基金從業(yè)資格考試基金法律法規(guī)基金管理人公司治理和風險管理

第11章基金管理人公司治理和風險管理（新增內(nèi)容）第一節(jié)治理機構(gòu)考點1:法規(guī)要求完善的公司治理結(jié)構(gòu)是保護投資者利益、確?；鸢踩\作的重要保障。相關(guān)法律法規(guī)明確要求在基金管理公司治理中，公司、股東、董事、管理層、員工要遵守以下十大原則：（1）基金份額持有人利益優(yōu)先原則。（2）公司獨立運作原則。（3）制衡原則。（4）公司的統(tǒng)一性和完整性原則。（5）股東誠信與合作原則。（6）公平對待原則。（7）業(yè)務(wù)與信息隔離原則。（8）經(jīng)營運作公開、透明原則。（9）長效激勵約束原則。（10）人員敬業(yè)原則。考點2:相關(guān)方的權(quán)利和義務(wù)（-）股東和股東會1.股東公司股東享有的權(quán)利包括：（1）收益分配權(quán)。（2）表決和監(jiān)督權(quán)。（3）知情權(quán)?；鸸竟蓶|必須承擔的義務(wù)包括：（1）履行出資義務(wù)。（2）尊重公司的獨立性，嚴格執(zhí)行信息傳遞和保密制度不得濫用知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)損害基金份額持有人和基金公司的合法權(quán)益。（3）長期投資的理念。2.股東會股東會由公司全體股東組成，為公司的最高權(quán)力機構(gòu)。股東會依法可以行使的職權(quán)包括：（1）決定公司的經(jīng)營方針和投資計劃。（2）選舉和更換董事，批準董事的報酬事項；選舉和更換由股東代表出任的監(jiān)事，批準監(jiān)事的報酬事項。（3）審議批準公司的年度財務(wù)預(yù)算方案和經(jīng)審計的決算方案，審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損方案。（4）對公司增加或者減少注冊資本或注冊資本的任何變更以及任何可以轉(zhuǎn)換為股權(quán)的證券的發(fā)行作出決議；對股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)作出決議；批準成立、收購或處置公司在中國境內(nèi)外的任何子公司；對公司合并、分立，變更公司形式、解散和清算作出決議。（5）修改公司章程，批準對公司經(jīng)營范圍的任何修改。（二）董事和董事會董事會是對股東負責的決策機構(gòu)，其成員由股東會決定。董事會負責執(zhí)行股東會決議，向股東會報告工作?；鸸径聲婪ㄐ惺挂韵侣殭?quán)：（1）執(zhí)行股東會的決議。（2）批準總經(jīng)理制定的公司組織架構(gòu)、內(nèi)部控制制度和基本管理制度，體現(xiàn)公司的統(tǒng)一性和完整性，從制度設(shè)計上保證公司責任體系、決策體系和報告路徑的清晰、獨立。（3）批準總經(jīng)理制定的公司經(jīng)營計劃和投資方案。（4）聘任、解聘公司高級管理人員及基金經(jīng)理，并決定他們的薪酬、聘用期限和其他聘用條款事宜。（5）批準公司與公司任何股東或者任何關(guān)聯(lián)公司進行的重大關(guān)聯(lián)交易。（6）審議公司管理的公募基金的定期報告。（7）批準聘任或者替換會計師事務(wù)所。目前基金公司的產(chǎn)品都為契約型，相關(guān)法律法規(guī)在基金公司治理結(jié)構(gòu)上建立了獨立董事制度。獨立董事制度有兩方面重要內(nèi)容：一是規(guī)定獨立董事的人數(shù)及在董事會的人數(shù)比例，二是在議事規(guī)則、表決機制的安排上合理發(fā)揮獨立董事的作用。獨立董事人數(shù)不得少于3人，且不得少于董事會人數(shù)的1/3。董事會審議下列事項，應(yīng)當經(jīng)過2/3以上的獨立董事通過：（1）公司及基金投資運作中的重大關(guān)聯(lián)交易（2）公司和基金審計事務(wù)，聘請或者更換會af師事務(wù)所（3）公司管理的基金的半年度報告和年度報告（4）法律、行政法規(guī)和公司章程規(guī)定的其他事項（三）監(jiān)事和監(jiān)事會基金公司可以根據(jù)實際情況設(shè)立監(jiān)事會或者執(zhí)行監(jiān)事。