工業(yè)-流沙隊(duì)-設(shè)計(jì)附錄經(jīng)濟(jì)分析

經(jīng)濟(jì)分 設(shè)計(jì)依 項(xiàng)目規(guī) 項(xiàng)目實(shí) 總投資估算及來 總投資估 項(xiàng)目總投資過程估算方 固定資產(chǎn)投資估 建設(shè)期利 流動.................................................................................................................................14.6總投資匯 籌 1.5.1來 銀行還款方 籌措計(jì) 產(chǎn)品成本估 產(chǎn)品成本估算內(nèi) 原料及輔助生產(chǎn)材料費(fèi) 公用工程費(fèi) 三廢處理費(fèi) 16.5職工薪酬及福利費(fèi) 折舊及攤銷費(fèi) 1.6.7....................................................................................................................................銷售費(fèi) 產(chǎn)品成本匯 分 產(chǎn)品..........................................................................................................................產(chǎn)品銷售收 主要財(cái)務(wù)報(bào) 能力分 靜態(tài)指 動態(tài)指 19盈虧平衡分 盈虧平衡分析依 盈虧平衡分 1.10敏感性分 經(jīng)濟(jì)分設(shè)計(jì)依《化工建設(shè)項(xiàng)目可行性研究投資估算編制辦法》國家局(1999)195《化工技術(shù)經(jīng)濟(jì)學(xué)》2007《化工建設(shè)建筑概算》協(xié)辦發(fā)（2003）10《2017年“東華科技-陜鼓杯”第十一屆大學(xué)生化工設(shè)計(jì)競賽參賽指動進(jìn)行核算；（2016項(xiàng)目規(guī)關(guān)工業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模參數(shù)，預(yù)建造1×132MW機(jī)組煙氣脫硫工程。項(xiàng)目實(shí)248000小時。。總投資估算及來總投資估

