藥品及庫存物資管理制度（一）

藥品及庫存物資管理制度（一）?庫存物資和?藥品管理規(guī)?定為加強(qiáng)?庫存物資和?藥品的申購?、使用及保?管管理，提?高流動資產(chǎn)?利用效率，?規(guī)范我院庫?存物資和藥?品核算，依?據(jù)《醫(yī)院財?務(wù)制度》和?醫(yī)院實(shí)際情?況，特制定?本規(guī)定。?一、建立資?產(chǎn)管理體制?建立“統(tǒng)?一領(lǐng)導(dǎo)、歸?口管理、分?級負(fù)責(zé)、責(zé)?任到人”的?管理體制。?庫存物資?和藥品由醫(yī)?院統(tǒng)一采購?，并對納入?政府采購和?藥品集中采?購范圍的，?按照有關(guān)規(guī)?定執(zhí)行。?明確庫存物?資和藥品的?歸口管理部?門職責(zé)權(quán)限?及審批程序?。建立健?全庫存物資?和藥品崗位?責(zé)任制，不?相容崗位相?互分離，加?強(qiáng)制約和監(jiān)?督。藥材?科負(fù)責(zé)藥品?的申購和保?管工作。?醫(yī)療設(shè)備處?負(fù)責(zé)衛(wèi)生材?料、器械低?值易耗品、?器械其他材?料的申購和?保管工作。?總務(wù)處負(fù)?責(zé)總務(wù)低值?易耗品、總?務(wù)其他材料?的申購和保?管工作。?檢驗(yàn)科負(fù)責(zé)?血液制品的?申購和保管?工作?？?室設(shè)立二級?庫，科室領(lǐng)?入的物資和?藥品納入二?級庫管理。?科室設(shè)立核?算員一名，?負(fù)責(zé)二級庫?的詳細(xì)登記?和盤點(diǎn)工作?。二、制?定科學(xué)規(guī)范?的庫存物資?及藥品管理?流程。明確?計劃編制、?審批、取得?、驗(yàn)收入庫?、付款、倉?儲保管、領(lǐng)?用發(fā)出與處?置等環(huán)節(jié)的?控制要求，?設(shè)置相應(yīng)憑?證，完備請?購手續(xù)、采?購合同、驗(yàn)?收證明、入?庫憑證、_?__等文件?和憑證的核?對工作，確?保全過程得?到有效控制?。（一）?、加強(qiáng)庫存?物資及藥品?采購業(yè)務(wù)的?預(yù)算管理。?具有請購權(quán)?的歸口管理?部門按照預(yù)?算執(zhí)行進(jìn)度?辦理請購手?續(xù)。對于超?預(yù)算和預(yù)算?外采購項目?，歸口管理?部門按規(guī)定?追加預(yù)算后?再辦理請購?手續(xù)。（?二）、明確?庫存物資及?藥品采購審?批權(quán)限，審?批人不得超?越權(quán)限審批?。重大或重?要采購業(yè)務(wù)?由院“工程?項目及物品?采購招標(biāo)管?理領(lǐng)導(dǎo)小組?”___研?究決定。根?據(jù)庫存物資?及藥品的用?量和性質(zhì)，?加強(qiáng)安全庫?存量與儲備?定額管理，?根據(jù)供應(yīng)情?況及業(yè)務(wù)需?求確定批量?采購或零星?采購：1?、確定安全?存量，實(shí)行?儲備定額計?劃控制；?2、加強(qiáng)采?購量的控制?與監(jiān)督，確?定經(jīng)濟(jì)采購?量；3、?批量采購由?歸口管理部?門、財務(wù)部?門、審計監(jiān)?督部門及使?用部門共同?參與，確保?采購過程公?開透明，切?實(shí)降低采購?成本；4?、小額零星?采購由經(jīng)授?權(quán)的部門對?價格、質(zhì)量?、供應(yīng)商等?有關(guān)內(nèi)容進(jìn)?行___、?篩選，按規(guī)?定審批。?（三）、嚴(yán)?格庫存物資?和藥品驗(yàn)收?入庫管理。?根據(jù)驗(yàn)收?2入庫制度?和經(jīng)批準(zhǔn)的?合同等采購?文件，由保?管員對品種?、規(guī)格、數(shù)?量、質(zhì)量等?內(nèi)容進(jìn)行驗(yàn)?收并及時入?庫；所有物?資和藥品必?須經(jīng)過驗(yàn)收?入庫才能領(lǐng)?用，不驗(yàn)收?入庫，一律?不準(zhǔn)辦理資?金結(jié)算。所?有退貨都有?準(zhǔn)確記錄，?注明品名、?型號、規(guī)格?、數(shù)量和退?貨原因，并?經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)?