監(jiān)事會向股東會負責?；鸸颈O(jiān)事會行使以下職權(quán)：（1）監(jiān)督、檢查公司的財務(wù)狀況。（2）監(jiān)督公司董事、總經(jīng)理執(zhí)行公司職務(wù)時是否存在違反相關(guān)法律或公司章程的行為，是否存在損害公司利益的行為。（四）管理層和監(jiān)察長制度基金公司總經(jīng)理對董事會負責。管理層在經(jīng)營管理中，應(yīng)遵守的原則包括：（1）展現(xiàn)良好的職業(yè)操守。（2）維護公司的獨立性和完整性。（3）完善內(nèi)部控制制度和流程。（4）公平對待股東和客戶。督察長的職責包括：（1）組織擬定基金公司合規(guī)管理的基本制度和其他合規(guī)管理制度，并督導(dǎo)公司各部門及其下屬機構(gòu)實施。（2）對公司內(nèi)部規(guī)章制度、重大決策、新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)方案進行合規(guī)審查，并出具書面的合規(guī)審查意見。（3）對基金公司及其工作人員經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進行監(jiān)督檢查。（4）向董事會、總經(jīng)理等報告基金公司合法合規(guī)情況和合規(guī)管理工作的開展情況。（5）及時處理監(jiān)管部門和自律組織要求調(diào)查的事項，配合監(jiān)管部門和自律組織對公司的檢查和調(diào)查，跟蹤和評估監(jiān)管意見和監(jiān)管要求的落實情況。（6）保存履行職責的相關(guān)文件、資料、底稿，包括合規(guī)審查意見、合規(guī)咨詢意見、簽署的公司文件、合規(guī)檢查工作底稿和履職記錄等，以備審查。第11章基金管理人公司治理和風險管理（新增內(nèi)容）第二節(jié)組織架構(gòu)考點1:機構(gòu)設(shè)置原則組織架構(gòu)是公司戰(zhàn)略的重要載體，基金管理公司要科學(xué)、合理設(shè)置業(yè)務(wù)體系和組織架構(gòu)，不能無序擴張，導(dǎo)致管理失控、風險頻發(fā)。在設(shè)置業(yè)務(wù)體系和組織架構(gòu)時，一定要體現(xiàn)以下幾個原則：（一）相互制約和不相容職責分離原則。（二）授權(quán)清晰原則。（三）適時性原則。考點2:具體機構(gòu)設(shè)置（-）專業(yè)委員會在公司層面，一般設(shè)有從管理角度設(shè)立的管理層會議或者總經(jīng)理辦公會等管理決策機制和從專業(yè)角度設(shè)立的各類專業(yè)委員會，向公司管理層報告。管理層會議一般由高管成員組成，主席為總經(jīng)理，主要就公司經(jīng)營過程中的重大事項進行評估、管理和決策。（1）從專業(yè)角度成立的專業(yè)委員會，不同公司設(shè)立情況不一，法律法規(guī)只規(guī)定了基金管理公司必須設(shè)立投資決策委員會，其他委員會的設(shè)立由各家公司根據(jù)實際情況而定。（2）從業(yè)務(wù)功能的角度，一般基金管理公司內(nèi)部設(shè)有四大專業(yè)委員會：投資決策委員會、產(chǎn)品審批委員會、風險控制委員會和運營估值委員會。投資決策委員會是基金管理公司管理基金投資的最高決策機構(gòu)，是非常設(shè)的議事機構(gòu)。投資決策委員會一般由基金管理公司的總經(jīng)理、分管投資的副總經(jīng)理、投資總監(jiān)、研究部經(jīng)理、投資部經(jīng)理及其他相關(guān)人員組成，負責基金投資策略、資產(chǎn)分配等重大事項，確定對基金經(jīng)理的權(quán)限，審批超過基金經(jīng)理投資權(quán)限的投資計劃等?；鸾?jīng)理在授權(quán)范圍內(nèi)全權(quán)負責基金的投資工作。