安裝工程基本預(yù)備

漲價(jià)預(yù)備(2)SO2吸收系統(tǒng)時，集成部分成304不銹鋼設(shè)備：18000元/中低壓（≤4MPa）碳鋼設(shè)備：6000元/噸高壓碳鋼設(shè)備價(jià)格：9000元/噸25.4.3.2長期資產(chǎn)估算方塔設(shè)備造價(jià)=塔重×(鋼材價(jià)格+5000元/噸)基本設(shè)備購置1-1塔圖類重（噸塔體板式加工塔總 壓縮機(jī)設(shè)備購置費(fèi)用壓縮機(jī)圖型數(shù)量（臺電機(jī)功價(jià)格（元11111總 泵的設(shè)備購置費(fèi)用泵型轉(zhuǎn)流揚(yáng)效功汽余單元價(jià)/(元15121314152168217821總價(jià) 換熱器設(shè)備購置費(fèi)用設(shè)號型數(shù)類元小計(jì)（元1Ⅰ1式21式112Ⅰ13111式詢具有工程經(jīng)驗(yàn)的老師和工程師確定反應(yīng)器的大致造價(jià)。石灰石-石膏吸收SO2列管式反應(yīng)器費(fèi)用為90萬元。5~90萬元之間，因此我們可以進(jìn)行統(tǒng)一估價(jià)，估計(jì)所有儲罐的價(jià)格為80萬元。設(shè)備名設(shè)備費(fèi)用（萬元塔設(shè)反應(yīng)泵設(shè)壓縮換熱儲其它設(shè)總66%，儀表自控系統(tǒng)費(fèi)用占18%，電氣裝置費(fèi)用占13%.1-6分計(jì)提比費(fèi)工藝管道儀表自控電氣裝置總無形資本項(xiàng)目設(shè)計(jì)用地為5.70萬平方米。本項(xiàng)目設(shè)計(jì)廠區(qū)定于省馬鞍山市馬鋼熱I40元/1000元。因此，土地使用費(fèi)為521.35萬元。延遞資5000元/人，人員培訓(xùn)費(fèi)按元/人，公司費(fèi)和工程手續(xù)費(fèi)按5萬元，其他準(zhǔn)備費(fèi)按18萬元估計(jì)0.3-2.0%，本廠采用新技術(shù)，費(fèi)用會偏高，取2.0%。預(yù)備14.3.7固定資產(chǎn)估算因子1-7投資項(xiàng)估算因直接費(fèi)購置費(fèi)1購置設(shè)備安儀表和控制（安裝完畢管道工程（安裝完畢電氣工程（安裝完畢建設(shè)過程公用工備用條建筑環(huán)境保護(hù)及改輔助設(shè)施（安裝完畢間接費(fèi)工程設(shè)計(jì)和監(jiān)承包商費(fèi)施工費(fèi)不可預(yù)見費(fèi)其他設(shè)施建行政、生活設(shè)道車辦公設(shè)其1.4.3.8固定資產(chǎn)投資1-8序號費(fèi)用項(xiàng)建筑工程（萬元設(shè)備購（萬元安裝工（萬元其他費(fèi)（萬元合計(jì)（元完畢（安裝完畢（安裝完畢（安裝完畢12用3設(shè)456782產(chǎn)量費(fèi)3產(chǎn)費(fèi)4費(fèi)費(fèi)00計(jì)2017年6月28日利率如下表1-9利項(xiàng)目年利率六月以六月至一年（1年一至三三至五五年以流動流動分為儲備、生產(chǎn)和成品三部分，流動估算，按擴(kuò)大指標(biāo)估算法進(jìn)行估算流動估算比率取10%即按固定資產(chǎn)的10%計(jì)算，即為5588.30萬元。14.6總投資總投資由固定資產(chǎn)、建設(shè)期利息和流動構(gòu)成1-10序項(xiàng)費(fèi)用（萬元12建設(shè)期利34籌來本項(xiàng)目總投額為8986.73萬元，5000萬元，利率為5.25%，其余由自有注入。年投入剩余50%的方式兩年內(nèi)全部投入。銀行還款方等額償還本息的方法還款，分2年還清。5531.95年利率1年利率 年還款額 總額 1年利率 期限 本項(xiàng)目總投額為8986.73萬元，5000萬元，利率為5.25%，；其余部分由股東大會籌集或總廠劃撥籌集，10個月內(nèi)全部到位。銷售費(fèi)原材人3043噸700元/噸計(jì)算，污水4704噸/1-11材料名單價(jià)（元/噸消耗量（噸/年總費(fèi)用（萬元年石灰氧氣（工業(yè)氧工藝總0.8MPa，中壓蒸汽壓力為其熱值規(guī)格按國家規(guī)定的31.4MJ/m3計(jì)算。1-12材料名單價(jià)（元/噸消耗量（萬噸/年總費(fèi)用（萬元/年低壓蒸中壓蒸燃?xì)庀?.27元8.02m3/循環(huán)冷卻1電0.75元/1689.70度/SO2等氣體，年產(chǎn)生0.95元/噸（處理至COD＜500的可排水4.5萬元；300萬16.5職工薪酬及 人力資源編制序部定工資（萬/年1總經(jīng)121344干財(cái)務(wù)經(jīng)職6人事市場經(jīng)職后勤經(jīng)4職69生產(chǎn)經(jīng)333部198合各車間及相應(yīng)的配套設(shè)施操作人員均按照實(shí)行“四班三倒”制我廠每年除了工資之外，還會對各級員工福利，福利費(fèi)包括“五險(xiǎn)一金”，即養(yǎng)老保險(xiǎn)金、失業(yè)保險(xiǎn)金、醫(yī)療保險(xiǎn)金、保險(xiǎn)金、工傷保險(xiǎn)1-14序福利名占工資總額比總計(jì)（萬/年123456凈殘值率為6.3%，折舊年限為10年；生產(chǎn)設(shè)備凈殘值率為6.3%，折舊年限為53%5年；辦公設(shè)備不計(jì)凈殘值，折舊年限為51-15項(xiàng)項(xiàng)目原（萬/年項(xiàng)目凈殘折舊/攤銷限年折舊/攤銷額（元/年備932備02產(chǎn)9產(chǎn)022016計(jì)提銷售費(fèi)用比率為2%，計(jì)提額為1718.80萬元。