跨境擔(dān)保外匯管理規(guī)定解讀

跨境擔(dān)保外匯管理規(guī)定解讀一、?此次《規(guī)定?》出臺(tái)的背?景如何??此前涉及跨?境擔(dān)保外匯?管理的法規(guī)?主要有：《?境內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)?外擔(dān)保管理?辦法》(銀?發(fā)[___?]___號(hào)?)、《境內(nèi)?機(jī)構(gòu)對(duì)外擔(dān)?保管理辦法?實(shí)施細(xì)則》?([97]?匯政發(fā)字第?___號(hào))?、《關(guān)于境?內(nèi)機(jī)構(gòu)對(duì)外?擔(dān)保管理問(wèn)?題__通知?》(匯發(fā)[?___]_?__號(hào))及?《國(guó)家外匯?管理__關(guān)?于發(fā)布〈外?債登記管理?辦法〉__?通知》(匯?發(fā)[___?]___號(hào)?)。上述法?規(guī)在頒布初?期，對(duì)于促?進(jìn)對(duì)外經(jīng)濟(jì)?技術(shù)合作，?支持對(duì)外貿(mào)?易發(fā)展，促?進(jìn)勞務(wù)出口?和引進(jìn)國(guó)外?先進(jìn)技術(shù)、?設(shè)備及資金?，順利開展?對(duì)外金融活?動(dòng)，規(guī)范對(duì)?外擔(dān)保行為?，加強(qiáng)對(duì)外?擔(dān)保管理等?方面，發(fā)揮?了積極的作?用。隨著?我國(guó)涉外經(jīng)?濟(jì)的快速增?長(zhǎng)，國(guó)際收?支交易規(guī)模?的不斷擴(kuò)大?，跨境擔(dān)保?行為也日趨?多樣化和復(fù)?雜化，上述?法規(guī)僅涵蓋?對(duì)外擔(dān)保和?外保內(nèi)貸，?未涉及其他?類型的跨境?擔(dān)保，已不?能滿足當(dāng)前?市場(chǎng)發(fā)展需?求。同時(shí)，?已經(jīng)明確的?相關(guān)擔(dān)保管?理政策，審?批、核準(zhǔn)手?續(xù)較多，相?對(duì)于市場(chǎng)需?求來(lái)說(shuō)管理?方式較為滯?后，管理成?本較高。因?此，外匯局?以"五個(gè)轉(zhuǎn)?變"為指導(dǎo)?思想，調(diào)整?管理思路，?推動(dòng)簡(jiǎn)政放?權(quán)和職能轉(zhuǎn)?變，在前期?充分調(diào)研和?征求意見的?基礎(chǔ)上，適?時(shí)出臺(tái)了《?規(guī)定》，以?便利跨境擔(dān)??；顒?dòng)，推?進(jìn)擔(dān)保項(xiàng)下?資本項(xiàng)目可?兌換水平。?二、此次?跨境擔(dān)保管?理方式改革?的主要思路?是什么??此次出臺(tái)的?《規(guī)定》，?主要體現(xiàn)了?以下管理思?路：一是?簡(jiǎn)政放權(quán)。?取消或大幅?度縮小跨境?擔(dān)保的數(shù)量?控制范圍和?登記范圍，?只將"擔(dān)保?履約后新增?居民對(duì)非居?民負(fù)債或債?權(quán)的部分跨?境擔(dān)保"納?入逐筆登記?范圍。同時(shí)?，清理整合?法規(guī)，廢止?了___項(xiàng)?跨境擔(dān)保相?關(guān)規(guī)范性文?件。二是?轉(zhuǎn)變職能。?合理界定跨?境擔(dān)保的外?匯管理范圍?和監(jiān)管責(zé)任?邊界。根據(jù)?外匯管理的?目標(biāo)和職責(zé)?，合理界定?跨境擔(dān)保的?外匯管理范?圍，納入外?匯管理的跨?境擔(dān)保應(yīng)主?要具備以下?特點(diǎn)：符合?法律的形式?要求、以付?款為擔(dān)保履?約方式、相?對(duì)確定的履?約金額、對(duì)?國(guó)際收支可?能產(chǎn)生重要?影響等。同?時(shí)，充分尊?重上位法、?國(guó)際慣例和?市場(chǎng)需求，?將外匯管理?與跨境擔(dān)保?交易合同的?有效性判定?脫鉤。外匯?局基于國(guó)際?收支統(tǒng)計(jì)法?定職責(zé)的匯?兌登記，在?目的和效力?上均不同于?行業(yè)主管部?門的確認(rèn)登?記，不作為?擔(dān)保生效或?對(duì)抗第三人?的要件。?三是從事前?審批轉(zhuǎn)向事?后監(jiān)管。取?消所有事前?審批，以登?記為主要管?理手段。取?消擔(dān)保簽約?和履約的事?前審批和核?準(zhǔn)事項(xiàng)，代?之以比例自?律和登記管?理;取消大?部分業(yè)務(wù)資?格條件限制?。四是強(qiáng)?化風(fēng)險(xiǎn)防范?。在簡(jiǎn)政放?權(quán)的同時(shí)，?通過(guò)配套制?度和監(jiān)管手?段，防止跨?境擔(dān)保成為?資金異常流?動(dòng)的通道;?明確外匯局?監(jiān)測(cè)分析職?責(zé)，強(qiáng)調(diào)非?現(xiàn)場(chǎng)核查和?監(jiān)督檢查，?強(qiáng)化違規(guī)責(zé)?任的追究。?三、本次?改革在內(nèi)保?外貸外匯管?理方面有哪?些內(nèi)容??《規(guī)定》中?，關(guān)于內(nèi)保?外貸的主要?管理內(nèi)容有?：1.取?消內(nèi)保外貸?的數(shù)量控制?。