產(chǎn)品審批委員會負責公司所有產(chǎn)品的審核、決策和監(jiān)督執(zhí)行。產(chǎn)品審批委員會由公司總經(jīng)理、主管產(chǎn)品開發(fā)的高管、副總經(jīng)理/投資總監(jiān)、督察長、副總經(jīng)理/運營總監(jiān)、產(chǎn)品開發(fā)部負責人等組成。產(chǎn)品審批委員會應(yīng)確保新產(chǎn)品符合公司的戰(zhàn)略和發(fā)展方向。風險控制委員會負責對公司經(jīng)營和管理中的所有風險，包括法律合規(guī)風險、操作風險、道德風險、市場風險、流動性風險等進行全面控制，確保公司風險控制戰(zhàn)略與公司經(jīng)營目標保持一致。運營估值委員會可以包括IT治理委員會和估值委員會。IT治理委員會負責制定公司IT規(guī)劃，使公司IT規(guī)劃與公司發(fā)展戰(zhàn)略一致，符合公司經(jīng)營對IT的要求。IT治理委員會一般由負責IT的高管人員、IT部門負責人、相關(guān)業(yè)務(wù)負責人、財務(wù)負責人、內(nèi)部控制負責人及部分技術(shù)骨干人員組成，其中IT人員的比例應(yīng)在30%以上。IT治理委員會會議分為定期會議和臨時會議。定期會議可以每季度召開一次，IT治理委員會成員可以根據(jù)實際需要提議召開委員會臨時會議。估值委員會負責公司資產(chǎn)估值相關(guān)決策及執(zhí)行，保證資產(chǎn)估值的公平、合理。估值委員會由公司主管基金運營的副總經(jīng)理、督察長、投資/研究總監(jiān)、合規(guī)風控部門、基金運營部等相關(guān)人員組成。估值委員會會議可以分為定期會議和臨時會議。定期會議可以每季度召開一次，評估公司的估值政策和程序等；而臨時性會議主要討論具體投資品種的估值方法和調(diào)整。(二)部門設(shè)置情況可以根據(jù)功能劃分為投資、研究、交易部門，產(chǎn)品營銷部門，合規(guī)與風險部門，后臺運營部門和其他支持性部門五大類部門。.投資、研究、交易部門投資部按照投資標的可以細分為權(quán)益部、債券部、衍生投資部、國際投資部等；按照客戶來源，可以細分為公募基金投資部、專戶投資部、年金投資部、保險資金投資部、社保資金投資部等。(1)投資部。負責根據(jù)投資決策委員會制定的投資原則和計劃進行股票選擇和組合管理，向交易部下達投資指令。同時，投資部還擔負投資計劃反饋的職能，及時向投資決策委員會提供市場動態(tài)信息。(2)研究部。是基金投資運作的支撐部門，主要從事宏觀經(jīng)濟分析、行業(yè)發(fā)展狀況分析和上市公司投資價值分析。研究部根據(jù)研究重點不同，可以細分為宏觀研究部、行業(yè)和個股研究部、債券研究部等。研究部的主要職責：是通過對宏觀經(jīng)濟、行業(yè)狀況、市場行情和上市公司價值變化的詳細分析和研究，向基金投資部門提供研究報告及投資計劃建議，為投資提供決策依據(jù)。(3)交易部。是基金投資運作的具體執(zhí)行部門，負責組織、制定和執(zhí)行交易計劃。交易部的主要職能：執(zhí)行投資部的交易指令，記錄并保存每日投資交易情況，保持與各證券交易商的聯(lián)系并控制相應(yīng)的交易額度，負責基金交易席位的安排、交易量管理等等。.產(chǎn)品營銷部門產(chǎn)品營銷部門包括產(chǎn)品開發(fā)、營銷、銷售和客戶服務(wù)幾個功能部門，負責產(chǎn)品的設(shè)計、營銷和銷售以及客戶服務(wù)等工作。不同基金公司有不同具體部門的設(shè)置。大基金公司可以細分為產(chǎn)品部、銷售部、營銷部、客戶服務(wù)中心等。小基金公司可以統(tǒng)一設(shè)為市場部。(1)產(chǎn)品部。主要職責是根據(jù)公司戰(zhàn)略，在貼近客戶需求、敏銳把握市場投資機會和公司業(yè)績能力的基礎(chǔ)上，研究制定公司中長期產(chǎn)品開發(fā)戰(zhàn)略和實施計劃；負責具體產(chǎn)品的創(chuàng)新、設(shè)計工作，產(chǎn)品的后續(xù)運作分析與評估。(2)營銷部。