1-16名總成本費(fèi)用（萬元/年石灰氧公用工三廢處理員工工福利折舊費(fèi)攤銷費(fèi)銷售費(fèi)合分 產(chǎn)品2016年我國石膏制品及以石膏為基本成分的混合材料制品出口總量為72.2萬噸，同比增長1.02%，出口總額為3.07億，同比增長13.39%。其中、、南非是我國石膏制品及以石膏為基本2016年我國石膏制品及以石膏為基本成分的混合材料制品出口統(tǒng)計(jì) ，數(shù)據(jù)來源本數(shù)據(jù)主要采用國家統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，，問卷數(shù)局，部分行業(yè)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)主要來自國家及數(shù)據(jù)，企業(yè)可以看到石膏的價(jià)格在1228/噸左右上下波動，按對的匯率0.62，估計(jì)石膏的價(jià)格為4613元/噸。1-17產(chǎn)品銷售收序產(chǎn)產(chǎn)量（噸年單價(jià)（元噸總產(chǎn)值（元1合1-18序稅金名計(jì)稅基稅率1技術(shù)項(xiàng)目253扣銷項(xiàng)稅額4356其中，廠區(qū)所在地的馬鞍山市工業(yè)園區(qū)規(guī)定在化工園區(qū)的企業(yè),所交增值稅按街道留成部分的50%返還給企業(yè),營業(yè)稅按街道留成部分的50%返還給企業(yè),所得稅按街道留成部分的50%返還給企業(yè)。該工業(yè)園區(qū)稅務(wù)街道與企業(yè)所得稅留成比例為25%，故各項(xiàng)政策性減稅比例為12.5%。表 序項(xiàng)生產(chǎn)加000應(yīng)納額=當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額–當(dāng)期銷項(xiàng)稅額當(dāng)期銷項(xiàng)稅額=當(dāng)期銷售額/(1+稅率)×稅率當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額=購入應(yīng)稅原材料額×稅率營業(yè)稅是0，故城市建設(shè)費(fèi)及教育費(fèi)附加均以為計(jì)稅基準(zhǔn)。序項(xiàng)建設(shè)生產(chǎn)345610002030401-21財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（一序項(xiàng)生產(chǎn)1234510000000000000020000000000000031-22財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（二序項(xiàng)生產(chǎn)6789100000值000004200000000000000032991-6累積現(xiàn)金流量設(shè)期）為4.8年。1-7期）為3年。1.8能力分資利潤率為33.97%＞26%(本行業(yè)平均投資利潤率)。投資利稅率為39.69%＞38%(本行業(yè)平均投資利稅率)。投資收益率為57.37%＞25%(本行業(yè)平均資本金凈利潤率)。靜態(tài)投資回收期=(累計(jì)凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值的年份數(shù))-1+(上年累計(jì)1-23靜態(tài)指標(biāo)總靜態(tài)指投資利潤投資利率資本金凈潤投資回期本廠計(jì)算化工行業(yè)無投產(chǎn)投產(chǎn)4年內(nèi)有效回收，故該項(xiàng)目可行指標(biāo)均明顯高于化工行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，投資能本項(xiàng)目各可行性分財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率FIRRn(CICO)tnt0(1財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值FNPV

it ini*——基準(zhǔn)折現(xiàn)率，取n(CICO) t *tt *t n 動態(tài)指標(biāo)總結(jié)年t(CICO) t(1i*)t n112233445566778899合19盈虧平衡CTCFCVN；SPN(1CT為年總CF為年總固定成本CV為單位產(chǎn)品對應(yīng)的可變成本NSP為單位產(chǎn)品的生產(chǎn)量等于銷售量，即生產(chǎn)的產(chǎn)品能全部銷售出去P4613元/噸；單位產(chǎn)品可變成本V=3576.15元/噸；BEPQ=

V

=17.89產(chǎn)銷所允許降低的最大幅度為

100%

14555

該數(shù)值說明了只要產(chǎn)銷量降幅在75%以內(nèi)，本項(xiàng)目均可以。在產(chǎn)品滯BEPQ，說明項(xiàng)目承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力強(qiáng)，競爭能BEPL=F 1557