審批。財?務(wù)處對驗(yàn)收?手續(xù)及批準(zhǔn)?的計劃、合?同、協(xié)議、?___的真?實(shí)性、完整?性、合法性?進(jìn)行嚴(yán)格審?核。審核無?誤后及時記?賬，每月定?期與醫(yī)療設(shè)?備處、檢驗(yàn)?科、總務(wù)處?、藥材科核?對賬目，保?證賬賬、賬?實(shí)相符。對?會計期末物?資、藥品已?到，___?未到的，可?暫估入賬，?下月收到票?據(jù)據(jù)實(shí)調(diào)整?。（四）?、庫存物資?及藥品的儲?存與保管要?實(shí)行限制接?觸控制。指?定專人負(fù)責(zé)?領(lǐng)用，制定?領(lǐng)用限額或?定額;建立?高值耗材、?低值易耗品?的領(lǐng)、用、?存輔助賬。?由醫(yī)療設(shè)備?處會計、總?務(wù)處會計記?賬。各科室?定額領(lǐng)用低?值易耗品，?在定額內(nèi)領(lǐng)?有低值易耗?品，需以舊?換新。醫(yī)?療設(shè)備處界?定高值衛(wèi)生?材料和普通?衛(wèi)生材料，?高值衛(wèi)生材?料一般是指?單位價值在?___元以?上，一次性?使用的衛(wèi)生?材料。對由?收費(fèi)項目的?高值耗料執(zhí)?行“以用定?領(lǐng)”的核銷?辦法，對無?收費(fèi)項目的?高值耗材納?入耗材定額?管理?？?室的核算員?對當(dāng)月物資?的使用情況?進(jìn)行登記，?并制作盤點(diǎn)?表。其中詳?細(xì)記載高值?耗材的使用?情況，并注?明住3院?號、姓名等?，每月的盤?點(diǎn)表在科內(nèi)?進(jìn)行公示。?（五）、?加強(qiáng)藥品處?置管理，明?確處置權(quán)限?。規(guī)范處置?程序：1?、藥房藥品?退庫時，須?填寫“藥品?退庫申請單?”，藥庫保?管員復(fù)核曾?經(jīng)發(fā)貨藥品?的批號、數(shù)?量，經(jīng)藥材?科主任批準(zhǔn)?后，通知藥?房保管員退?回藥品。藥?庫保管員認(rèn)?真核對“藥?品退庫申請?單”所列藥?品品名、批?號，規(guī)格和?有效期后簽?字收貨。拒?收非藥庫發(fā)?出的藥品，?情況上報藥?材科主任。?2、過期?藥品退貨時?，需填寫“?藥品過期失?效報告表”?，交藥庫保?管員與實(shí)物?核對。藥庫?保管員填寫?“藥品退庫?申請單”并?按規(guī)定程序?和審批手續(xù)?后辦理藥品?退庫手續(xù)。?藥庫會計和?財務(wù)處會計?按規(guī)定辦理?賬務(wù)處理手?續(xù)。不合?格藥品報損?處理時，保?管員填寫“?報損藥品清?單”，報經(jīng)?藥材科主任?審核后，上?報主管院長?、財務(wù)處處?長、院長審?批，財務(wù)處?進(jìn)行賬務(wù)處?理。批準(zhǔn)報?損的藥品專?人、專區(qū)管?理。對于不?合格藥品，?藥材科應(yīng)查?明原因，及?時糾正，采?取預(yù)防措施?。非正常原?因報損，應(yīng)?追究責(zé)任人?責(zé)任，由科?室當(dāng)月獎金?中全額扣除?。（六）?、嚴(yán)格實(shí)行?醫(yī)院成本核?算制度。加?強(qiáng)管理、堵?塞漏洞，降?低醫(yī)療服務(wù)?成本和藥品?、物資消耗?。每月末?由庫存物資?管理會計及?藥材科會計?打印出月末?4庫存物?資及藥品的?賬目同實(shí)物?一一核對，?做到了賬實(shí)?、賬賬相符?；打印出各?科室領(lǐng)取物?資、藥品匯?總表，以便?科室核對；?打印出采購?的各供貨單?位物品的匯?總表，便于?與各供貨單?位清算結(jié)賬?；醫(yī)院成本?核算部門準(zhǔn)?確及時取得?各科室領(lǐng)取?物資、藥品?的金額，提?高了成本核?算工作人員?的工作效率?和核算的準(zhǔn)?確性三、?完善庫存物?資及藥品盤?點(diǎn)制度，由?醫(yī)療設(shè)備處??？倓?wù)處、?財務(wù)處、藥?材科、檢驗(yàn)?科、___?等科室組成?監(jiān)盤組，分?組到各科室?進(jìn)行盤點(diǎn)。?對盤點(diǎn)中發(fā)?現(xiàn)的問題，?及時查明原?因，報請科?主任、主管?院長及財