主要職責是根據(jù)公司長遠發(fā)展目標，負責制定公司中長期品牌戰(zhàn)略和實施規(guī)劃，高效規(guī)范、管理公司品牌形象；制定品牌宣傳計劃及活動并組織實施；通過多種營銷手段，支持產(chǎn)品新發(fā)及持續(xù)營銷；負責公共關(guān)系維護及媒體管理。(3)銷售部。主要職責是負責拓展、管理與渠道、機構(gòu)客戶的合作關(guān)系，實施公司銷售策略、業(yè)務(wù)計劃，包括新基金發(fā)行、持續(xù)營銷等活動。(4)客戶服務(wù)中心。通過呼叫中心、互聯(lián)網(wǎng)、移動端等多種形式，回答客戶的問題，協(xié)調(diào)公司內(nèi)部解決客戶的投訴，為客戶提供良好的專業(yè)服務(wù)，提高客戶的滿意度和忠誠度。.合規(guī)與風險部門合規(guī)與風險部門是公司內(nèi)部的監(jiān)督部門，一般包括監(jiān)察稽核部和風險管理部。(1)監(jiān)察稽核部。負責公司的法律合規(guī)事務(wù)，主要職責是監(jiān)督檢查基金運作和公司運作的合法、合規(guī)情況及公司內(nèi)部控制情況，并及時向管理層報告。(2)監(jiān)察稽核部。在規(guī)范公司運作、保護基金持有人合法權(quán)益、完善公司內(nèi)部控制制度、查錯防弊、堵塞漏洞方面起到了相當重要的作用。風險管理部負責對公司經(jīng)營過程中產(chǎn)生的或潛在的風險進行有效識別、管理和報告。主要職責包括：識別公司潛在風險，制定有效控制投資風險的方案，落實投資風險分析及控制，對基金組合進行業(yè)績歸因分析，分析投資運作過程的有效性，及時、準確地做出風險報告并提出針對性建議，與管理層及投資團隊溝通。.后臺運營部門后臺運營部門是為基金公司管理的資產(chǎn)運營和公司運營提供支持，可以細分為注冊登記、資金清算、基金會計和信息技術(shù)等幾個功能部門。(1)注冊登記、資金清算和基金會計部門是圍繞基金公司的基金組合和其他資產(chǎn)組合提供服務(wù)。(2)信息技術(shù)部。則是公司運營的支持部門，負責公司信息化平臺的規(guī)劃、建設(shè)；根據(jù)公司的業(yè)務(wù)發(fā)展和管理需求制定系統(tǒng)軟、硬件標準；根據(jù)證券投資的風險防范要求’制定系統(tǒng)的安全策略和安全防范等級;組織對軟、硬件和外包服務(wù)等供應(yīng)商進行篩選和評估；組織制定和審核系統(tǒng)運營和維護規(guī)程，監(jiān)督系統(tǒng)運營管理狀況，處理重大系統(tǒng)故障，確保公司業(yè)務(wù)及日常運作的順暢；制定信息技術(shù)培訓(xùn)計劃，組織對全體員工進行信息技術(shù)應(yīng)用培訓(xùn)。.其他支持性部門公司的其他支持性部門包括人力資源部、財務(wù)部、行政管理部等。(1)人力資源部的職責是制定適合公司戰(zhàn)略發(fā)展需要的人力資源管理體系，制定和實施薪酬福利方案，制定和實施公司的招聘計劃、招聘流程’建立完善的績效管理體系和績效考核制度。(2)財務(wù)部是負責處理基金管理公司目身財務(wù)事務(wù)的部門，具體職責包括有關(guān)費用支付、管理費收繳、公司員工的薪酬發(fā)放、公司年度財務(wù)預(yù)算和決算等。(3)行政管理部是基金管理公司的后勤部門，為基金管理公司的日常運作提供文件管理、文字秘書、勞動保障、員工聘用、人力資源培訓(xùn)等行政事務(wù)的后臺支持。第11章基金管理人公司治理和風險管理(新增內(nèi)容)第三節(jié)風險管理考點1:風險管理的目標和原則基金公司的風險管理是指基金公司圍繞公司總體經(jīng)營戰(zhàn)略，從董事會、管理層到全體員工全員參與，在日常經(jīng)營中，識別潛在風險，評估風險的影響程度，并根據(jù)公司風險偏好制定風險應(yīng)對策略，有效管理公司各環(huán)節(jié)風險的持續(xù)過程。(-)風險管理的目標基金公司風險管理的目標可以概括為以下幾個方面：(1)嚴格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和公司各項規(guī)章制度‘自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想和經(jīng)營風格。