業(yè)之間的內在聯(lián)系，也未能反映企業(yè)個體與產業(yè)結構之間在技術進步方面的現(xiàn)實聯(lián)系。社會技術創(chuàng)新體系的構建就是為了說明這些關系。13.6.2社會技術創(chuàng)新系統(tǒng)

雖然在企業(yè)103圖6-3社會技術創(chuàng)新系統(tǒng)圖6-3社會技術創(chuàng)新系統(tǒng)1041.社會技術創(chuàng)新系統(tǒng)圖(圖6-3技術創(chuàng)新而構建的一個簡化的社會系統(tǒng)，系統(tǒng)包括兩個不同的行業(yè)(行業(yè)I與行業(yè)Ⅱ)，每個行業(yè)有兩個企業(yè)(一個高質量企業(yè)，一個低質量企業(yè)，分別記為AH、BH和AL、BL)，同行業(yè)中的兩個企業(yè)生產同類異質產品。同行業(yè)內不同企業(yè)生產異質產品的假設是基于下面的考慮：一方面，“同質”可視為“異質”情況的特例；另一方面，由于不同企業(yè)在技術、管理、職工隊伍素質等方面的差異或出于競爭戰(zhàn)略的考慮，在產品市場上同類產品間的差異是普遍存在的。假設每個行業(yè)的產品是另一個行業(yè)產品生產的必要投入要素。建立在上述結構與假設基礎上的系統(tǒng)可以更全面地體現(xiàn)技術創(chuàng)新在企業(yè)之間以及跨行業(yè)的擴散，每個行業(yè)中設定兩個企業(yè)是為了反映行業(yè)內的寡占競爭特征?？傊?，在結構上最大限度地接近于現(xiàn)實是研究始終遵循的一個最基本的原則。1.社會技術創(chuàng)新系統(tǒng)圖(圖6-3技術創(chuàng)新而構建的一個簡化的社1052.系統(tǒng)圖6-3中位于兩個行業(yè)之間的虛線框架構成了技術創(chuàng)新(信息)在企業(yè)之間擴散的信息網絡。這個簡單的網絡卻包含著豐富的技術擴散可能途徑。擴散的技術可能來源生產企業(yè)，也可能來源公共研究部門。擴散既可以通過專利體系來實現(xiàn)，也可以通過企業(yè)之間或企業(yè)與公共研究部門之間的直接轉讓來完成，還可以通過非正式網絡或模仿進行。2