取消境內(nèi)?機(jī)構(gòu)融資性?和非融資性?內(nèi)保外貸的?事前審批或?指標(biāo)核定。?2.取消?不必要的資?格條件限制?。除普遍適?用于所有機(jī)?構(gòu)的一般性?限制條款外?(如擔(dān)保資?金用途限制?)，取消針?對(duì)特定主體?(擔(dān)保人、?被擔(dān)保人資?產(chǎn)負(fù)債比例?或關(guān)聯(lián)關(guān)系?要求)或特?定交易(如?非融資性擔(dān)?保)的資格?條件限制。?3.以登?記為主要管?理方式。利?用現(xiàn)有資本?項(xiàng)目信息系?統(tǒng)對(duì)內(nèi)保外?貸業(yè)務(wù)進(jìn)行?統(tǒng)計(jì)、監(jiān)測(cè)?。4.取?消擔(dān)保履約?核準(zhǔn)。銀行?可自行辦理?對(duì)外擔(dān)保履?約，非銀行?金融機(jī)構(gòu)和?企業(yè)憑擔(dān)保?登記憑證直?接到銀行辦?理履約。?5.擔(dān)保履?約后形成對(duì)?外債權(quán)的，?應(yīng)按相關(guān)要?求辦理對(duì)外?債權(quán)登記。?四、本次?改革在外保?內(nèi)貸外匯管?理方面有哪?些內(nèi)容??《規(guī)定》中?，關(guān)于外保?內(nèi)貸的主要?管理內(nèi)容有?：1.明?確業(yè)務(wù)資格?。債權(quán)人須?是境內(nèi)金融?機(jī)構(gòu)，債務(wù)?人須是非金?融機(jī)構(gòu)，被?擔(dān)保的債務(wù)?只能是本外?幣普通貸款?或信用額度?。2.債?權(quán)人集中登?記。由債權(quán)?人(即境內(nèi)?金融機(jī)構(gòu))?通過(guò)資本項(xiàng)?目信息系統(tǒng)?向外匯局集?中辦理數(shù)據(jù)?報(bào)備。3?.債權(quán)人自?行辦理?yè)?dān)保?履約收款。?境內(nèi)金融機(jī)?構(gòu)可直接與?境外擔(dān)保人?辦理?yè)?dān)保履?約收款。?4.擔(dān)保履?約后債務(wù)人?辦理外債登?記。擔(dān)保履?約后形成債?務(wù)人對(duì)外負(fù)?債的，應(yīng)辦?理外債登記?，但可不納?入普通外債?額度限制。?債務(wù)人因外?保內(nèi)貸履約?形成的對(duì)外?負(fù)債，其未?償本金余額?不超過(guò)其凈?資產(chǎn)的__?_倍。五?、《規(guī)定》?對(duì)境內(nèi)機(jī)構(gòu)?簽訂除內(nèi)保?外貸、外保?內(nèi)貸以外的?其他跨境擔(dān)?保合同如何?管理?根?據(jù)《規(guī)定》?，除內(nèi)保外?貸、外保內(nèi)?貸需要履行?必要外匯管?理登記手續(xù)?并遵守部分?資格條件限?制以外，境?內(nèi)機(jī)構(gòu)可自?行簽訂其他?形式的跨境?擔(dān)保合同。?需要強(qiáng)調(diào)的?是，對(duì)于其?他形式的跨?境擔(dān)保合同?，《規(guī)定》?只是在外匯?管理方面取?消了擔(dān)保簽?約環(huán)節(jié)的限?制，擔(dān)保項(xiàng)?下債權(quán)人主?張擔(dān)保權(quán)利?和擔(dān)保人履?行擔(dān)保履約?義務(wù)，仍應(yīng)?符合擔(dān)保行?為相關(guān)的外?債、直接投?資及證券投?資等管理規(guī)?定。六、?此次政策改?革后如何防?范和控制相?關(guān)風(fēng)險(xiǎn)?為?了應(yīng)對(duì)大額?、集中的擔(dān)?保履約而引?發(fā)的對(duì)外債?權(quán)和債務(wù)急?劇上升對(duì)國(guó)?際收支造成?的風(fēng)險(xiǎn)，《?規(guī)定》采取?的主要風(fēng)險(xiǎn)?控制手段有?：一是逐筆?采集可能新?增對(duì)外債權(quán)?債務(wù)的擔(dān)保?簽約和履約?數(shù)據(jù);二是?通過(guò)擔(dān)保履?約傾向?qū)徍?(盡職審核?)、違約后?暫停新簽約?、資金用途?負(fù)面清單等?自律性要求?約束當(dāng)事各?方的跨境擔(dān)?保交易行為?;三是通過(guò)?債權(quán)債務(wù)登?記、非現(xiàn)場(chǎng)?核查和外匯?檢查等手段?，加強(qiáng)對(duì)違?規(guī)擔(dān)保行為?的監(jiān)測(cè)和處?理力度;四?是通過(guò)國(guó)際?收支保障條?款保留外匯?局對(duì)跨境擔(dān)?保管理方式?進(jìn)行適時(shí)調(diào)?整的權(quán)利。?通過(guò)以上安?排，擔(dān)保項(xiàng)?下跨境資金?流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)總?體可控。?七、此次改?革跨境擔(dān)保?外匯管理在?哪些方面推?進(jìn)了資本項(xiàng)?目可兌換??《規(guī)定》?的發(fā)布實(shí)施?，實(shí)現(xiàn)跨境?擔(dān)保外匯管?理政策的統(tǒng)?一和跨境擔(dān)?保的基本可?兌換，表現(xiàn)?為：在內(nèi)保?外貸領(lǐng)域，?此次改革在?取消擔(dān)保事?前審批、擔(dān)