維護基金投資人的利益，在風險最小化的前提下，確?；鸱蓊~持有人利益最大化。(2)不斷提高公司經(jīng)營管理和專業(yè)水平，提高對投資決策、經(jīng)營管理中存在風險的警覺性，有效維護公司股東及基金投資者的利益。(3)建立行之有效的風險控制制度，確保公司各項業(yè)務(wù)的順利運行，確保基金資產(chǎn)和公司財產(chǎn)的安全完整，確保公司取得長期穩(wěn)定的發(fā)展。(4)維護公司信譽，樹立良好的公司形象，及時、高效地配合監(jiān)管部門的工作。(二)風險管理的原則基金公司在風險管理中應(yīng)當遵循以下基本原則：(1)最高性原則。(2)全面性原則。(3)權(quán)責匹配原則。(4)獨立性原則。(5)定性和定量相結(jié)合原則。(6)適時性原則?？键c2:組織架構(gòu)和職能.董事會對有效的風險管理承擔最終責任，履行的風險管理職責是：(1)確定公司風險管理總體目標，制定公司風險管理戰(zhàn)略和風險應(yīng)對策略。(2)審議重大事件、重大決策的風險評估意見，審批重大風險的解決方案，批準公司基本風險管理制度。(3)審議公司風險管理報告。(4)可以授權(quán)董事會下設(shè)的風險管理委員會或其他專門委員會履行相應(yīng)風險管理和監(jiān)督職責。.公司管理層對有效的風險管理承擔直接責任，履行的風險管理職責是：(1)根據(jù)董事會的風險管理戰(zhàn)略，制定與公司發(fā)展戰(zhàn)略、整體風險承受能力相匹配的風險管理制度，并確保風險管理制度得以全面、有效執(zhí)行。(2)在董事會授權(quán)范圍內(nèi)批準重大事件、重大決策的風險評估意見和重大風險的解決方案，并按章程或董事會相關(guān)規(guī)定履行報告程序。(3)根據(jù)公司風險管理戰(zhàn)略和各職能部門與業(yè)務(wù)單元職責分工，組織實施風險解決方案。(4)組織各職能部門和各業(yè)務(wù)單元開展風險管理工作。(5)向董事會或董事會下設(shè)專門委員會提交風險管理報告。.專業(yè)風險管理委員會對管理層負責，協(xié)助管理層履行以下職責：(1)指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和監(jiān)督各職能部門和各業(yè)務(wù)單元開展風險管理工作。(2)制訂相關(guān)風險控制政策，審批風險管理重要流程和風險敞口管理體系，并與公司整體業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略和風險承受能力相一致。(3)識別公司各項業(yè)務(wù)所涉及的各類重大風險’對重大事件、重大決策和重要業(yè)務(wù)流程的風險進行評估，制定重大風險的解決方案；識別和評估新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的新增風險，并制定控制措施。(4)重點關(guān)注內(nèi)控機制薄弱環(huán)節(jié)和那些可能給公司帶來重大損失的事件，提出控制措施和解決方案。(5)根據(jù)公司風險管理總體策略和各職能部門與業(yè)務(wù)單元職責分工，組織實施風險應(yīng)對方案。.風險管理職能部門或崗位的職責包括：(1)執(zhí)行公司的風險管理戰(zhàn)略和決策，擬定公司風險管理制度，并協(xié)同各業(yè)務(wù)部門制定風險管理流程、評估指標。(2)對風險進行定性和定量評估，改進風險管理方法、技術(shù)和模型，組織推動建立、持續(xù)優(yōu)化風險管理信息系統(tǒng)。(3)對新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)進行獨立監(jiān)測和評估，提出風險防范和控制建議。(4)負責督促相關(guān)部門落實公司管理層或其下設(shè)風險管理職能委員會的各項決策和風險管理制度，并對風險管理決策和風險管理制度執(zhí)行情況進行檢查、評估和報告。.各業(yè)務(wù)部門應(yīng)當承擔如下職責：(1)遵循公司風險管理政策，研究制定本部門或業(yè)務(wù)單元業(yè)務(wù)決策和運作的各項制度流程并組織實施，具體制定本部門業(yè)務(wù)相關(guān)的風險管理制度和相關(guān)應(yīng)對措施、控制流程、監(jiān)控指標等，或與風險管理職能部門協(xié)作制定相關(guān)條款，將風險管理的原則與要求貫穿業(yè)務(wù)開展的全過程。(2)隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，對本部門或業(yè)務(wù)單元的主要風險進行及時的識別、評估、檢討、回顧，提出應(yīng)對措施或改進方案，并具體實施。(3)嚴格遵守風險管理制度和流程，及時、準確、全面、客觀地將本部門的風險信息和監(jiān)測情況向管理層和風險管理職能部門或崗位報告。(4)配合和支持風險管理職能部門或崗位的工作。在風險管理責任的劃分上，各業(yè)務(wù)部門負責人是其部門風險管理的第一責任人，基金經(jīng)理是相應(yīng)投資組合風險管理的第一責任人。公司所有員工是本崗位風險管理的直接責任人，負責具體風險管理職責的實施?？键c3:風險分類和管理程序(一)風險分類從基金公司內(nèi)外部面臨的風險來看，基金公司日常運營中的風險可以分為業(yè)務(wù)風險、投資風險和操作風險三大類。另一類風險是非正常經(jīng)營情況下的危機處理，即業(yè)務(wù)持續(xù)風險。業(yè)務(wù)風險主要是公司采取的戰(zhàn)略和經(jīng)營模式以及外部競爭環(huán)境變化等所產(chǎn)生的，主要責任人是公司的董事會和管理層。公司管理層和員下則主要處理投資風險、操作風險和業(yè)務(wù)持續(xù)風險。1.投資風險投資風險是公司投資管理投資組合過程中所產(chǎn)生的，主要包括市場風險、流動性風險和信用風險，主要責任人是投資部門。(1)市場風險。是指因受各種因素影響引起證券及其衍生品市場價格不利波動，使投資組合資產(chǎn)、公司資產(chǎn)面臨損失的風險。管理市場風險：要嚴格遵循謹慎、分散風險的原則，充分考慮客戶財產(chǎn)的安全性和流動性，實行專業(yè)化管理和控制，防范、化解市場風險。在充分研究評估的基礎(chǔ)上，構(gòu)建投資組合，分散系統(tǒng)性風險建立內(nèi)部監(jiān)控、跟蹤機制，關(guān)注投資組合的收益質(zhì)量風險，運用前景分析和壓力測試等技術(shù)，評估投資組合在極端市場狀況下的最大損失情況。(2)流動性風險。是指因市場交易量不足，導(dǎo)致不能以合理價格及時進行證券交易的風險，或投資組合無法應(yīng)付客戶贖回要求所引起的違約風險。管理流動性風險：要通過建立適時、合理、有效的風險管理機制，平衡資產(chǎn)的流動性與盈利性，建立流動性預(yù)警機制，將流動性風險控制在可承受的范圍之內(nèi)。(3)信用風險。是指由于債券發(fā)行人出現(xiàn)拒絕支付利息或到期時拒絕支付本息，或由于債券發(fā)行人信用質(zhì)量降低導(dǎo)致債券價格下跌，以及因交易對手違約而產(chǎn)生的風險。管理信用風險：要對交易對手、投資品種的信用風險進行有效的評估和防范，在將信用風險控制于可接受范圍內(nèi)的前提下，獲得最高的風險調(diào)整收益。具體要建立針對債券發(fā)行人的內(nèi)部信用評級制度和交易對手信用評級制度，并加強監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)、匯報和處理信用風險。2.操作風險操作風險是全公司所有部門要應(yīng)對的，它是指由于內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)的不完備或失效，或外部事件而導(dǎo)致的直接或間接損失的風險，主要包括制度和流程風險、信息技術(shù)風險、業(yè)務(wù)持續(xù)風險、人力資源風險、新業(yè)務(wù)風險和道德風險。